Khóa luận tốt nghiệp Quản trị kinh doanh: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Gò Quao

De tai "Phan tich kit qua hoat dong kinh doanh tai Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Chi nhanh huyen Go Quao" duoc thuc hien nham phan tich thuc trang hoat dong ciia Ngan han

KHOA KINH TE

DfllHOCVOTRlfOHGTOfih THtfVlEN

KHOA LUAN TOT NGHIEP

PHAN TICH KET QUA HOAT DONG KINH DOANH

TAI N G A N H A N G N O N G NGHIEP

V A PHAT TRIEN N O N G T H O N

CHI NHANH HUYEN GO QUAO

L A M T H U C U CCHUYEN NGANH: QUAN TRI KINH DOANH

Giang viSn hi«hig dan: ThS BUI CAO NHAN

Hfu Giang, thdng 07 nam 2012

Ket thuc khoa hoc 4 nam la nhung thang ngay miet mai tren giang duongDai hoc V6 Truong Toan 6 noi nay chua dung biet bao ki niem vui, buon, khokhan va ca niem tu hao ve ngoi truong than quen ma minh da gan bo trong suotthoi gian qua Noi do co nhung thay co va ban be Tat ca se dong lai trong emmot hoi uc tot dep ma em khong bao gio quen duoc.

Nhan day em xin chan thanh cam on quy thay co truong Dai hoc V6Truong Toan, dac biet la thay co khoa Kinh te - Quan tri kinh doanh da khongquan kho khan, vat va de trang bi cho dan em than yeu nhung kien thuc huu dung

truoc khi vao cuoc song

Em xin chan thanh cam on thay Bui Cao Nhan da tan tinh huong dantrong khoa luan nay va chia se ca kinh nghiem cuoc song de em hoan thanh totkhoa luan, kinh nghiem song va lam viec duoc tot hon

Ben canh do em cung chan thanh cam on den cac co, chu lam viec taiNgan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon chi nhanh huyen Go Quao datan tinh huong dan, giup do em trong qua trinh thuc tap de hoan thanh khoa luan

cua minh.

Mac du da co nhieu co gang nhung do thoi gian co han va sir hieu biet conhan ch^ nen khoa luan khong tranh khoi nhung thieu sot Rat mong thay co, cacanh chi gop y de khoa luan duoc hoan thien hon

Em kinh chuc thay co, cac anh chi luon doi dao sue khoe va cong tac tot.Chan thanh cam on!

Hau Giang, ngay 25 thang 07 nam 2012

Sinh vien thuc hien

Lam Thu Cue

Toi xin cam doan khoa luan "Than tich ket qua hoat dong kinh doanh

tai Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Chi nhanh huyen Go Quao" la cong trinh nghien cuu ciia ban than duoi su huong dan cua thay Bui

Cao Nhan.

Toi xin cam doan rang de nay nay la do chinh toi thuc hien, cac so lieu thuthap va ket qua phan tich trong de tai la trung thuc, de tai khong trung voi bat cu

de tai nghien cuu khoa hoc nao

Hau Giang, ngay 25 thang 07 nam 2012

Sinh vien thuc hien

Lam Thu Cue

Trong thoi gian thuc hien khoa luan tot nghiep, sinh vien Lam Thu Cue,MSSV: 0854010008, lop Dai hoc Quan tri kinh doanh khoa I, da chap hanh totnoi qui ciia nha truong, thuc hien dung nhung yeu cau ciia giao vien huong dan.

Trong qua trinh thuc tap sinh vien Lam Thu Cue co tinh than lam

viec-hoc tap nhiet tinh, thai do nghien cim nghiem tuc

Tir nhung no lire va tim toi hoc hoi, ket hop thuc tien va ly thuyet sinh

vien Lam Thu Cue da hoan thanh tot khoa luan tot nghiep

Giao vien huong dan dong y cho sinh vien Lam Thu Cue ra bao cao khoa

luan truoc Hoi dong bao ve khoa luan ciia Truong

Hau Giang, ngay 25 thang 07 nam 2012

Giao vien huong dan

Bui Cao Nhan

Truoc dien bien khon luong ciia nen kinh te, Viet Nam hoi nhap vao nhieu

to chuc kinh te the gioi nen ma ra nhieu co hoi va thach thuc Nganh ngan hangciing khong nam ngoai boi canh do Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nongthon Viet Nam canh tranh voi rat nhieu cac Ngan hang co von dau tu trong vangoai nuoc mire do canh tranh ngay cang khoc liet

De tai "Phan tich kit qua hoat dong kinh doanh tai Ngan hang Nong

nghiep va Phat trien Nong thon Chi nhanh huyen Go Quao" duoc thuc hien

nham phan tich thuc trang hoat dong ciia Ngan hang, cu the tinh hinh hoat donghuy dong von va hoat dong cho vay Nguon von huy dong chii yeu tu dan cu, cac

to chuc kinh te va to chuc tin dung Phan tich hoat dong tin dung nham danh gia

tinh hinh cho vay, thu hoi no, du no hay no qua han trong thoi gian qua Qua cacthanh phan kinh te, to chuc tin dung, dan cu va thoi gian nhu ngan han, trung vadai han trong suot giai doan 2009 -2011

De danh gia ket qua hoat dong kinh doanh cua Ngan hang, ta can tien

hanh phan tich doanh thu, chi phi, loi nhuan va phan tich cac chi tieu tai chinh

trong giai doan 2009 - 2011 Ngoai ra, de tai con di sau vao phan tich cac nhan toanh huong den ket qua hoat dong kinh doanh Tir do giup Ngan hang chii dongung pho phu hop voi thuc te, khac phuc kho khan va han che riii ro den mire thapnhat Ngoai ra, chung ta can chii y den cong tac to chirc ciia can bo cong nhan

vien, vi ho la hat nhan trong co cau to chirc do

Qua viec tim hieu, phan tich va danh gia thuc trang kinh doanh ciia Nganhang NHNoGQ de de ra cac giai phap phu hop voi tinh hinh thuc te ve djnhhuong phat trien va muc tieu chung ciia NHNo&PTNT tinh Kien Giang, chienluge phat trien kinh te xa hoi dia phuong tir do xay dung phuong huong va giai

phap cu the cho cac giai doan tiep theo

Tranh thu duoc sir ung ho ciia NHNoPTNT Tinh Kien Giang tao thuan loi

ve nguon von dap irng cho nhu cau cho vay, ciing voi sir sir quan tam chi dao ciiacap liy, chinh quyen dia phuong, sir phoi hop ciia cac ban nganh trong huyen datao dieu kien cho Chi nhanh phat huy nang lire kinh doanh

NHNoGQ can phai day nhanh toe do tang truong nguon von va coi day lamuc tieu hang dau Tich cue tang truong du no, dac biet la nang cao chat luongtin dung, chuyen dich co cau dau tu mang hieu qua cao, dam bao can doi an toanvon, mo rong va nang cao chat luong dich vu, tao kha nang sinh loi, nang caonang lire tai chinh nham giup Ngan hang phuc vu khach hang duoc tot hon, morong doi tuong cho vay, nang cao ket qua hoat dong kinh doanh ciia Ngan hang

PHUONG PHAP LUAN VA PHUONG PHAP NGHIEN CU'U 6

1.1.1 Mot so phuong phap luan ve hoat dong kinh doanh 6

1.1.1.1 Khai niem ve phan tich hoat dong kinh doanh 61.1.1.2 Muc tieu cua phan tich hoat dong kinh doanh 6

1.1.1.3 Doi tugng va noi dung phan tich hoat dong kinh doanh 61.1.1.4 Y nghla ve phan tich hoat dong kinh doanh 7

1.1.2 Ngan hang thuong mai va hoat dong kinh doanh trong Ngan hang 7

1.1.2.2 Djnh nghla Ngan hang thuong mai 8

1.1.2.3 Chirc nang ciia Ngan hang thuong mai 8

1.1.3.2 Huy dong von bang vay von giua cac to chirc tin dung 13

1.1.4.1 Khai niem, dinh nghla ve tin dung 151.1.4.2 Phan loai tin dung ngan hang 16

1.1.4.3 Cac chi tieu danh gia tinh hinh cho vay 16

1.1.6 Hieu qua hoat dong kinh doanh ciia ngan hang 19

1.1.6.3 Lai nhuan ciia ngan hang 211.1.6.4 He thong cac chi tieu danh gia hieu qua kinh doanh cua ngan

PHAN TICH THUC TRANG HOAT D0NG KINH DOANH TAI 25

ngAn hAng n6ng nghiep vA phAt TRIEN nong thon chi

2.1 TONG QUAN VE NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN

2.1.1 Lich su hinh thanh va qua trinh phat trien Ngan hang Nong nghiep va

2.1.1.1 Lich sir hinh thanh va phat trien ciia Ngan hang Nong nghiep va

2.1.1.2 Mo hinh to chirc va mang ludi chi nhanh 26

2.1.1.3 Vai net ve dac diem trong hoat dong tin dung ciia

2.1.2 Gioi thieu chung ve Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon

2.1.2.3 Nhiem vu va chuc nang cac phong ban 282.2 TINH HINH HUY D0NG VON TAI NHNoGQ GIAI DOAN 2009 -

2.3 TINH HJNH HOAT D0NG TIN DUNG TAI NHNoGQ GIAI DOAN

2.3.1.1 Doanh so cho vay theo loai hinh kinh te 39

2.3.1.2 Doanh so cho vay theo thoi han 41

2.3.2.1 Doanh so thu ng theo loai hinh kinh te 432.3.2.2 Doanh so thu ng theo thoi han 452.3.2.3 Doanh so thu ng theo linh vuc 46

2.3.4 Chi tieu danh gia hoat dong huy dong von tai NHNoGQ nam 2009

2.3.5.1 Ty le tong du ng tren tong nguon von 53

2.3.5.4 Vong quay tin dung 542.3.5.5 Ty le ng qua han tren tong du ng 55

2.3.6.1 Ty suat chi phi tren doanh thu 552.3.6.2 He so sir dung tai san Error! Bookmark not defined.

2.3.6.3.Ty suat lgi nhuan tren tai san 562.3.7 Bao cao ket qua hoat dong kinh doanh ciia NHNoGQ 56

CAC NHAN TO CHU YEU TAC D0NG DEN KET QUA HOAT D0NG KINH

DOANH TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRI^N N0NG

3.1.1.1 Moi truong chinh tri va he thong phap luat 60

4.3.6 Ve phat dong thi dua khen thuong 70

Bang 2.1: Phan loai nguon von tai NHNoGQ giai doan 2009 - 2011 30

Bang 2.3: Tinh hinh huy dong von tai NHNoGQ giai doan 2009 - 2010 32Bang 2.4: Phan tich hoat dong cho vay ciia NHNoGQ qua 3 nam 2009-2011 37Bang 2.5: Doanh so cho vay theo loai hinh kinh te tai NHNoGQ qua 3 nam

