Xác định hạn mức tín dụng công ty bibica 2023

Tiểu luận kết thúc học phần cô Trầm Thị Xuân Hương UEH. Topic xác định hạn mức tín dụng của công ty Bibica..........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

ĐẠI HỌC UEH – TRƯỜNG KINH DOANH

KHOA NGÂN HÀNG - -

TIỂU LUẬN KẾT THÚC HỌC PHẦN

HỌC PHẦN: PHÂN TÍCH TÍN DỤNG - QUẢN TRỊ CHO VAY

Hồ Chí Minh, Ngày 6 Tháng 7 Năm 2023

Mã lớp học phần:

Giảng viên hướng dẫn:

Sinh viên thực hiện:

23D1BAN50600702 Trầm Thị Xuân Hương Nguyễn Hồ Tất Thắng

MỤC LỤC

PHẦN 1: LẬP TỜ TRÌNH PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY NGẮN HẠN BỔ SUNG VỐN LƯU ĐỘNG 3

1 G IỚI THIỆU : 3

1.1 Giới thiệu khách hàng: 3

1.2 Ngành nghề kinh doanh: 3

2 T ỔNG QUAN : 3

2.1 Lịch sử hình thành và phát triển doanh nghiệp: 3

2.2 Cơ cấu sở hữu và bộ máy quản lý: 7

2.3 Năng lực sản xuất: 9

2.4 Nhu cầu vay: 9

3 P HÂN TÍCH NĂNG LỰC PHÁP LÝ : 10

3.1 Hồ sơ pháp lý: 10

3.2 Hội đồng quản trị: 11

3.3 Ban lãnh đạo công ty: 11

3.4 Mô hình tổ chức công ty: 11

4 P HÂN TÍCH TÀI SẢN ĐẢM BẢO : 12

5 P HÂN TÍCH NĂNG LỰC TÀI CHÍNH : 12

5.1 Bảng tổng kết Tài sản - Nguồn vốn 2020 – 2022: 12

5.2 Bảng kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh 2020-2022: 15

5.3 Bảng phân tích tình hình tài chính công ty 2020-2022: 16

5.4 Bảng phân tích các chỉ số tài chính 2020-2022: 18

6 X ÁC ĐỊNH HẠN MỨC TÍN DỤNG NĂM 2023 CỦA C ÔNG TY CỔ PHẦN B IBICA : 19

7 P HÂN TÍCH RỦI RO : 21

8 N HẬN XÉT , ĐỀ XUẤT : 22

PHẦN II TRÌNH BÀY CÁC VẤN ĐỀ 23

1 HÃY TRÌNH BÀY CÁC RỦI RO PHÁT SINH TRONG PHÂN TÍCH NĂNG LỰC PHÁP LÝ, NÊU 2 VÍ DỤ MINH HỌA CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VÀ KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 23

2 NÊU CÁC KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG QUÁ TRÌNH PHÂN TÍCH NĂNG LỰC TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP? 26

3 HÃY NÊU PHƯƠNG PHÁP ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN BẢO ĐẢM? THEO BẠN PHƯƠNG PHÁP NÀO ĐƯỢC ÁP DỤNG PHỔ BIẾN, TẠI SAO? 26

PHẦN 1: LẬP TỜ TRÌNH PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY NGẮN

- Người đại diện pháp luật: Nguyễn Quốc Hoàng (1967)

- Trụ sở chính: 443 Lý Thường Kiệt, Phường 8, Quận Tân Bình, Thành phố Hồ Chí

Minh

- Hai chi nhánh:

 Nhà máy Bibica Biên Hòa – Chi nhánh Công ty Cổ phần Bibica tại tỉnh Đồng Nai

 Nhà máy Bibica Hà Nội – Chi nhánh Công ty Cổ phần Bibica tại TP Hà Nội

1.2 Ngành nghề kinh doanh:

- Sản xuất các loại bánh làm từ bột, sản xuất đường, sản xuất ca cao, socola, mứt

kẹo và tinh chế rượu mạnh

- Không sản xuất tại trụ sở công ty.

