Bài giảng Lập ngân sách dự án - PGS.TS. Lưu Trường Văn

Trang 1

LẬP NGÂN SÁCH DỰ ÁN

Trình bày: PGS.TS Lưu Trường Văn

Trang 2

Định nghĩa

Ngân sách dự án là kế hoạch phân phối nguồn quỹ cho các hoạt động dự án nhằm đảm bảo thực hiện tốt các mục tiêu: chi phí, tiến độ & chất lượng dự án

Trang 3

DỮ LIỆU ĐẦU VÀO

• Cơ cấu phân chia công việc (WBS)

Trang 4

CÔNG CỤ VÀ KĨ THUẬT PHÂN TÍCH

estimating) còn gọi là phương pháp từ trên xuống (top-down)

• Phương pháp từ dưới lên (bottom-up)

(parametric modeling)

4

Trang 5

Phương pháp từ trên xuống (top-down)

chi phí thực tế của những dự án tương tự

đã hoàn thành như là cơ sở cho việc ước lượng chi phí của các dự án tương lai

Giả định: chi phí của dự án tương lai tuân theo các tỷ lệ về chi phí của những dự án đã hoàn thành trước đó với quy mô tương tự và

điều kiện tương tự

Trang 6

Phương pháp từ trên xuống (top-down)

- Ít tốn thời gian

- Ít tốn chi phí hơn các phương pháp khác

- Tin cậy vì dựa trên dự án tương tự đã hoàn

thành

• Nhược điểm:

Không hoàn toàn chính xác vì khó có các dự

án có các điều kiện hoàn toàn giống nhau

6

Trang 7

Thí dụ:

Một dự án hiện hữu có chi phí từng công việc

với đặc điểm và quy mô tương tự nhưng tổng

diện tích sàn XD là 86,200m2 Hãy ước tính chi phí của dự án mới theo phương pháp ước lượng

phí của dự án mới theo phương pháp ước lượng phần trăm

Giải:

Dựa vào dữ liệu quá khứ, tính tỷ lệ % của từng công việc so với tổng chi phí ( Bảng trang bên )

Trang 8

DỮ LIỆU QUÁ KHỨ CỦA 1 DỰ ÁN CHUNG CƯ CAO CẤP

GFA (m2) = 74400 Cơng tác chính Chi phí ($)

Hồn thiện kiến trúc bên trong và bên ngồi cơng trình 4,307,760

Hồn thiện bên ngồi dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 417,848

Trang thiết bị cho cơng trình (Fixtures & Equipment, FFE) 2,091,054

Trang 9

PHẦN TRĂM CHI PHÍ TỪ DỮ LIỆU QUÁ KHỨ

Hồn thiện bên ngồi dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 417,848 1%Trang thiết bị cho cơng trình (Fixtures & Equipment, FFE) 2,091,054 7%Tổng cộng chi phí các hạng mục 30,085,125 100%

Chi phí thiết kế + QLDA 700,000 2.3%=700.000/30.085.125

Dự phịng phí (đã sử dụng cho dự án) 1,425,000 4.7%

Tổng chi phí XD và thiết kế+QLDA 32,210,125

Trang 10

Dựa vào dữ liệu quá khứ, xác định giá đơn vị ($/m2) = suất đầu tư trên m2 của dự án hiện hữu

giá đơn vị ($/m2) quá khứ = 30,085,125 / 74,400m2 =

$404/m2

Tổng chi phí của dự án mới (TCPM) = giá đơn vị

Biên soạn: TS Lưu Trường Văn 10

($/m2) quá khứ * GFA của dự án mới

TCPM = $404 * 86,200m2 = $34,856,691

Trang 11

CHI PHÍ ƯỚC LƯỢNG SỬ DỤNG ƯỚC LƯỢNG PHẦN TRĂM

Cơng tác chính

% so với tổng cộng

Hồn thiện kiến trúc bên trong và bên ngồi cơng trình 14%

Hồn thiện bên ngồi dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 1% Trang thiết bị cho cơng trình (Fixtures & Equipment, FFE) 7% Tổng cộng chi phí các hạng mục 100%

Chi phí thiết kế + QLDA 2.3%

Trang 12

Tính chi phí từng công việc của dự án mới = tỷ lệ % của từng công việc * TCPM

Biên soạn: TS Lưu Trường Văn 12

Trang 13

Cơng tác chính

% so với tổng cộng Chi phí ($)

Hồn thiện kiến trúc bên trong và bên ngồi cơng trình 14%

Hồn thiện bên ngồi dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 1%

Trang thiết bị cho cơng trình (Fixtures & Equipment, FFE) 7%

Trang 14

Cơng tác chính

% so với tổng cộng Chi phí ($)

9,195,879 = 26%*34.856.691

Hồn thiện bên ngồi dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 1% 484,120 Trang thiết bị cho cơng trình (Fixtures & Equipment, FFE) 7% 2,422,700 Tổng cộng chi phí các hạng mục 100% 34,856,691

Chi phí thiết kế + QLDA 2.3% 811,022

Dự phịng phí 4.7% 1,651,008

Tổng chi phí XD và thiết kế+QLDA 37,318,720

Trang 15

Các bước thực hiện:

Dựa vào dữ liệu quá khứ, tính tỷ lệ % của từng công việc so với tổng chi phí

Dựa vào dữ liệu quá khứ, xác định giá đơn vị

($/m2) = suất đầu tư trên m2 của dự án hiện hữu

Tổng chi phí của dự án mới (TCPM) = giá đơn vị ($/m2) quá khứ * GFA của dự án mới

Tính chi phí từng công việc của dự án mới = tỷ lệ % của từng công việc * TCPM

Trang 16

– Mô hình tham số (Parametric modeling):

Sử dụng các đặc tính (parameters) dự án

trong một mô hình toán học để dự đoán chi

phí dự án

Các mô hình này có thể đơn giản (xây dựng

16 Biên soạn vá giảng: TS Lưu

Trường Văn

Các mô hình này có thể đơn giản (xây dựng chung cư thường được tính dựa trên giá thành 1m2 sàn xây dựng) hoặc phức tạp (mô hình

ước lượng chi phí phân mềm sử dụng 13 nhân tố hiệu chỉnh riêng biệt)

Trang 17

Ước lượng tham số theo hồi quy đa biến

(multiple linear regression): Nhập data

Trang 18

Ước lượng tham số theo hồi quy đa biến

(multiple linear regression): Kết quả

Trường Văn

Trang 19

Ước lượng tham số theo ANN (Artificial

Neural Network): mô hình

Trang 20

Ước lượng tham số theo ANN (Artificial

Neural Network): kết quả

Trường Văn

Trang 21

Phương pháp từ dưới lên (bottom-up)

công việc, sau đó cộng chi phí tất cả công việc của một dự án lại sẽ được chi phí ước lượng cho toàn bộ dự án.

Tính chính xác phụ thuộc vào kinh nghiệm và

sự chuyên nghiệp của người phụ trách các công việc

Trang 22

Contingenc y

$20,000

Trang 23

Contingenc y

Trang 24

CẢM ƠN SỰ THEO DÕI CỦA

CÁC BẠN!

24

Định dạng
Số trang	24
Dung lượng	306,51 KB