Bang 2.7: Doanh so thu ng theo loai hinh kinh te tai NHNoGQ 43Bang 2.8: Doanh so thu ng theo thoi han tai NHNoGQ 45Bang 2.9: Doanh so thu ng theo lmh vuc tai NHNoGQ 46Bang 2.10: Du ng theo loai hinh kinh te tai NHNoGQ 47Bang 2.11: Du ng theo thoi han tai NHNoGQ 48Bang 2.12: Du ng theo linh vuc tai NHNoGQ 49

Bang 2.13 : Danh gia hoat dong huy dong v6n tai NHNoGQ (2009 - 2011) 51Bang 2.14: Danh gia hieu qua hoat dong tin dung tai NHNoGQ 52

Bang 2.15: Ty le du ng tren tong nguon von 53

Bang 2.17: Ty le du ng tren tong nguon von 54

Bang 2.19 : Cac chi so tai chinh tai NHNoGQ 55Bang 2.20: Ket qua hoat dong kinh doanh tai NHNoGQ 57

Hinh 1.1: Chirc nang trung gian tin dung 8

Hinh 2.3: Bieu do huy dong von theo ky han 33

Hinh 2.4: Bieu do tinh hinh theo hinh thuc huy dong 34

Hinh 2.6: Bieu do doanh so cho vay theo loai hinh kinh te 40Hinh 2.7: Bieu do doanh so cho vay thao loai hinh kinh te 42Hinh 2.8: Bieu do doanh so thu ng theo loai hinh kinh te 44Hinh 2.9: Bieu do doanh so thu ng theo thoi gian 45Hinh 2.10: Doanh so thu ngtheo lTnh vuc tai NHNoGQ 47

Hinh 2.14: Bieu do tinh hinh Ng qua han/Du ng tai NHNoGQ 51

Tir viet tat Tieng Viet Tieng Anh

CBCNV Can bo cong nhan vien

CBTD Can bo tin dung

HDKD Hoat dong kinh doanh

NHNo&PTNT Ngan hang Nong nghiep va Phat

trien Nong thon

Agribank

NHNo Ngan hang nong nghiep

NHNo&PTNTVN Ngan hang Nong nghiep va Phat

trien Nong thon Viet Nam

NHTM Ngan hang thuong mai

TCTD To chirc tin dung

WTO To chuc thuong mai the gioi

PHAN mo dAu

1.1 DAT VAN DE NGHIEN CUU

1.1.1 Su* can thiet nghien cuu

Theo cuong lTnh xay dung dat nuoc trong thoi ky qua do len chii nghla xahoi (2011): "Viet Nam la mot quoc gia dang phat trien nen kinh te thi truongdinh huong xa hoi chii nghla voi nhieu hinh thuc so huu, nhieu thanh phan kinh

te, hinh thuc to chirc kinh doanh va hinh thirc phan phoi Cac thanh phan kinh te

hoat dong theo phap luat deu la bo phan hgp thanh bg phan quan trong ciia nenkinh te, binh dang trudc phap luat, ciing phat trien lau dai, hop tac va canh tranh

lanh manh Kinh te nha nuoc giu vai tro chii dao Phat trien kinh te la nhiem vutrong tam; thuc hien cong nghiep hoa, hien dai hoa dat nuoc gan voi phat trienkinh te tri thuc va bao ve tai nguyen, moi truong; xay dung co cau hinh te hgp ly,hien dai, co hieu qua va ben vung, gan ket chat che cong nghiep, nong nghiep.dich vu Coi trong phat trien cong nghiep nang, cong nghiep che tao co tinh nentang va cac nganh cong nghiep co lgi the; phat trien nong, lam, ngu nghiep ngay

cang dat trinh do cong nghe cao, chat lugng cao gan voi cong nghiep che bien va

xay dung nong thon moi Bao dam phat trien hai hoa giua cac vung, mien; thucday phat trien nhanh cac vung kinh te trong diem, dong thoi tao dieu kien phat

trien cac vung co nhieu kho khan Xay dung nen kinh te doc lap, tu chii, dong

thoi chii dong, tich cue hoi nhap kinh te quoc te" Ben canh do, nha nuoc co

nhirng chinh sach uu dai, khuyen khich dau tu phat trien nhu cho vay von voi lai

suat uu dai, vay tin chap va thuc hien cac chuong trinh xoa doi giam ngheo, 'Than dau den nam 2020 nuoc ta co ban tro thanh nuoc cong nghiep theo huonghien dai; chinh tri - xa hoi on dinh, dan chii, ky cuong, dong thuan; doi song vat

chat va tinh than cua nhan dan dugc nang len ro ret; doc lap, chii quyen, thong

nhat va toan ven lanh tho dugc giu vung; vi the ciia Viet Nam tren truong quoc te

tiep tuc dugc nang len; tao tien de vung chac de phat trien cao hon trong giaidoan sau." (Bao cao ciia Ban chap hanh Trung uong xac dinh, muc tieu tong quat

ciia Chien luge phat trien kinh te - xa hgi nam 2011 - 2020)

Ngay 11/01/2007 Viet Nam chinh thirc tro thanh thanh vien thu 150 ciia to

chirc thuong mai the gioi (WTO) day la buoc ngoac moi mo ra cho dat nuoc

nhieu co hoi phat trien ve kinh te, chinh tri, van hoa va xa hoi Ciing voi nhirng

thuan lgi la nhung thach thirc danh cho he thong ngan hang thuong mai, khi thitruong mo cira tao dieu kien cho cac to chirc tai chinh - ngan hang Ion tren thegioi voi 14 ngan hang 100% von nuoc ngoai dien hinh nhu: Ngan hang CitybankViet Nam, Ngan hang TNHH mot thanh vien HSBC (Viet Nam), StandardChartered Ben canh do, con co 6 ngan hang nuoc ngoai lien doanh tai Viet

Nam nhu: Ngan hang Indovina, Ngan hang Viet - Nga, Ngan hang Viet - Lao

ciing voi he thong tin dung ngan hang trong nuoc voi khoang 40 ngan hang cocong nghe hien dai, kinh nghiem cung cap cac san pham dich vu quoc te Day lanhung doi thu canh tranh rat Ion tren thi truong tai chinh - tien te Viet Nam.Dieu nay lam cho sir canh tranh ciia cac ngan hang trong nuoc ngay cang quyetliet va gay gat hon, ngoai ra cac ngan hang trong nuoc con ra sire canh tranh voicac to chirc tai chinh khac nhu: cong ty Bao hiem, cong ty Tai chinh, cac Quy tindung nhan dan, Do do, de ton tai ben vung, nang cao vi the canh tranh tren thjtruong doi hoi cac ngan hang thuong mai phai xay dung phuong huong, chienluge kinh doanh, giai phap va dinh huong muc tieu trong tuong lai Vi vay, decac ngan hang thuong mai Viet Nam noi chung va Ngan hang Nong nghiep vaPhat trien Nong thon Chi nhanh huyen Go Quao noi rieng co the canh tranh voicac ngan hang trong va ngoai nuoc thi phai thuong xuyen phan tich, danh giatinh hinh hoat dong cua minh thong qua viec phan tich, danh gia cac khoan muc

co tac dong true tiep den ket qua hoat dong kinh doanh ciia ngan hang nhu thunhap, chi phi, lgi nhuan, de tir do co the danh gia lai cac hoat dong, cac chienluge kinh doanh va xac dinh mat manh, mat yeu ciia ngan hang ciing nhu dua ra

nhirng giai phap moi nham phat huy diem manh, khac phuc diem yeu ciia nganhang trong dieu kien canh tranh khoc liet nhu hien nay Nhan thirc dugc tam

quan trgng tren nen de tai: "Phan tich ket qua hoat dong kinh doanh tai Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Chi nhanh huyen Go Quao"

dugc thuc hien la het sire can thiet.

1.1.2 Can cu' khoa hoc va thuc tien

- Can cu* khoa hoc: Phan tich hoat dong kinh doanh (Operating activities

analysis) la mon hoc nghien cuu qua trinh san xuat kinh doanh, bang nhirng

phuong phap rieng, ket hgp voi cac ly thuyet kinh te va cac phuong phap ky

thuat khac nham den viec phan tich, danh gia tinh hinh kinh doanh va nhirngnguyen nhan anh huong den ket qua kinh doanh, phat hien nhung quy luat ciiacac mat hoat dong trong mot doanh nghiep dua vao cac du lieu lich sir, lam co so

cho cac du bao va hoach dinh chinh sach Nhiem vu ciia phan tich hoat dong kinhdoanh nham: Danh gia ket qua thuc hien dugc so voi ke hoach hoac so voi tinhhinh thuc hien ky truoc; phan tich nhung nhan to noi tai va khach quan da anhhuong den tinh hinh thuc hien ke hoach; phan tich hieu qua cac du an kinh doanh

hien tai va cac dir an dau tu dai han, xay dung ke hoach dua tren ket qua phan

tich; phan tich dir bao phan tich chinh sach va phan tich rui ro tren cac hoat dong;lap bao cao ket qua phan tich, thuyet minh va de xuat bien phap quan tri Cac baocao dugc thuc hien bang loi van, bang bieu va bang cac loai do thj hinh tugng

thuyet phuc [8, tr.l]

- Can cu* thirc tien: Thu thap so lieu thu cap qua 3 nam tir nam 2009 den

nam 2011 nhu bang can doi ke toan, bang bao cao ket qua hoat dong kinh doanh

ciia Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Chi nhanh huyen Go Quao.

Ket hop bao chi, internet de phan tich hieu qua hoat dong cua Ngan hang 3 nam

vira qua

1.2 MUC TIEU NGHIEN CUU

1.2.1 Muc tieu chung

Phan tich, danh gia tinh hinh hoat dong kinh doanh cua Ngan hang Nong

nghiep va Phat trien Nong thon Chi nhanh huyen Go Quao (NHNoGQ) trongthoi gian vira qua va tim ra mot so giai phap thiet thuc nham giup Ngan hang

nang cao chat lugng phuc vu doi voi khach hang, gia tang huy dong von nhan roi

trong nhan dan; giup khach hang de dang tiep can nguon von vay ciia ngan hang,

tir do giup ngan hang nang cao hieu qua hoat dong kinh doanh

1.2.2 Muc tieu cu the

- Phan tich thuc trang hoat dong ciia NHNoGQ giai doan 2009 - 2011

Danh gia hieu qua hoat dong kinh doanh ciia NHNoGQ giai doan 2009 2011.

Phan tich cac nhan to chii yeu tac dong den ket qua hoat dong kinhdoanh ciia NHNoGQ giai doan 2009 - 2011

- De ra cac giai phap thiet thuc nham giup Ngan hang phuc vu khach hangtot hon dong thoi kinh doanh ngay cang hieu qua hon

1.3 CAU HOI NGHIEN CUU

- Tinh hinh hoat dong kinh doanh ciia NHNoGQ hien nay nhu the nao?

- Tinh hinh huy dong von anh huong nhu the nao den ket qua hoat dongkinh doanh ciia NHNoGQ?