2 Tổng quan:

2.1 Lịch sử hình thành và phát triển doanh nghiệp:

Công ty Cổ phần Bibica được thành lập từ việc cổ phần hoá ba phân xưởng Bánh,Kẹo và Mạch nha của Công ty đường Biên Hoà vào ngày 16/01/1999 Là doanh nghiệphoạt động lâu trong ngành công nghiệp sản xuất bánh kẹo, Bibica là một trong nhữngdoanh nghiệp tiên phong trong ứng dụng khoa học công nghệ vào toàn bộ chu trình quản

lý, vận hành và sản xuất

Chặng đường kéo dài hơn 20 năm xây dựng và phát triển, triết lý kinh doanh củaBibica là: “cung cấp những sản phẩm có giá trị dinh dưỡng tới khách hàng, đảm bảo antoàn vệ sinh thực phẩm, mẫu mã đẹp, hấp dẫn, tất cả vì sức khỏe và sự ưa thích của khách

hàng” Công ty luôn cố gắng cải tiến công tác quản lý, giảm thiểu chi phí, đồng thời tối

ưu quy trình sản xuất để cho ra mắt những sản phẩm và dịch vụ tốt nhất với giá thành hợp

lý Bên cạnh đó, Bibica vẫn chú trọng về an toàn vệ sinh thực phẩm và luôn tuân thủ cáctiêu chuẩn theo quy định của Nhà nước

Sản phẩm bánh kẹo Bibica hiện nay đã được phân phối trên toàn quốc, từ Bắc vàoNam, được bán rộng rãi trong hơn 600 cửa hàng, siêu thị, có 120 nhà phân phối chínhthức, 100.000 điểm bán hàng Đối với thị trường nước ngoài, Bibica đã có mặt trên 21quốc gia, trong đó tiêu biểu là các nước: Nhật Bản, Mỹ, Cuba,

Các giai đoạn phát triển:

- Giai đoạn 1993-1999: Giai đoạn trước khi công ty được thành lập

Năm 1993, dây chuyền sản xuất bánh kẹo đầu tiên của công ty được đưa vào hoạtđộng Bao gồm ba dây chuyền là: dây chuyền bánh Biscuits theo công nghệ APV củaAnh, dây chuyền kẹo được nhập khẩu từ Châu Âu, dây chuyền mạch nha với thiết bịđồng bộ dùng công nghệ thủy phân bằng Enzyme và trao đổi ion -đây là dây chuyền lầnđầu tiên xuất hiện ở nước ta Những sản phẩm thành phẩm đầu tiên của công ty tiếp đóđược phân phối đến các tỉnh thành trong nước và nhận về nhiều phản hồi tích cực về chấtlượng của người tiêu dùng

Trong năm 1996, để kịp thời phục vụ nhu cầu tiêu dùng các sản phẩm bánh ngọt ởthị trường nội địa, công ty quyết định đầu tư thêm dây chuyền thứ tư chuyên sản xuấtbánh cookies với thiết bị và công nghệ từ Hoa Kỳ

Năm 1998, Công ty đầu tư thiết bị sản xuất kẹo dẻo được nhập khẩu từ Úc

- Giai đoạn 1999-2000: Thành lập công ty

Ngày 16/01/1999, Công ty Cổ Phần Bánh Kẹo Biên Hòa với thương hiệu Bibicađược thành lập từ việc cổ phần hóa ba phân xưởng: bánh, kẹo và mạch nha của Công tyĐường Biên Hoà Trụ sở của công ty đặt tại Khu công nghiệp Biên Hòa 1, Đồng Nai

Ngành nghề chính của Công ty là sản xuất và kinh doanh các sản phẩm: Bánh,kẹo, mạch nha Khả năng công ty cung cấp sản phẩm cho thị trường với khối lượng hơn30.000 tấn bánh kẹo các loại.