- Hoat dong tin dung anh huong nhu the nao den ket qua hoat dong kinh

doanh cua NHNoGQ?

- Ng qua han anh huong nhu the nao den lgi nhuan ciia NHNoGQ?

- Can bg lanh dao dieu hanh hoat dong ciia Ngan hang nhu the nao?

1.4 PHAM VI NGHIEN CUU

1.4.1 Khong gian

De tai dugc thuc hien tai Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon

Chi nhanh huyen Go Quao tinh Kien Giang Phan tich cac yeu to anh huong denhieu qua hoat dong kinh doanh ciia NHNoGQ cu the la cac nhan to anh huongden lgi nhuan nhu ty suat chi phi, ty suat lgi nhuan, he so thu ng, ty le ng qua han

tren du ng, vdng quay von, ROA, ROE Phan tich tinh hinh hoat dong kinhdoanh ciia NHNoGQ chii yeu la hoat dong huy dong von va hoat dong tin dungtheo tien Viet Nam dong (VND).

1.4.2 Then gian

So lieu sir dung trong de tai la so lieu 3 nam gan nhat tir nam 2009 - 2011

De tai dugc thuc hien tir ngay 16/05/2012 den ngay 25/07/2012

1.4.3 Noi dung nghien cuu

Viet Nam gia nhap vao to chirc thuong mai quoc te co the mang den cohoi hay thach thirc cho mot so lTnh vuc Mot trong nhung van de nong bong hiennay la thi truong tien te Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon la loaihinh Ngan hang Nha nude thuc hien theo nhung chinh sach, quy dinh va chiu sirquan ly ciia Nha nude Song Viet Nam cd rat nhieu Ngan hang cu the nhu cd 14Ngan hang 100% von dau tu nude ngoai, 6 Ngan hang lien doanh tai Viet Nam

va khoang 40 Ngan hang khac, ciing voi cac cong ty Bao hiem, cong ty Tai chinh

va cac To chirc tin dung khac

Nhan thirc dugc van de do nen de tai "Phan tich ket qua hoat dong kinh

doanh tai Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Chi nhanh huyen GoQuao" se phan tich thuc trang ve hoat dong kinh doanh tai Ngan hang va dungcac ty so tai chinh, cac phuong phap so sanh ket hop voi thong ke bieu bang va

su dung do thi de danh gia hieu qua hoat dong kinh doanh cua NHNoGQ nam

2009 - 2011, cu the qua hoat dong huy dong von va hoat dong tin dung doi vditien Viet Nam dong Trong do, de tai phan tich co cau nguon von de xem Nganhang da huy dong von tot chua, cd chii dong nguon von hay phu thudc vao nguon

von tir von dieu chuyen Benh canh do, toi con phan tich hoat dong tin dung nhucac doanh so cho vay, doanh so thu ng, du ng va ng qua han de danh gia tinhhinh cho vay, thu ng, ng qua han nham danh gia qua 3 nam (2009 - 2011) Nganhang da dieu hanh hoat dong kinh doanh ciia Ngan hang

Ngoai ra, de tai phan tich cac yeu to tir moi truong ben ngoai va ben trongtac dong den hoat dong kinh doanh ciia Ngan hang nhu the nao, anh huong tich

cue hay tieu cue den qua trinh phat trien ciia Ngan hang Khi phan tich moi

truong ben ngoai vdi nhCrng thay doi trong cac chinh sach tir Chinh phii, sir phattrien ciia GDP, mire do lam phat anh huong true tiep den ket qua hoat dongkinh doanh cua Ngan hang Phan tich moi truong ben trong de biet dugc co che

to chirc nhan sir, hoat dong cua bo phan tai chinh ke toan va van hda doanhnghiep de tim ra va phat huy nhirng diem manh, khac phuc nhirng han che nham

nang cao hieu qua kinh doanh ciia Ngan hang

Qua do, de tai se de ra djnh hudng phat trien cu the trong thoi gian tdi va

de ra cac giai phap ve viec day nhanh tdc do tang truong nguon von, tich cue

tang truong du ng, dac biet la nang cao chat lugng tin dung, chuyen dich co caudau tu mang hieu qua cao, dam bao can doi an toan von, md rong va nang caochat lugng dich vu, tao kha nang sinh loi, nang cao nang lire tai chinh nhamgiup NHNoGQ hoat dong ngay cang hieu qua hon, nang cao uy tin va thuong

hieu Agribank

1.5 LUOC KHAO TAI LIEU

"Phan tich ket qua hoat dong kinh doanh ciia Ngan hang Nong nghiep

va phat trien nong thon tinh Soc Trang^ do Ma To Phugng, Dai hoc Can Tho

thuc hien nam 2010 De tai da sir dung phuong phap so sanh, phuong phap tytrgng, phuong phap ty so de nghien cuu, phan tich ket qua hoat dong kinh doanhcua Ngan hang Nong nghiep va phat trien nong thon tinh Sdc Trang

Qua ket qua phan tich cho thay, lgi nhuan cua Ngan hang deu tang qua 3

nam tir nam 2007 den nam 2009 Cd ket qua tot nhu vay la nhd sir tang len ciia

doanh thu thong qua cac khoan thu hoat dong tin dung Dong thoi Ngan hang

cung kiem soat dugc cac khoan chi

Mot so giai phap ma tac gia dua ra ra la tang cuong cong tac huy dong

von bang lai suat hap dan va cac chuong trinh uu dai doi vdi khach hang giri tietkiem Ve cong tac tin dung, tien hanh phan loai khach hang, tir do dua ra cacchinh sach cho vay cu the doi vdi tirng doi tugng khach hang Han che ciia de tai

la chua dua ra giai phap cu the ve viec doi phd vdi moi truong hoat dong ciia

Ngan hang

PHAN N0I DUNG

CHUONG1

PHUONG PHAP LUAN VA PHUONG PHAP NGHIEN CUU

1.1 PHUONG PHAP LUAN

1.1.1 Mot so phuong phap luan ve hoat dong kinh doanh

1.1.1.1 Khai niem ve phan tich hoat dong kinh doanh

" Phan tich kinh te la sir sir dung cac phuong phap, cac chi tieu dinh tinh

va dinh lugng nham nghien cuu, danh gia cac hien tugng kinh te tai chinh de duacac ket luan phuc vu cho cac muc tieu xac dinh" [15, tr.51]

"Bdi giang Phan tich kit qua hoat dong kinh doanh" ciia Bui Van Trinh,

Dai hgc Can Tho, nam 2010 Bai giang da trinh bay viec phan tich danh gia hieuqua HDKD la qua trinh nghien ciru de danh gia toan bo qua trinh va ket qua hoatdong kinh doanh tai Ngan hang, nham lam ro chat lugng HDKD va cac nguontiem nang can dugc khai thac, tren co sd do de ra cac phuong an va nhirng giaiphap HDKD d ngan hang

Phan tich hieu qua HDKD la xem xet, do luong qua trinh thuc hien chienluge kinh doanh Khi mot chien luge mdi dugc dua vao thuc hien, nha quan trican phai kiem tra, phan tich de phat hien nhung sai lech so vdi ke hoach, xacdinh nguyen nhan va de ra bien phap xir ly kip thoi, diing liic, cd hieu qua Phantich chinh xac, khoa hgc la co sd de xay dung mot chien luge kinh doanh phuhgp vdi tirng giai doan phat trien ciia ngan hang, giup ngan hang ciing cd vi theciia minh tren thi truong

Phan tich hieu qua HDKD cd mdi quan he huu co vdi cong tac ke toan,

kiem toan, hoach dinh phuong hudng ciia hoat dong ngan hang

1.1.1.2 Muc tieu ciia phan tich hoat dong kinh doanh

Phan tich hieu qua hoat dong kinh doanh cd hai muc tieu co ban:

- Phat hien cac lTnh vuc kinh doanh cd kha nang mang lai lgi nhuan cao

- Han che toi thieu cac riii ro phat sinh trong qua trinh kinh doanh tien te

[8 tr, 3]

1.1.1.3 Doi tu-ong va noi dung phan tich hoat dong kinh doanh

" Doi tugng ciia phan tich hoat dong kinh doanh suy den ciing la ket quakinh doanh.

Ndi dung phan tich chinh la qua trinh tim each lugng hda1 nhirng yeu to

da tac dong den ket qua kinh doanh Do la nhirng yeu to ciia qua trinh cung cap,san xuat, tieu thu va mua ban hang hda, thudc cac lTnh vuc san xuat, thuong mai,dich vu.

Phan tich hoat dong kinh doanh con nghien ciru tinh hinh sir dung cacnguon lire: von, vat tu, lao dong va dat dai; nhirng nhan to ndi tai ciia doanhnghiep hoac khach quan tir phia thi truong va mdi truong kinh doanh, da true tiep

anh hudng den ket qua ciia cac mat hoat ddng doanh nghiep2.

Phan tich hoat dong kinh doanh di vao nhirng ket qua da dat dugc, nhunghanh dong hien hanh va dua tren ket qua phan tich do de de ra cac quyet djnhquan tri kip thoi trudc mat - ngan han hoac xay dung ke hoach chien luge - daihan.

Cd the ndi theo each ngan ggn, doi tugng ciia phan tich la qua trinh kinhdoanh va ket qua kinh doanh - tire sir viec da xay ra d qua khir; phan tich, mamuc dich cudi ciing la due ket chiing thanh quy luat de nhan thuc hien tai vanham den tuong lai cho tat ca cac hoat ddng ciia mot doanh nghiep" [8, tr.3]

1.1.1.4 Y nghTa ve phan tich hoat dong kinh doanh

- Kiem tra danh gia ket qua HDKD thong qua cac chi tieu kinh te ma minh

da de ra.