Vốn điều lệ vào thời điểm khởi đầu là 25 tỷ VND

Cũng trong năm 1999, Công ty tiến hành đầu tư thêm về bao bì đóng gói sản phẩm, đưa dây chuyền sản xuất thùng carton và khay nhựa để phục vụ sản xuất vào hoạt động.Bên cạnh đó, dây chuyền sản xuất kẹo mềm được mở rộng và nâng công suất lên đến 11tấn/ngày

- Giai đoạn 2000-2005: Quyết định tăng vốn điều lệ công ty, thành lập nhà máy thứ

hai tại Hà Nội

Từ năm 2000, Bibica thay đổi hệ thống phân phối theo mô hình mới Để kịp thờiđáp ứng được các sản phẩm đến tay người dùng trong nước, các chi nhánh trải dài từ Bắcvào Nam được thành lập cụ thể là Hà Nội, Đà Nẵng, Thành phố Hồ Chí Minh

Tháng 3/2001, quyết định tăng vốn điều lệ lên 35 tỷ VND từ nguồn vốn tích lũysau 2 năm hoạt động Đến 7/2001, Công ty tiếp tục kêu gọi thêm vốn cổ đông, nâng vốnđiều lệ lên 56 tỷ VND

Ngày 16/11/2001, Bibica được Công ty được Ủy Ban Chứng Khoán Nhà nước cấpphép niêm yết trên thị trường chứng khoán và chính thức giao dịch tại trung tâm giaodịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh từ đầu tháng 12/2001

Tháng 4/2002, khánh thành Nhà máy Bánh Kẹo Biên Hoà II tại khu công nghiệpSài Đồng B, Long Biên, Hà Nội

Giữa năm 2005, Công ty mở rộng lĩnh vực kinh doanh sang đồ uống và ra mắt sảnphẩm bột ngũ cốc với thương hiệu Netsure và Netsure “light”, đồng thời đầu tư mới dâychuyền sản xuất bánh mì tươi tại Nhà máy Bánh Kẹo Biên Hoà II, Hà Nội

- Giai đoạn 2006-2010: Mở rộng lĩnh vực sản xuất (sản phẩm dinh dưỡng); Đầu tư

Bước vào năm 2006, Công ty triển khai xây dựng nhà máy mới trên diện tích 4 hatại khu công nghiệp Mỹ Phước I, tỉnh Bình Dương

Công ty Cổ Phần Bánh Kẹo Biên Hòa chính thức đổi tên thành "Công ty Cổ Phần

Bibica" kể từ ngày 17/1/2007 Từ cuối năm này, Bibica đầu tư vào tòa nhà 443 Lý

Thường Kiệt, TP.HCM Địa điểm này trở thành trụ sở chính thức của Công ty từ đầu năm

2008

Vào ngày 04/10/2007, Bibica chuyển nhượng 30% tổng số cổ phần cho Lotte(khoảng 4,6 triệu cổ phần) Từ đó, Bibica nhận được nhiều hỗ trợ trong nhiều lĩnh vưc:bán hàng và tiếp thị, nghiên cứu và phát triển (R&D) và đặc biệt là về công nghệ Đồngthời Lotte đã tạo điều kiện cho Bibica mở rộng và phát triển kinh doanh trong lĩnh vựcsản xuất bánh kẹo này, phối hợp cùng Bibica thực hiện dự án Công ty Bibica Miền Đôngtại Bình Dương ở giai đoạn thứ 2 Hơn nữa, Bibica nhận được sự hỗ trợ tận lưc về thươngmại giúp xuất khẩu các sản phẩm Bibica sang Hàn Quốc

Tháng 04/2009, dây chuyền sản xuất bánh Chocopie được đầu tư dựa vào sự hợplực của Lotte và Bibica được khởi công xây dựng tại Bibica Miền Đông - sản xuất bánhChocopie theo công nghệ của Lotte Hàn Quốc