- Giiip ngan hang nhin nhan dung kha nang va han che ciia ngan hang

- La cong cu quan trgng cung cap thong tin de dieu hanh hoat ddng kinhdoanh cho cac nha quan tri mot each hieu qua

- Phan tich huu dung cho ca trong va ngoai ngan hang

- Phat hien kha nang tiem tang cua ngan hang

- Phong ngira riii ro [8, tr.4]

1.1.2 Ngan hang thirong mai va hoat dong kinh doanh trong Ngan hang 1.1.2.1 Ngan hang la gi?

Tai khoan 2 dieu 4 Luat cac to chirc tin dung nam 2010, ngan hang dugcdjnh nghTa nhu sau: "Ngan hang la loai hinh to chirc tin dung' cd the thuc hien tat

ca cac hoat ddng Ngan hang theo quy dinh ciia luat nay Theo tinh chat va muctieu hoat ddng, cac loai hinh Ngan hang bao gdm ngan hang thuong mai, nganhang chinh sach, ngan hang hgp tac xaT

' Lugng hoa: Mot ly thuyet neu khong kiem chung bang thuc nghiem co the khong duoc chap nhan nhu

la mot phan tat yeu ciia yeu cau khoa hoc

" Hoat dong doanh nghiep: Bao gom hoat dong kinh doanh, Hoat dong dau tu va Hoat dong tai chinh ' To chuc tin dung: "La doanh nghiep thuc hien mot, mot so hoac tat ca cac hoat dong ngan hang, to chuc

Tai My, ngan hang dugc xem la: "Bat ky mot to chirc nao cung cap taikhoan tien gui cho phep khach hang rut tien theo yeu cau va cho vay doi vdi cac

to chuc kinh doanh hay cho vay thuong mai deu se dugc xem la mot ngan hang"

Nhung de phan biet ro hon, tranh sir nham Ian khi phan biet ngan hang vdimot to chirc tai chinh khac trong tu lieu kinh te quoc te va thuc tien xem xet cac

to chirc nay tren phuong dien nhirng loai hinh dich vu ma chiing cung cap theo

do ngan hang la loai hinh to chirc tai chinh cung cap mot danh muc cac djch vutai chinh da dang nhat - dac biet la tin dung, tiet kiem va dich vu thanh toan - vathuc hien nhieu chirc nang tai chinh nhat so vdi bat ky loai hinh cong ty nao

1.1.2.2 Djnh nghTa Ngan hang thuong mai

Theo luat ngan hang ciia Phap thi Ngan hang dugc dinh nghla: "Nganhang thuong mai la nhirng xi nghiep hay co sd nao do thuong xuyen nhan ciiacong chung dudi hinh thirc ky thac, hay hinh thirc khac sd tien ma ho dung chochinh ho vao nghiep vu chiet khau, tin dung hay dich vu tai chinh"

Theo Luat sd 47/2010/QH12- Luat cac to chirc tin dung- ban hanh va cdhieu lire nam 2011 ciia Viet Nam thi: "Ngan hang thuong mai la loai hinh nganhang dugc thuc hien tat ca cac hoat ddng ngan hang va cac hoat ddng kinh doanhkhac theo quy djnh ciia Luat nay nham muc tieu lgi nhuan"

1.1.2.3 Chirc nang ciia Ngan hang thuong mai

Ngan hang thuong mai cd nhirng chirc nang va nhiem vu cu the nhu sau:

- Trung gian tin dung: la chirc nang quan trong va co ban nhat ciia nganhang thuong mai, ddng vai tro la ngudi trung gian dung ra tap trung, huy ddng

cac nguon von nhan rdi trong nen kinh te (bao gdm tien tiet kiem ciia cac tanglop dan cu, von bang tien ciia cac don vi, to chirc kinh te, v.v ) bien no thanhnguon von tin dung de cho vay (cap tin dung) dap ung nhu cau von kinh doanh

va von dau tu cho nen kinh te va nhu cau von tieu dung ciia xa hoi

Chirc nang trung gian tin dung dugc minh hoa qua so do sau:

Thu nhanCong ty

Xi nghiep

To chirc kinh te

Ca nhan

Tien giritiet kiem

Hinh 1.1: Chirc nang trung gian tin dung

"Trung gian tin dung" la chirc nang co ban dugc hieu theo hai gdc do sau :+ Ngan hang thuong mai chi la ngudi trung gian de chuyen von tien te tirnoi thira (bang nghiep vu nguon von) sang noi thieu (bang nghiep vu tin dung)

Cac chii the tham gia gdm nhirng ngudi giri tien vao ngan hang thuong mai vanhirng ngudi vay tien tir ngan hang khong cd mdi lien he true tiep nao Hg khongchiu trach nhiem va nghTa vu gi cho nhau ca Tat ca deu thong qua ngan hangthuong mai, nghTa la ngan hang thuong mai cd trach nhiem hoan tra tien chongudi giri (bat ke ngudi di vay sir dung von cd hieu qua hay khong) Con ngudi

di vay thi phai cd nghTa vu tra ng cho ngan hang

+ Ngan hang khong phai la ngudi trung gian thuan tiiy, ma la trung giantin dung, nghTa la viec thuc hien cac nhiem vu cu the ciia chirc nang nay phai

tuan theo nguyen tac: "Hoan tra" vd dieu kien

Vdi chirc nang trung gian tin dung, cac ngan hang thuong mai thuc hien

nhirng nhiem vu cu the nhu sau:

* Nhan tien giri khong ky han, cd ky han ciia cac don vi kinh te cac tochirc va ca nhan bang ddng tien trong nude va bang ngoai te

* Nhan tien gui tiet kiem ciia cac to chuc va ca nhan

* Phat hanh ky phieu, trai phieu ngan hang de huy ddng von trong xa hoi

* Cho vay ngan han, trung va dai han doi vdi cac don vi va ca nhan

* Chiet khau thuong phieu va chiing tir cd gia doi vdi cac don vi, ca nhan

* Cho vay tieu dung, cho vay tra gdp va cac loai hinh tin dung khac doivdi to chirc va ca nhan.

- Trung gian thanh toan va cung irng phuong tien thanh toan:

Ngan hang thuong mai dung ra lam trung gian de thuc hien cac khoan

giao dich thanh toan giua cac khach hang, giua ngudi mua, ngudi ban de hoan

tat cac quan he kinh te thuong mai giua hg vdi nhau, la ndi dung thudc chirc nangtrung gian thanh toan ciia ngan hang thuong mai

Chirc nang trung gian thanh toan dugc bieu hien qua so do sau:

Ngudi tra tien

qua tai san 7

Giay Ngudi hudng thu

Ngudi ban(Cty, XN, to chirckinh te, ca nhan)

bao cd

Hinh 1.2: Chirc nang trung gian thanh toan

Nhiem vu cu the ciia chirc nang nay gdm:

* Md tai khoan tien giri giao dich cho cac to chirc va ca nhan:

Tat ca cac don vi kinh te, cac to chirc va ca nhan neu cd nhu cau deu cd

quyen md tai khoan giao dich tai bat ky mot ngan hang thuong mai nao ma minhcam thay an toan tien lgi, con ddi vdi cac ngan hang thuong mai cd nghTa vu dapung nhu cau md tai khoan giao dich ciia khach hang, neu ho tuan thu cac quydinh ve viec md va sir dung tai khoan giao dich tai ngan hang

Chirc nang trung gian thanh toan ciia ngan hang thuong mai chi cd thethuc hien dugc khi cac khach hang tham gia thanh toan deu cd tai khoan giaodich tai ngan hang, vi vay nhiem vu ciia cac ngan hang thuong mai khong nhirnganh hudng den chuc nang nay, ma con anh hudng den chirc nang tin dung Viec

md tai khoan giao dich cho khach hang, thu tuc phai chat che nhung don gian,dam bao bi mat, an toan cho khach hang

* Quan ly va cung cap cac phuong tien thanh toan cho khach hang:

Thanh toan qua ngan hang la thanh toan bang chuyen khoan tire la bangeach ghi Ng, ghi Cd vao tai khoan lien quan, vi vay cac chung tir dung lam can

cir de hach toan vao tai khoan phai la nhirng chiing tu* do chinh ngan hang cung

cap va kiem soat, chi nhu vay mdi dam bao qua trinh thanh toan dugc tien hanhnhanh chdng, an toan va chinh xac, quyen loi khach hang se dugc dam bao Dethuc hien dugc nhiem vu nay cac ngan hang thuong mai se thiet ke va cung capnhieu loai thanh toan khac nhau cho khach hang (giay chuyen tien, tin dung thu,sec, the tin dung, v.v ) Nhung phuong tien thanh toan nay, khong nhung dap

ling yeu cau quan ly va kiem soat chat che, ma con phai dap ling yeu cau linh

hoat de sir dung va tien lgi

Tinh chat, dac diem va ndi dung ciia cac khoan giao djch thanh toan ddihdi phai cd nhieu phuong tien thanh toan thich hgp Vi vay ddi hdi cac nhan hang

thuong mai can da dang cac hinh thirc thanh toan - ngoai viec sir dung cac

phuong tien thanh toan truyen thong nhu sec, giay uy nhiem thu, liy nhiem chi,thu tin dung can tirng budc md rong cac phuong tien thanh toan hien dai tien tien

nhu the tin dung, the thanh toan

* To chirc va kiem soat quy trinh thanh toan giua cac khach hang:

Cd the ndi, to chirc va kiem soat quy trinh thanh toan giua cac khach hang

la nhiem vu quan trgng va khd khan ciia ngan hang thuong mai, bdi no phai dap

ling dugc cac yeu cau sau:

Nhanh chdng va chinh xac

Dam bao an toan va tien lgi

Thuc hien chirc nang trung gian thanh toan, ngan hang thuong mai trothanh thii quy va la trung tam thanh toan ciia xa hdi Sir menh ldn lao do ciiangan hang da dugc thuc te chiing minh vdi vai tro nhu sau:

+ Nhd thuc hien chirc nang nay, cho phep lam giam bdt khdi lugng ti£n

mat luu hanh, tang khdi lugng thanh toan bang chuyen khoan Dieu nay lam

giam bdt nhieu chi phi cho xa hdi ve in tien, van chuyen va bao quan tidn te, tiltkiem nhieu chi phi ve giao dich thanh toan

+ Cung chinh nhd thuc hien chirc nang nay ma he thong ngan hangthuong mai gdp phan day nhanh tdc do luan chuyen Tien - Hang Phan Ion cacgiao dich thanh toan qua ngan hang la nhung khoan giao dich ldn cd gia tri ldn.pham vi thanh toan khong chi bd hep trong tirng khu vuc, dia phuong, ma con Ianrong trong pham vi ca nude va phat trien ra tren pham vi the gidi Nhd vay cacmdi quan he kinh te - xa hdi dugc thuc hien ca tren binh dien quoc te Dieu naykhong nhirng chac chan se gdp phan thuc day kinh te - xa hdi trong nude phattrien, ma con thuc day cac quan he kinh te thuong mai va tai chinh tin dung quoc

te phat trien

- Cung irng dich vu va cac hoat ddng kinh doanh khac cd lien quan

Thuc hien chuc nang trung gian tin dung va trung gian thanh toan, von damang lai nhirng hieu qua to ldn cho nen kinh te - xa hdi Nhung neu chi dung lai

d do, thi chua du, cac ngan hang thuong mai can dap ling tat ca cac nhu cau ciiakhach hang cd lien quan den hoat ddng ngan hang Dd chinh la viec cung irng

dich vu ngan hang

Dich vu ngan hang la gi? Ndi den dich vu ngan hang, ngudi ta thuong gan

no vdi hai dac diem:

+ Thii nhat: Dd la cac dich vu ma chi cd cac ngan hang vdi nhirng uu theciia no mdi cd the thuc hien dugc mot each chgn ven va day du

Uu the ciia ngan hang thuong mai dugc the hien qua cac diem sau day:

Cd he thong mang ludi chi nhanh rong knap, khong nhirng d trong nude

ma con d nude ngoai

Cd quan he vdi nhieu cong ty, xi nghiep, to chuc kinh te Do do, nam bat

dugc tinh hinh san xuat kinh doanh, tinh hinh tai chinh cua khach hang mot each

cu the sau sac, biet dugc nhirng diem manh va diem yeu ciia tirng khach hang

Cd trang bi he thong thong tin hien dai, ddng thdi thu nhan va nam batdugc nhieu thong tin ve tinh hinh kinh te, tai chinh, tinh hinh tien te, gia ca, tygia v.v va dien bien ciia no tren thi truong trong nude va quoc te

+ Thii hai: Dd la cac dich vu gan lien vdi hoat ddng ngan hang khongnhirng cho phep ngan hang thuong mai thuc hien tot yeu cau ciia khach hang, macon ho trg tich cue de ngan hang thuong mai thuc hien tot chirc nang thii nhat vathu hai ciia ngan hang thuong mai

Dich vu ngan hang ma ngan hang thuong mai cung cap cho khach hang,khong chi thuan tiiy hudng hoa hong va dich vu phi, yeu to lam tang doanh thu

va lgi nhuan cho ngan hang: ma dich vu ngan hang cung cd tac ddng ho trg cacmat hoat ddng chinh ciia ngan hang thuong mai, va trudc het la hoat ddng tindung Vi vay cac ngan hang thuong mai chi nhan cung ling cac dich vu cd lienquan den hoat ddng ngan hang

Cac nhiem vu cu the ciia chirc nang nay bao gdm:

• Dich vu ngan quy va chuyen tien nhanh quoc ndi

• Djch vu kieu hdi va chuyen tien nhanh quoc te

• Dich vu uy thac (bao quan, thu ho, chi ho mua ban ho )

• Dich vu tu van dau tu, cung cap thong tin v.v

• Dich vu ngan hang dien tir (E-banking)

Tren day la chirc nang va nhiem vu cu the ciia ngan hang thuong mai, cacchirc nang nhiem vu ay cd mdi quan he huu co vdi nhau, tac ddng qua lai Iannhau, vi vay khi bd tri co cau to chuc bd may de thuc hien chirc nang nhiem vu,cac ngan hang thuong mai phai sap xep to chuc hgp ly de thuc hien ddng bd cacchirc nang va nhiem vu ay, khong nen chii trong qua chirc nang nay, ma xem nhechirc nang khac, vi coi trgng chirc nang nhien vu nay ma xem nhe chiic nang vanhiem vu khac, se dan den hoat ddng don dieu, thieu tinh phdi hgp va hieu qua se

khong cao

Mac khac, neu cac ngan hang thuong mai deu chii trgng tat ca cac chircnang va nhiem vu ciia minh, thi khong nhirng lam cho hoat ddng kinh doanh cdhieu qua hon, ty suat lgi nhuan cao hon, ma con cd kha nang phan tan riii ro

trong hoat ddng kinh doanh ngan hang Phdi hgp hai hda va coi trgng ca ba manh

hoat ddng la tin dung thanh toan va dich vu ngan hang, thi cac ngan hang thuongmai se cd co hdi diing vtrng hon trong cuoc chay dua tren thi truong [10 Tr,22-

30]

1.1.3 Hoat dong huy dong von

"Von kinh doanh ciia cac to chirc tin dung chii yeu la nguon vdn huyddng Vi vay, hoat ddng huy ddng vdn la nghiep vu kinh doanh quan trgng trongcac nghiep vu kinh doanh cua cac to chirc tin dung Phap luat quy dinh, to chiictin dung cd the huy ddng vdn thong qua cac hinh thirc: Nhan tien giri, phat hanhgiay to cd gia, vay vdn giua cac to chiic tin dung hoac dugc vay vdn ciia nganhang nha nude" [21, tr.89] Theo quan diem tren thi cd cac hoat ddng huy ddngvdn sau:

1.1.3.1 Huy dong von bang nhan tien giri

Tien giri la sd tien ciia khach hang giri tai cac to chirc tin dung dudi hinhthirc tien giri khdng ky han, tien gui cd ky han, tien giii tiet kiem va cac hinh thiickhac Tien giri cd the dugc hudng lai hoac khdng dugc hudng lai va phai dugchoan tra cho ngudi gui tien

Phap luat quy dinh cac loai tien giri va quyen huy ddng va cac khoan tien

gui ddi vdi tirng to chiic tin dung de nham cac muc dich sau:

♦> Thu nhat, dam bao an toan cho hoat ddng kinh doanh ciia cac to chirc

tin dung, giup cho to chiic tin dung sii dung vdn huy ddng dat hieu qua, dam baokha nang chi tra, ddng thdi thong qua do Nha nude kiem soat cd hieu qua, hanche dugc cac riii ro trong hoat ddng kinh doanh ciia cac to chiic tin dung Chang

han, to chiic tin dung khi huy ddng bang nhan tien giri khdng ky han thi khdngdugc sii dung toan bd sd vdn nay de cho vay trung han va dai han ma chi dugc sir

dung theo ty le do Ngan hang nha nude quy dinh Ngoai ra cac loai tien giri con

la can cu de xac dinh muc dir tru bat budc, duy tri kha nang thanh toan

♦ Thii hai, de ngudi cd tien nhan rdi lira chgn hinh thuc gui thich hgp tiiy

thudc vao muc dich va kha nang nguon vdn ciia ngudi gui tien Trong nen kinh

te, tien giri ciia cac phap nhan, the nhan cd nhieu loai Mdi loai tien cd dac tinhrieng va viec sir dung chiing lien quan den an toan trong kinh doanh cua to chiic

tin dung

Ngan hang dugc nhan tien giri ciia cac to chiic ca nhan va cac to chirc tindung khac dudi cac hinh thuc tien gui khdng ky han, tien giri tiet kiem va cacloai tien gui khac De bao ve lgi ich ciia ngudi gui tien va dam bao kha nang chitra cua to chirc tin dung, luat ciia cac to chuc tin dung cd cac quy dinh cu the ve

cac nghTa vu ciia cac to chiic tin dung nhu:

- Tham gia to chiic bao toan hoac bao dam tien giri, miic bao toan hoac

bao hiem theo quy dinh ciia chinh phii;

- Tao thuan lgi cho khach hang gui va rut tien mat theo yeu cau, bao damtra day du, diing han gdc va lai cho mgi khoan tien giri v.v

Td chiic tin dung cd nhan tien giri phai md tai khoan tien gui tai Nganhang nha nude va duy tri tai dd sd du binh quan khdng thap hon miic dir trir batbudc do Ngan hang nha nude quy dinh

1.1.3.2 Huy dong von bang vay von giua cac to chiic tin dung

Ngoai viec huy ddng vdn dan cu va ciia cac td chiic kinh te - xa hdi, phapluat con cho phep td chiic tin dung dugc vay vdn ciia cac td chiic tin dung trong

nude va cac td chiic tin dung nude ngoai

Cac to chiic tin dung cho nhau vay chii yeu dugc thuc hien tren thi truong

lien Ngan hang Viec vay vdn giua cac tin dung nham dieu hda, phan phdi vdn de tang cudng kha nang thanh toan dam bao an toan, hieu qua cho hoat ddng ciia tirng td chirc tin dung Quan he vay vdn nay dugc thuc hien tren co sd hgp ddng

tin dung

Khi to chirc tin dung thda man cac dieu kien ma phap luat quy dinh thi cdth§ vay von ciia cac td chiic tin dung nude ngoai Hoat ddng vay vdn ciia cac tdchirc tin dung nude ngoai do td chiic tin dung thuc hien thudc dien quan ly nhanude ciia Ngan hang Nha nude Viet Nam

1.1.3.3 Vay von ciia Ngan hang Nha nuoc

D£ thuc hien chinh sach tien te quoc gia, Ngan hang Nha nude sir dungnhieu loai cong cu trong dd cd cong cu tai cap vdn

Di<ki 99 luat cac td chiic tin dung quy dinh: Ngan hang thuong mai dugcvay vdn ciia Ngan hang Nha nude dudi hinh thirc tai cap vdn theo quy dinh ciia

luat Ngan hang Nha nude

Theo quy dinh ciia phap luat hien hanh, ddi tugng dugc vay vdn ngan hanbang viec tai cap vdn cua Ngan hang Nha nude thong qua cac hinh thiic: cho vaylai theo hd so tin dung; chiet khau, tai chiet khau thuong phieu va cac loai giay to

cd gia ngan han khac; cho vay cd dam bao bang cam cd thuong phieu va cac loai

giay to cd gia ngan han khac

Ngoai ra, td chirc tin dung trong truong hgp dac biet tam thoi mat khanang chi tra va cd nguy co mat an toan cho he thong cac td chirc tin dung thi cac

to chiic tin dung do cd the dugc cac Ngan hang Nha nude cho vay khi dugc thii

tudng chinh phii chap thuan [21, tr.90]

1.1.3.4 Cac chi tieu phan tich

a Ty le von huy dong tren tong nguon von

de hoat ddng kinh doanh tin dung va cac san pham khac ciia Ngan hang

Neu ty le nay thap cho thay cong tac huy ddng vdn khdng dii nguon vdn

de cho vay, phai di vay cua ngan hang Trung U'ong hay cac TCTD khac, miic

vdn nay cd lai suat cao hon so vdi lai suat huy ddng tir dan cu Vi vay neu ty le

nay thap se anh hudng den hoat ddng cua Ngan hang

h Ty le von du no cho vay tren tong von huy dong

khach hang hay khdng

1.1.4 Hoat dong tin dung

1.1.4.1 Khai niem, djnh nghla ve tin dung

"Tin dung la mot hoat ddng ra ddi va phat trien vdi su ton tai va phat trienciia san xuat hang hda Tin dung la mot quan he kinh te the hien dudi hinh thucvay miian va cd hoan tra" Ngay nay tin dung dugc hieu theo nhung dinh nghTa

s a u :

- Dinh nghTa 1: Tin dung la quan he kinh te dugc bieu hien dudi hinh thaitien te hay hien vat, trong dd ngudi di vay phai tra cho ngudi cho vay ca gdc va

lai sau mot thoi gian nhat dinh

- Dinh nghTa 2: Tin dung la pham tru kinh te, phan anh quan he sir dungvdn Ian nhau giua cac phap nhan va the nhan trong nen kinh te hang hda

- Dinh nghTa 3: Tin dung la mot giao djch giua hai ben, trong do mot ben(trai chii - ngudi cho vay) cap tien, hang hda, dich vu, chiing khoan dua vao loihira thanh toan lai trong tuong lai cua ben Ida (thu trai - ngudi cho vay)

Nhu vay, "tin dung" dugc dien dat bang nhieu ldi le khac nhau, nhungchiing ciing chi nhirng hanh ddng thong nhat: Hoat ddng cho vay va di vay vaquan he nay dugc rang budc tren co sd phap luat hien hanh

"Tin dung Ngan hang la quan he chuyen nhugng quyen su dung vdn tirngan hang cho khach hang trong mot thoi han nhat dinh vdi mot khoan chi phinhat dinh" Cung nhu quan he tin dung khac, tin dung ngan hang chua dung ba

• Sir chuyen nhugng nay cd kem theo chi phi.