- Giai đoạn 2011 - hiện tại: Vị thế là công ty sản xuất bánh kẹo hàng đầu Việt Nam

Với tầm nhìn trở thành công ty sản xuất bánh kẹo hàng đầu Việt Nam, trong năm

2011 Công ty tiến hành cải tổ toàn bộ hệ thống bán hàng, đầu tư vào phần mềm quản lý,gia tăng thêm số nhà phân phối và số lượng nhân sư bán hàng, Doanh số thu năm 2011đạt 1.000 tỷ VND

Năm 2012 Công ty đầu tư hệ thống quản lý bán hàng DMS (quản lý online) vàhoàn thiện hệ thống đánh giá cho lực lượng bán hàng và nhà phân phối Đồng thời, nângcấp hệ thống quản trị tổng thể ERP với chi phí 4 tỷ đồng và chính thức đi vào hoạt độngvào tháng 12/2022

Năm 2014, đề ra mục tiêu tăng độ phủ và doanh số, Công ty tiến hành đầu tư thêmcông cụ hỗ trợ bán hàng bằng thiết bị PDA, nhằm kiểm soát, thúc đẩy nhân viên viếngthăm cửa hàng trên tuyến và chuyển đơn hàng về Nhà phân phối tức thời Bên cạnh đó,trong năm 2014, hệ thống an toàn công nghệ thông tin đưa vào sử dụng từ tháng 9/2014đảm bảo an toàn hoạt động hệ thống hạ tầng công nghệ thông tin khi xảy sự cố mất điện,cháy nổ.

Năm 2015, hiệu suất sản xuất được đánh giá hiệu quả hơn nhờ vào sự thành công

áp dụng MFCA trong sản xuất là kiểm soát chi phí

Tính đến thời điểm hiện nay, Công ty Cổ phần Bibica đã được đã có ưu thế vớingười tiêu dùng và được họ bình chọn là Hàng Việt nam chất lượng cao trong suốt 2 thập

kỷ qua

2.2 Cơ cấu sở hữu và bộ máy quản lý:

● Cơ cấu sở hữu

Bibica trước đây được niêm yết trên sàn chứng khoán HNX Nhưng kể từ01/09/2021, quyết định chuyển dữ liệu đăng ký, lưu ký cổ phiếu BBC từ thị trường niêmyết HNX sang thị trường niêm yết HOSE

Bibica hiện vẫn là một công ty trong nước với cổ đông lớn nhất hiện tại là Công ty

Cổ phần Tập đoàn PAN với tỷ lệ cổ phần nắm giữ chiếm đến 98,3% Phần còn lại là một

số lượng cổ phiếu rất nhỏ (0,03%) sở hữu bởi Ban lãnh đạo của công ty

Hình 1: Cơ cấu sở hữu của Công ty cổ phần Bibica Bảng 1: Nhóm cổ đông quan trọng

● Cơ cấu tổ chức năm 2022

Hình 2: Sơ đồ tổ chức Công ty Cổ phần Bibica 2.3 Năng lực sản xuất:

Các nhà máy sản xuất Bibica đã được bố trí theo hướng chuyên biệt hóa về dâychuyền sản phẩm như bánh quy, bánh bông lan, kẹo và các sản phẩm khác Song song đó,công ty tiếp tục đầu tư dây chuyền mới nâng công suất sản xuất và đẩy mạnh nghiên cứusản phẩm, nâng cao năng lực sản xuất nhằm đáp ứng với nhu cầu người tiêu dùng đangtăng trưởng tốt trong tương lai

Công ty cổ phần Bibica đặc biệt là bên có năng lực duy nhất sản xuất cùng lúc 3loại kẹo gồm: Kẹo cứng, kẹo mềm và kẹo dẻo nhằm mục đích đáp ứng sự đa dạng nhucầu của người tiêu dùng Không chỉ vậy, sản phẩm bánh kẹo từ Bibica sản xuất luôn đượcxếp hạng cao và được sự tin tưởng của khách hàng trong 24 năm qua Được trao cácchứng nhận và bằng khen uy tín, điển hình là giải thưởng Sao Khuê 2006 và các Giảivàng thương hiệu vệ sinh an toàn thực phẩm