1.1.4.2 Phan loai tin dung ngan hang

Tin dung ngan hang (sau day ggi tat la tin dung) cd the phan chia thanh ranhieu loai khac nhau tuy theo nhting tieu thiic phan loai khac nhau

- Dua vao muc dich tin dung - theo tieu thiic nay tin dung ngan hang cdthe phan chia thanh cac loai sau:

• Cho vay phuc vu san xuat kinh doanh cong thuong nghiep

• Cho vay tieu dung ca nhan

• Cho vay bat ddng san

• Cho vay nong nghiep

• Cho vay kinh doanh san xuat nhap khau

- Dua vao thoi han tin dung - theo tieu thiic nay tin dung cd the phan chiathanh cac loai sau:

• Cho vay ngan han

• Cho vay trung han

• Cho vay dai han

- Dua vao miic do tin nhiem ciia khach hang - theo tieu thiic nay tin dung

cd the chia thanh cac loai sau:

• Cho vay khdng cd dam bao

• Cho vay cd dam bao

- Dua vao phuong thirc cho vay - theo tieu thiic nay, tin dung cd the chia

thanh cac loai sau:

• Cho vay theo mdn vay

• Cho vay theo han miic tin dung

• Cho vay theo djnh miic thau chi [12, tr.39-40]

1.1.4.3 Cac chi tieu danh gia tinh hinh cho vay

a Ty le tong du no tren tong nguon von

Chi tieu nay danh gia miic do tap trung nguon vdn vao hoat ddng tin dung.

Ty le nay cang cao thi Ngan hang tap trung vdn tot cho hoat ddng tin dung Nd

giup nha phan tich so sanh kha nang sir dung vdn cho vay ciia Ngan hang so vdi

nguon vdn huy ddng

h He so thu no

Doanh sd thu ng

Doanh sd cho vay

Ofll HOC V0 TRUONG TOflflTHUVIEN

Chi sd phan anh cii 1 ddng doanh sd cho vay thi se cd bao nhieu ddng

doanh sd thu ng.

Chi tieu nay phan anh kha nang thu hdi ng ciia Ngan hang, ty le nay cangcao thi cong tac thu hdi ng ciia Ngan hang dugc thuc hien tot Ddi khi ty sd naythap Ngan hang van thu ng tot do mot sd khoan ng chua den thdi han tra gdc valai.

c Vdng quay tin dung

Doanh sd thu ng

Du ng binh quan

Day la chi tieu do luong tdc do luan chuyen vdn tin dung, toe do thu hdi

ng ciia ngan hang la nhanh hay cham

d Chi tieu thoi gian thu no binh quan

360 ngayThdi gian thu ng binh quan =

Vdng quay tin dung

Day la chi tieu phan anh tdc do thu hdi ng la nhanh hay cham ve mat thdigian Chi tieu nay cang nhd thi kha nang thu hdi ng ciia ngan hang cang cao vatdc do luan chuyen vdn ciia Ngan hang cang nhanh

e Ty li no qua han tren tong du no

Ng qua han

Tong du ng

Chi tieu phan anh 1 ddng du ng thi cd bao nhieu ddng ng qua han.

Chi sd nay do ludng chat lugng tin dung ciia ngan hang, ti le nay cangthap thi chat lugng hoat ddng tin dung cang hieu qua Cii 100 ddng du ng thi cdbao nhieu ddng ng qua han [13, tr.81]

dich vu ngan hang

Dich vu ngan hang la gi? Ndi den dich vu ngan hang, ngudi ta thuong gan

nd vdi hai dac diem:

* Thii nhat: do la cac dich vu ma chi cd cac ngan hang vdi nhirng uu thecua nd mdi cd the thuc hien mot each trgn ven va day du Uu the ciia ngan hangthuong mai dugc the hien qua cac diem sau day:

- Cd he thong mang lurdi chi nhanh rong knap khdng nhirng d trong nude

ma con d cac nude.

- Cd quan he vdi nhieu cong ty, xi nghiep, td chiic kinh te Do do, nam

bat dugc tinh hinh san xuat kinh doanh, tinh hinh tai chinh ciia khach hang mot

each cu the va sau sac, biet dugc tirng diem manh va diem yeu ciia khach hang

- Cd trang bi he thong thong tin hien dai, ddng thdi thu nhan va nam batdugc nhieu thong tin ve tinh hinh kinh te, tai chinh, tinh hinh tien te, gia ca, tygia Va dien bien ciia nd tren thi truong trong nude va quoc te

* Thii hai: do la cac dich vu gan lien vdi hoat ddng ngan hang khdngnhirng cho phep NHTM thuc hien tdt yeu cau ciia khach hang ma con hd trg tichcue de NHTM thuc hien tdt hon chiic nang thii' nhat va thii hai ciia NHTM

Dich vu ngan hang ma NHTM cung cap cho khach hang khdng chi thuantuy de hudng hoa hong va dich vu phi, yeu td lam tang doanh thu va lgi nhuancho ngan hang, ma dich vu ngan hang cung cd tac dung hd trg cac mat hoat ddngchinh ciia NHTM ma trudc het la hoat ddng tin dung Vi vay cac NHTM chinhan cung ling cac djch vu cd lien quan den hoat ddng ngan hang

Cac nhiem vu cu the ciia chiic nang nay bao gdm:

- Dich vu ngan quy va chuyen tien nhanh quoc ndi

- Dich vu kieu hdi va chuyen tien nhanh quoc te

- Dich vu liy thac (bao quan, thu hd, chi hd mua ban hd )

- Dich vu tu van dau tu, cung cap thong tin,

- Dich vu ngan hang dien tir (E - Banking)

Tren day la cac chiic nang va nhiem vu cu the ciia NHTM, cac chirc nangnhiem vu ay cd moi quan he hiru co vdi nhau, tac ddng qua lai Ian nhau vi vaykhi bo tri co cau to chirc bo may de thuc hien chiic nang nhiem vu, cac NHTMphai s&p xep, to chiic hgp ly de thuc hien ddng bd cac chiic nang va nhiem vu ay

khdng nen qua chii trgng den chiic nang nay, ma xem nhe chiic nang khac vi coi

trgng chiic nang nhiem vu nay ma xem nhe chiic nang va nhiem vu khac, se danden hoat ddng don dieu, thieu tinh phdi hgp va hieu qua se khdng cao

Mac khac, n§u cac NHTM deu chii trgng tat ca cac chirc nang va nhiem vuciia minh thi khdng nhung lam cho hoat ddng kinh doanh cd hieu qua hon, ty suatlgi nhuan cao hon, ma con cd kha nang phan tan riii ro trong hoat ddng kinhdoanh ngan hang Phdi hop hai hda va coi trgng ca ba mang hoat ddng la tin dungthanh toan va dich vu ngan hang thi cac ngan hang thuong mai se cd co hdi diingvung hon trong cudc chay dua tren thi truong [9 Tr,26]

1.1.6 Hieu qua hoat dong kinh doanh ciia ngan hang

1.1.6.1 Thu nhap ciia ngan hang

Hoat ddng cua Ngan hang thuong mai trong nen kinh te thi truong la hoatddng kinh doanh vdi muc dich la lgi nhuan Mudn thu dugc lgi nhuan cao thi van

de then chdt la quan ly tdt cac khoan muc tai san Cd sinh ldi, nhat la cac khoanmuc cho vay va dau tu, ciing nhu cac hoat ddng trung gian khac

Thu nhap ngan hang bao gdm bdn khoan muc ldn:

a Thu ve hoat ddng tin dung: (thu lai cho vay, thu lai chiet khau, phi cho

thue tai chinh, phi bao lanh, )

b Thu \b dich vu thanh toan va ngan quy: (thu lai tien gui, dich vu thanh

toan, djch vu ngan quy, )

c Thu tir cac hoat ddng khac

- Thu lai gdp vdn, mua cd phan

- Thu ve mua ban chiing khoan

- Thu ve kinh doanh ngoai te, vang bac da quy

- Thu ve nghiep vu liy thac, dai ly

- Thu dich vu tu van.

- Thu kinh doanh bao hiem.

- Thu dich vu ngan hang khac (bao quan cho thue tu ket sat, cam do, )

d Cac khoan thu khac bat thuong

1.1.6.2 Chi phi ciia ngan hang

Chi phi ciia NHTM dugc phan loai nam nhdm nhu sau:

a) Chi ve hoat dong huy dong von

- Tra lai tien giri

- Tra lai tien tiet kiem.

- Tra lai tien vay

- Tra lai ky phieu, trai phieu

b) Chi ve djch vu thanh toan va ngan quy

- Chi ve dich vu thanh toan.

- Chi ve ngan quy (van chuyen, kiem dem, bao ve, ddng gdi )

- Cudc phi buu dien, mang vien thong

- Chi ve dich vu khac.

c) Chi ve cac hoat dong khac

- Chi ve mua ban chiing khoan

- Chi kinh doanh ngoai te, vang bac da quy

d) Chi nop thue, cac khoan phi, le phi

e) Chi ve tai san

- Khau hao tai san cd dinh

- Chi sira chua tai san

- Chi ve cong cu, dung cu

- Chi vat lieu giay to in

f) Chi du* phong

g) Chi cho nhan vien

- Luong, phu cap cho can bd, nhan vien

- Trang phuc, bao hd lao ddng

- Bao hiem xa hdi, kinh phi edng doan, bao hiem y te

- Trg cap khd khan, trg cap thdi viec cho nhan vien

- Chi ve cong tac xa hdi

h) Chi khac [9, tr 36]

1.1.6.3 Loi nhuan ciia ngan hang

Lgi nhuan cua ngan hang thuong mai ndi rieng va ciia cac td chiic ndi

chung la chi tieu tai chinh cudi ciing de phan anh hieu qua kinh doanh Theo

phap lenh k§ toan thong ke, tat ca cac don vi kinh te, deu phai xac dinh ket quatai chinh sau mot nien do k£ toan Vao ngay 31/12 hang nam, cac ngan hang

thuong mai deu phai khoa sd ke toan va xac dinh tong sd thu nhap va tong sd chi phi phat sinh trong ky, sau do xac dinh ket qua kinh doanh trong ky, ket qua tai

chinh cudi ciing dugc xac dinh theo edng thirc sau:

K§t qua tai chinh cudi ciing = Tong thu nhap - Tong chi phi

+ N<§u Tong thu nhap ldn hon Tong chi phi: Ngan hang kinh doanh cd lai

(Lai trudc thue)

+ Neu Tdng thu nhap nhd hon Tong chi phi: Ngan hang kinh doanh bj Id.+ Neu Tong thu nhap bang Tdng chi phi: Ngan hang kinh doanh hda vdn.Trudng hgp ngan hang kinh doanh cd lai, can xac dinh sd thue phai nop,tir do xac dinh sd lai rdng (Lai sau thue) ciia ngan hang trong ky

Trong do:

Thu§ thu nhap DN = Lai trudc thue x thue thu nhap DN hien hanh

Lai sau thul (Lgi nhuan rdng) = Lai trudc thue - thue thu nhap

Lgi nhuan la chi tieu tai chinh de danh gia hieu qua hoat ddng kinh doanhciia ngan hang thuong mai Trong dieu kien ciia nen kinh te thi trudng va canhtranh manh liet, thi lgi nhuan la thudc do chii yeu ve hieu qua tai chinh trong hoat

ddng kinh doanh Nha quan ly kinh doanh ludn tim mgi each de gia tang lgi nhuan, gia tang lgi nhuan khdng nhung giup ngan hang md rdng quy md hoat ddng kinh doanh, ma con gia tang thu nhap cho cac cd ddng nhd miic chi tra cd

tire cao, dieu nay cang lam cho gia tri cd phieu ciia ngan hang tren thi trudng

cang tang, thuong hieu va uy tin ciia ngan hang ngay cang dugc phd bien Gia tang lgi nhuan con la dieTi kien de nang cao phuc lgi va khen thuong cho ngudi

lao ddng, lam cho ngudi lao ddng gan bd vdi noi lam viec giup on dinh nhan sir,

td chiic.

1.1.6.4 He thong cac chi tieu danh gia hieu qua kinh doanh ciia ngan

hang thuong mai

Danh gia chat lugng hoat ddng kinh doanh ciia Ngan hang thuong mai,

chuyen gia phan tich tai chinh thuong sir dung cac chi tieu sau day:

a Ty suat loi nhuan/Tai san co (he so ROA - Return On Assets)

Ty suat lgi nhuan tren tai san la ty le phan tram giua lgi nhuan thuan (Lginhuan sau thue - Lgi nhuan rdng) so vdi tdng tai san Cd trung binh ciia mot ngan

hang:

ROA

Lgi nhuan rdngTai san Cd binh quan

x 100%

Y nghla ciia ty suat lgi nhuan tren tai san Cd la cho biet mot ddng tai san

Cd, tao ra bao nhieu ddng lgi nhuan rdng, qua do danh gia chat lugng tai san cd

trong ngan hang

Chi tieu ROA cho thay chat lugng ciia cong tac quan ly tai san Cd trongngan hang thuong mai Tai san Cd trong ngan hang gdm nhieu khoan, trong do

cd hai khoan cd kha nang tao ra thu nhap chu yeu, dd la cac khoan cho vay (Tindung) va cac khoan dau tu Tai san cd sinh ldi cang ldn, cang cd dieu kien de giatang cac khoan thu nhap, day cung la bien phap de gia tang lgi nhuan trong nganhang Cac ngan hang cd ciing quy md tai san cd, ngan hang nao cd ty suat ROAcao, chiing td ngan hang do cd chinh sach kinh doanh va dau tu hieu qua ROA lachi tieu danh gia suat sinh ldi kinh te de so sanh hieu qua hoat ddng kinh te ciiangan hang vdi cac ngan hang vdi cac nganh khac Chi tieu ROA danh gia khanang tao tich luy va ddng gdp nganh ngan hang ddi vdi nen kinh te xa hdi

Theo thdng ke kinh nghiem ve ty suat ROA cua cac ngan hang the gidi,cac chuyen gia tai chinh ngan hang phan chia ROA theo cap do sau day:

Neu ROA nhd hon 0,5%: hieu qua kinh doanh ciia ngan hang nay yeukem.

N£u ROA dat tu 0,5% din 1,0%: Phan anh hieu qua kinh doanh ciia ngan

hang d miic trung binh

Neu ROA dat tir tren 1,0% din 2,0%: Phan anh hieu qua kinh doanh d

miic do tdt.

Neu ROA dat tren 2,0%: Phan anh hieu qua kinh doanh d miic dd rat tdt

b Ty suat loi nhuan tren von tu co (ROE - Return on Equity)

Ty suat lgi nhuan tren vdn la ty le phan tram giua lgi nhuan thuan so vdivdn tu cd binh quan ciia mot ngan hang

ROE

Lgi nhuan rdngVdn tu Cd binh quan

x 100%

Y nghTa ciia ty suat lgi nhuan tren vdn la cho biet trong ky kinh doanh ciiamot ngan hang, mot ddng vdn chu sd hiru tao ra bao nhieu ddng lgi nhuan, qua

do danh gia chat lugng va hieu qua sir dung ddng vdn trong ngan hang thuongmai.

Chi tieu ROE cho thay hieu qua cudi ciing trong hoat ddng kinh doanh ciiangan hang Kha nang sinh ldi tren mot ddng vdn trong ngan hang do cang ldn,cang chung td hieu suat va hieu qua sir dung ddng vdn do trong ngan hang cangcao He sd cang ldn, kha nang sinh ldi tai chinh cang ldn Ty suat ROE la chi tieudung de danh gia suat sinh ldi tai chinh, vi vay nd dugc su dung de so sanh hieuqua sir dung de danh gia hieu qua hoat ddng kinh doanh cua mdi ngan hang, ROEdugc sir dung de so sanh hieu qua sir dung ddng vdn giua cac ngan hang vdi

nhau [10, tr.43-48]

1.2 P H U O N G PHAP NGHIEN C U U

1.2.1 Phiro'ng phap nghien ciru

De tai chgn ket qua kinh doanh ciia Ngan hang Nong nghiep va Phat trienNong thon Chi nhanh huyen Go Quao de thuc hien nghien ciru

1.2.2 Phuong phap thu thap so lieu

Sd lieu thii cap trong de tai dugc thu thap tir cac bao cao tai chinh gdmBao cao ket qua hoat ddng kinh doanh, bang sd lieu ve tinh hinh huy ddng vdn,doanh sd cho vay, cac thuyet minh bao cao tai chinh cua ngan hang

1.2.3 Phiro'ng phap phan tich so lieu

Muc tieu 1: D6 tai sir dung phuong phap so sanh tuyet ddi, so sanh tuong

ddi, so sanh tuong ddi ket cau va so sanh tuong ddi ddng thai lien hoan de timhieu, danh gia qua trinh hoat ddng kinh doanh tai NHNoGQ

Phuong phap so sanh so tuyet doi

La hieu so ciia hai chi tieu: chi tieu ky phan tich va chi tieu co sd Vi du:

so sanh gitra ket qua thuc hien ky nay va thuc hien ky trudc

Phiro'ng phap so sanh so tirong doi

La ty le phan tram (%) ciia chi tieu ky phan tich so vdi chi tieu gdc dethuc hien miic do hoan thanh hoac ty le ciia sd chenh lech tuyet ddi so vdi chitieu gdc de ndi len tdc do tang trudng

Phu'tfng phap so sanh so tuong doi ket cau

Sd tuong ddi ket cau bieu hien mdi quan he gitra ty trgng va mire do dat

dugc ciia bd phan chidm trong miic do dat dugc ciia tdng the ve mot chi tieu kinht£ nao do Sd nay cho thay, vi tri vai trd ciia tirng bd phan trong tdng the

Miic do dat dugc ciia bd phan

Miic dd dat dugc cua tdng the

Phuong phap so sanh so tiro'ng doi dong thai lien hoan

Sd tuong ddi ddng thai ky gdc lien hoan la se phan anh sir phat trien ciiachi tieu kinh t£ qua 2 thdi gian k£ tiep nhau Nd dugc tinh bang each so sanh miic

do dat dugc ciia chi tieu kinh te d 2 khoang thdi gian khac nhau, miic do dat dugc dem nghien ciiu ggi la miic dd ky nghien ciiu, miic do dat dugc diing lam co sd

so sanh la miic do ky gdc

Miic dd ky nghien ciiu

Miic do ky gdc

Muc tieu 2: D£ tai sii' dung cac ty le va cac ty sd tai chinh de danh gia

hieu qua hoat ddng kinh doanh tai NHNoGQ Cu the la:

- Cac chi tieu phan tich nguon vdn

+Ty le vdn huy ddng tren tdng nguon vdn

+ Ty le du ng cho vay tren vdn huy ddng

- Cac chi tieu danh gia tinh hinh cho vay

+ Ty le tdng du ng tren tdng nguon vdn

+ He sd thu ng

+ Vdng vay tin dung

+ Chi tieu thdi gian ng binh quan

+ Ty le ng qua han tren tdng du ng

- Cac chi tieu phan tich hieu qua HDKD: ROA, ROE,ROS

Muc tieu 3: D£ tai su dung phuong phap luan de phan tich cac nhan td

chii yeu anh hudng den lgi nhuan NGNoGQ nhu mdi trudng vi md va vi md

Muc tieu 4: D6 tai diing phuong phap logic bien chiing de ket hgp phan

tich muc tieu 1, muc tieu 2 va muc tieu 3 cac giai phap va kien nghi de giup

NHNoGQ hoat ddng cd ket qua hon

CHUONG 2

PHAN TICH T H U C TRANG H O A T D O N G KINH D O A N H TAI

N G A N H A N G N O N G NGHIEP VA PHAT TRIEN N O N G T H O N

CHI NHANH HUYEN GO QUAO

2.1 TONG QUAN VE NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIENNONG THON CHI NHANH HUYEN GO QUAO

2.1.1 Lich sir hinh thanh va qua trinh phat trien Ngan hang Nong nghiep

va Phat trien Nong thon Viet Nam

2.1.1.1 L|ch sir hinh thanh va phat trien ciia Ngan hang Nong nghiep

va Phat trien Nong thon Viet Nam

Ngan hang Ndng nghiep va Phat trien Ndng thon Viet Nam(NHNo&PTNTVN) dugc thanh lap vao ngay 26/03/1988 theo Nghi djnh so 53ciia Hdi ddng Bd trudng (nay la Chinh phii) - ve viec thanh lap cac ngan hanglien doanh va cd ten liic do la Ngan hang Phat trien Ndng nghiep Tien than ciiaNgan hang Phat trien Ndng nghiep la Vu tin dung Ndng nghiep thudc Ngan hangNha nude va toan bd mang ludi, con ngudi va co sd vat chat cua cac chi nhanhNgan hang Nha nude huyen, thj

Ngan hang Phat trien Ndng nghiep hinh thanh tren co sd tiep nhan tirNgan hang Nha nude: tat ca cac chi nhanh Ngan hang Nha nude huyen, phdngTin dung Ndng nghiep, quy tiet kiem tai cac chi nhanh Ngan hang Nha nude tinh,thanh phd Ngan hang Phat trien Ndng nghiep TW dugc hinh thanh tren co sdtiep nhan Vu Tin dung Ndng nghiep Ngan hang Nha nude va mot sd can bd ciia

Vu Tin dung Thuong nghiep, Ngan hang dau tu va xay dung, Vu Ke toan va mot

sd don vj.