2.4 Nhu cầu vay:

Theo báo cáo thường niên 2022 của Bibica, vay ngắn hạn từ ngân hàng của công

ty là 123.618.018.441 VND Trong đó:

- Dư nợ vay ngắn hạn từ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam là

23.618.081.441 VND với mức lãi suất 8,5%/năm Hình thức bảo đảm bằng các khoảnphải thu Hạn trả đến 25/5/2023

- Dư nợ vay ngắn hạn từ Ngân hàng Bangkok Đại chúng Trách nhiệm hữu hạn là

100.000.000.000 VND với mức lãi suất 8,45%/năm Hình thức bảo đảm bằng tiền gửi tạiNgân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế - chi nhánh Hà Nội Hạn trả đến hết 13/5/2023

Công ty không có khoản nợ ngắn hạn các bên liên quan và dài hạn từ ngân hàngđến hết năm 2022

Khách hàng có nhu cầu vay bổ sung vốn lưu động để tài trợ cho các hoạt độngkinh doanh của công ty và chi trả các khoản phải trả, khoản nợ đến hạn là 10.972.233.470VND Thời hạn 12 tháng và lãi suất 12%/năm

3 Phân tích năng lực pháp lý:

3.1 Hồ sơ pháp lý:

Tên đầy đủ: Công ty cổ phần Bibica

Tên nước ngoài: BIBICA CORPORATION

Tên viết tắt: BIBICA

Loại hình công ty: Công ty cổ phần

Giấy phép chứng nhận thành lập số 059167 Cấp bởi Sở KH & ĐT Tỉnh Đồng Naingày 16/01/1999 Thay đổi lần thứ 9 ngày 19/09/2022 tại Sở KH & ĐT Tp HCM

Mã số thuế: 3600363970

Địa chỉ: 443 Lý Thường Kiệt, Phường 8, Quận Tân Bình, Thành phố Hồ Chí Minh,Việt Nam

Tên viết tắt: EEMC

Mã chứng khoán: BBC

Vốn điều lệ thực góp/Vốn đầu tư của chủ sở hữu: 187.526.870.000 (tại ngày23/09/2022)

3.2 Hội đồng quản trị:

Ông Trương Phú Chiến – Chủ tịch

Bà Nguyễn Ngọc Anh – Thành viên độc lập

Ông Vũ Cường – Thành viên độc lập

Ông Nguyễn Quốc Hoàng – Thành viên

Ông Nguyễn Văn Khải – Thành viên

3.3 Ban lãnh đạo công ty:

Ông Trương Phú Chiến – Chủ tịch HĐQT

Ông Nguyễn Quốc Hoàng – Tổng giám đốc kiêm người đại diện pháp luật

Ông Nguyễn Trọng Kha – Phó Tổng giám đốc

Ông Trần Đức Tuyển – Phó Tổng giám đốc

Ông Phan Văn Thiện – Phó Tổng giám đốc (Người đại diện công bố thông tin)

3.4 Mô hình tổ chức công ty:

Mô hình tổ chức của công ty tuân thủ theo:

- Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 ngày 17/06/2020;

- Luật chứng khoán số 54/2019/QH14 ngày 26/11/2019;

Điều lệ Tổng công ty đã được thông qua theo Nghị quyết tại Đại hội đồng cổ đôngthường niên năm 2022

4 Phân tích tài sản đảm bảo:

Tài sản dùng làm đảm bảo nợ vay là Nhà cửa, vật kiến trúc được ngân hàng thẩm địnhvào 31/12/2022

Định giá Tài sản đảm bảo: 20.000.000.000 VNDĐịa chỉ: Số 1055, Đường Bùi Văn Hòa, TP Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai

Nhà cửa, vật kiến trúc làm tài sản đảm bảo thuộc quyền của Khách hàng theo quyđịnh của pháp luật về đất đai, tài sản không có tranh chấp về quyền sở hữu, quyền sửdụng

Tỷ lệ tài trợ: 80%

Mức tài trợ: 15.985.136.580 VND

5 Phân tích năng lực tài chính:

Từ nguồn báo cáo tài chính 3 năm 2020,2021 và 2022 của Công ty cổ phần Bibica

A.Tài sản ngắn hạn 717.590.458.112 578.230.851.763 694.738.396.887 (139.359.606.300) -19% 116.507.545 100 20% I.Tiền và khoản

tương đương tiền

112.811.737.101 202.816.924.776 152.012.664.843 90.005.187.680 80% (50.804.259.930) -25%

Nguồn vốn

A.Nợ phải trả 447.380.119.508 658.073.870.149 487.056.290.781 210.693.750.641 47% (171.017.579.368) -26% I.Nợ phải trả ngắn

430.844.581.582 520.240.164.491 472.466.240.448

28% 32% 26% II.Nợ dài hạn 16.535.537.926 137.833.705.658 14.590.050.333 1% 8% 1% B.NGUỒN VỐN

CHỦ SỞ HỮU

1.095.722.056.545 981.464.266.337 1.363.321.481.833

71% 60% 74% TỔNG NGUỒN

VỐN

1.543.102.176.053 1.639.538.136.486 1.850.377.772.614

5.4 Bảng phân tích các chỉ số tài chính 2020-2022:

CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH 31/12/2020 31/12/2021 31/12/2022 CHỈ TIÊU THANH TOÁN HIỆN HÀNH (PHẢN ÁNH KHẢ

NĂNG THANH TOÁN CÔNG TY)

CHỈ TIÊU THANH KHOẢN (PHẢN ÁNH TÌNH HÌNH

HOẠT ĐỘNG CÔNG TY) Vòng quay vốn lưu động 4,20 6,33 11,51

CHỈ TIÊU ĐÒN CÂN NỢ (PHẢN ÁNH CƠ CẤU TÀI

CHÍNH CÔNG TY)

CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH HIỆU QUẢ KINH DOANH CÔNG

TY

Tỷ suất lợi nhuận / doanh thu

= (Lợi nhuận ròng/ Doanh thu thuần) X 100%

Tỷ suất lợi nhuận/tài sản

= (Lợi nhuận ròng/ Tài sản) X 100%

Tỷ suất lợi nhuận /Vốn chủ sở hửu

= (Lợi nhuận ròng/ Nguồn vốn CSH) X 100%

Hệ số hiệu quả hoạt động

= Thu nhập ròng (Khấu hao + lãi ròng) / doanh thu

Mức sinh lời / Vốn chủ sở hữu (ROE)(%) 8,82% 2,28% 14,15%

6 Xác định hạn mức tín dụng năm 2023 của Công ty cổ phần Bibica:

Trên cơ sở báo cáo tài chính năm 2020 - 2022 và phương án sản xuất kinh doanhcủa DN, phương án SXKD và khả năng trả nợ của DN trong năm 2023 được thẩm định

như sau:

- Đánh giá phương án SXKD và khả năng trả nợ của khách hàng:

Phòng QHKHDN thẩm định phương án SXKD dựa trên các đánh giá và giả địnhsau:

 Nền kinh tế dự kiến sẽ có mức tăng trưởng tốt hơn 2022

 Doanh nghiệp là doanh nghiệp truyền thống có thương hiệu lâu đời, có uy tín lớn trong hàng chục năm Vì vậy

số lượng khách hàng quen ổn định.

3 Doanh thu thuần 1.855.477.187.024

- Năm ổn định kinh doanh 2022: 70,18%/DT

- Phương án kinh doanh: 70,18%/DT

- Nguồn NVL dồi dào ổn định

5 Lợi nhuận gộp 548.172.194.338 29,45%