Ngay 14/11/1990, Chii tich Hdi ddng Bd trudng (nay la Thii tudng Chinh

phii) ky Quyk dinh so 400/CT thanh lap Ngan hang Ndng nghiep Viet Nam thay

the Ngan hang Phat trien Ndng nghiep Viet Nam Ngan hang Ndng nghiep laNgan hang thuong mai da nang, hoat ddng chii yeu tren lTnh vuc ndng nghiep,ndng thdn,la mot phap nhan, hach toan kinh te doc lap, tir chii, tu chju trachnhiem ve hoat ddng ciia minh trudc phap luat

Ngay 15/10/1996, Quyet djnh sd 280/QD-NH5 ciia Thong ddc Ngan hangNha nude Viet Nam vdi ten mdi la Ngan hang Ndng nghiep va Phat trien Ndngthon Viet Nam.

Agribank tir khi thanh lap den nay ludn khang dinh vai trd la Ngan hangthuong mai ldn nhat, giu vai trd chii dao, try cot ddi vdi nen kinh te dat nude, dacbiet doi vdi ndng nghiep, ndng dan, ndng thon; Thuc hien sir menh quan trong

dan d^t thi trudng; di dau trong viec nghiem tiic chap hanh va thuc thi cac chinh

sach ciia Dang, Nha nude, sir chi dao ciia Chinh phii va Ngan hang Nha nudeViet Nam ve chinh sach tien te, dau tu vdn cho nen kinh te.

Agribank la ngan hang ldn nhat, dan dau trong he thong ngan hang Viet

Nam ve vdn, tai san, nguon nhan lire, mang ludi hoat ddng, sd lugng khach hang.Den thang 9/2011, Agribank cd tdng tai san 524.000 ty ddng; vdn tir cd 22.176 ty

ddng; tong nguon vdn 478.000 ty ddng; tdng du ng 414.464 ty ddng; ddi ngu can

bd nhan vien 37.500 ngudi; hon 2.300 chi nhanh va phdng giao dich, chi nhanh

Campuchia; quan he dai ly vdi 1.065 ngan hang tai 97 quoc gia va vung lanh thd;

dugc tren 13 trieu khach hang tin tudng lira chgn Agribank cung la ngan hanghang dau tai Viet Nam tiep nhan va trien khai cac du an nude ngoai, dac biet la

cac du an ciia Ngan hang thi gidi (WB), Ngan hang Phat trien chau A (ADB), Co

quan phat trien Phap (AFD), Ngan hang Dau tu chau Au (EIB) Agribank damnhan vai trd Chii tich Hiep hdi Tin dung Ndng nghiep Ndng thon chau A- ThaiBinh Duong (APRACA) nhiem ky 2008 - 2010 Trong nhung nam gan day,Agribank con dugc biet den vdi hinh anh ciia mot ngan hang hang dau cung capcac san pham dich vu tien ich, hien dai

2.1.1.2 Mo hinh to chuc va mang liroi chi nhanh

Qua nhieu Ian cai tien va hoan thien md hinh td chiic va hoat ddng, hien

tai md hinh to chiic ciia NHNo & PTNTVN dugc td chiic nhu sau:

Try sd chinh: Sd 2 lang ha Ba dinh Ha Ndi

Van phdng dai dien:

+ Midn Trung: 228 Duong 2/9 Phuong Hda Cudng Bac, Quan Hai Chau

2- Nguon von tin dung chii yeu la huy ddng trong nude "Phuong cham la

di vay de cho vay'\

3- Ngan hang Ndng nghiep va Phat trien Ndng thon Viet Nam thuc hien cho vay true tiep khach hang va cho vay gian tiep thong qua cac td chiic kinh te,

td chiic nghe nghiep, td chiic chinh tri - xa hdi v.v

4- Ngan hang Ndng nghiep va Phat trien Ndng thon Viet Nam cd co hdi

lua chgn phuong thiic dau tu tai san chat lugng cao hon trong thi trudng ndngnghiep va ndng thon vi ludn ludn cd cau tin dung cao

5- Co cau cho vay ciia Ngan hang Ndng nghiep va Phat trien Ndng thonViet Nam chii yeTi la cac mdn nhd, cac khoan vay chii yeu dugc phe duyet tai cacphdng giao dich

6- Dia ban hoat ddng rdng (tren pham vi ca nude), dieu kien hoat ddngkhd khan (nhieu vung sau, vung xa, trinh do dan tri thap), chi phi hoat ddng cao

7- Chinh sach tin dung va cho vay ciia Ngan hang Ndng nghiep va Phattrien Ndng thon Viet Nam dugc van ban hda va phd bien den cac chi nhanh

8- Can bd cho vay da tirng budc dugc trang bi cac ky nang can thiet trongquan ly va danh gia riii ro tin dung

9- Da thuc hien trich lap du phdng that thoat theo phan loai ng theo chuanquoc te.

10- Ngan hang Ndng nghiep va Phat trien Ndng thon Viet Nam cd mangludi kiem soat rdng ldn dugc to chiic theo he thong tir Trung uong xudng cac Chinhanh Cac can bd kiem tra ndi bd da dugc trang bi va cap nhat thudng xuyen kynang kieTn toan va kiem soat va dam bao giam thieu cac sai sot trudc, trong va

sau cho vay

11- He thdng thong tin quan ly da dugc tin hgc hda va cd kha nang cungcap thdng tin chi tilt va tin cay ve co cau cho vay, du phdng riii ro, ng xau v.v nham nang cao hieu qua quan ly tin dung riii ro

2.1.2 Gioi thieu chung ve Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon chi nhanh huyen Go Quao

2.1.2.1 Gioi thieu chung

- Ten tiemg Viet: Ngan hang Ndng nghiep va Phat trien Ndng thon Chi

nhanh huyen Go Quao

- Ten viet tat: NHNoGQ

- Dia chi: Ap Phudc Hung 1, TT.Gd Quao, Huyen Go Quao, Tinh Kien

Giang

- Dien thoai: 0773.824 033

-Masdthu6: 1700100097-011-1

- LTnh vuc hoat ddng: Ngan hang Ndng nghiep va Phat trien Ndng thon

hoat ddng theo md hinh Tong edng ty 90, la doanh nghiep Nha nude hang dac

biet, hoat ddng theo Luat cac td chiic tin dung va chju sir quan ly true tiep ciia

Ngan hang Nha nude Viet Nam Ngoai chiic nang cua mot ngan hang thuong mai, Ngan hang Ndng nghiep va Phat trien Ndng thon dugc xac dinh them nhiem

vu dm tu phat trien doi vdi khu vuc ndng thon thdng qua viec md rdng dau tu

von trung va dai han de xay dung co sd vat chat ky thuat cho san xuat ndng, lam

nghiep, thiiy hai san gdp phan thuc hien thanh edng su nghiep edng nghiep hda

-hien dai hda ndng nghiep ndng thon

2.1.2.2 So' do co cau to chiic

Hinh 2.1: So* do co* cau to chuc

2.1.2.3 Nhiem vu va chuc nang cac phdng ban

♦ Ban giam doc: 02 ngudi

- Giam ddc: Dieu hanh chung, phu trach cong tac td chiic, phan cong sap

xep can bd, kiem tra, giam sat mgi hoat ddng ciia chi nhanh va chju trach nhiem

diing dau don vi theo quy dinh ciia phap luat va ciia nganh

- Phd Giam ddc: Phu trach dieu hanh hoat ddng Phong Ke toan, chii ddnggiai quyet nhung van de phat sinh thudc lTnh vuc dugc phan cong

♦ Phdng Kinh doanh: 12 ngudi

- Trudng phdng kinh doanh: Didu hanh mgi hoat ddng tin dung ciia

phdng, chi dao thuc hien tot chien luge kinh doanh ciia don vj, sap xep phan

edng can bd tin dung phii hgp vdi kha nang ciia tirng ngudi

- Phd phdng kinh doanh: Phu trach va trg giup cho Trudng phdng ve

nghiep vu va giai quyet cac van de lien quan den viec cho vay va thu ng.

♦ Phong Ke toan va Kho quy: 08 ngudi

- Trudng phdng Ke toan: Quan ly, theo doi ve viec hoach toan ke toan

trong don vi, quan ly chi tieu, xay dung ke hoach tai chinh, sap xep phan edngcan bd trong phdng

- Phd phdng Ke toan: Chju trach nhiem ve mat nghiep vu, phe duyetchiing tir, dam bao edng tac tin hgc ciia Chi nhanh, tiep quy ATM

- Thii quy: Chju trach nhiem xuat nhap quy hang ngay Thu ddi tien rach,hong, tien gia Nhan sd dat tu CBTD va tra sd dat cho khach hang

♦> Ban bao ve: 02 ngudi

- Trudng ban: Chju trach nhiem dam bao an ninh, trat tu toan chi nhanh

- Lai xe: Chju trach nhiem lai xe dieu vdn va hoan thanh nhiem vu khac

do Giam ddc yeu cau

2.2 TINH HINH HUY DONG VON TAI NHNoGQ GIAI DOAN 2009

-2011

Nen kinh te huyen Go Quao tirng budc dugc tang trudng va on djnh, co sd

ha tang kinh te, dudng sa giao thdng dugc md mang, bd mat ndng thon ngaycang ddi mdi va phat trien Mot phan cung nhd cd su dau tu vdn ciia cac ngan

hang, trong do cd NHNoGQ Nguon vdn la van de quan trgng nhat d Ngan hang

Va, nguon vdn ciia Ngan hang giai doan 2009 - 2011 the hien nhu sau:

2.2.1 Phan tich nguon von

Yeu td quan trgng hang dau trong hoat ddng ciia Ngan hang la vdn Vdichiic nang trung gian tai chinh la "di vay de cho vay'* nen Ngan hang can phai cdmot nguon vdn dii manh de dam bao chi tra va dap ling nhu cau vay vdn ciia cacthanh phan kinh te, gdp phan mang lai thu nhap cho khach hang ciing nhu tao lginhuan cho Ngan hang Anh hudng true tiep den qua trinh hoat ddng kinh doanhciia Ngan hang Nguon vdn cho vay cua ngan hang chu yeu tir hai nguon do la:vdn huy ddng va vdn vay tir Hdi sd hay la Ngan hang cap tren (NHNo&PTNT

tinh Kien Giang)

Nguon vdn huy ddng: Ngan hang dugc quyen sii' dung va cd trach nhiem

tra ca gdc Ian lai diing han

Nguon vdn vay tir Hdi sd: nham giai quyet tinh trang thieu vdn, nguon

vdn nay cd chi phi lai suat cao hon so vdi nguon vdn huy ddng

NHNoGQ tir khi thanh lap den nay ludn cd gang tu chii ve vdn nham chiiddng trong viec cho vay Vi vay, Ngan hang da sii' dung nhieu bien phap tich cue

de khai thac nguon vdn nhan rdi tir dan cu va cac td chiic kinh te bang nhieu hinhthiic huy ddng khac nhau, tao ra nguon vdn dam bao cho tien trinh kinh doanhthuan lgi, dap ling tdt nhu cau vdn cho cac thanh phan kinh te