Đề tài tái bảo hiểm (tiểu luận kinh tế bảo hiểm)

Untitled ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ  ĐỀ TÀI TÁI BẢO HIỂM GVHD Phạm Thị Thanh Hà Học phần KINH TẾ BẢO HIỂM Nhóm 3 Lớp học phần BAN3015 2 Thành viên 1 Lê Anh Dôn – 46K15 1 2 Nguyễn Đỗ Châ[.]

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ



ĐỀ TÀI:

TÁI BẢO HIỂM

GVHD: Phạm Thị Thanh Hà

Học phần: KINH TẾ BẢO HIỂM

Nhóm 3 Lớp học phần: BAN3015_2 Thành viên:

1 Lê Anh Dôn – 46K15.1

2 Nguyễn Đỗ Châu Giang – 46K15.1

3 Đỗ Hoàng Hải – 46K15.1

4 Hồ Thị Minh Khai – 46K15.1

5 Phạm Thị Duy Trinh – 46K15.1

Đà Nẵng, tháng 02 năm 2023

MỤC LỤC

I TÁI BẢO HIỂM: CÁC KIẾN THỨC VÀ THÔNG TIN CƠ BẢN 1

1 Khái niệm: 1

2 Tác dụng: 1

3 Ví dụ minh họa: 1

II PHÂN BIỆT TÁI BẢO HIỂM VÀ ĐỒNG BẢO HIỂM 2

1 Đồng bảo hiểm: 2

2 Phân biệt Đồng bảo hiểm và Tái bảo hiểm: 3

a Giống nhau 3

b Khác nhau 3

III CÁC HÌNH THỨC TÁI BẢO HIỂM HIỆN NAY 5

1 Tái bảo hiểm nhiệm ý/ tạm thời/ tùy ý lựa chọn (Facultative Reinsurance) 5

2 Tái bảo hiểm bắt buộc/ tự động/ cố định (Obligatory) 5

3 Tái bảo hiểm nhiệm ý – bắt buộc/lựa chọn – bắt buộc (Facultative – Obligatory) hay còn gọi là “Đảm bảo để ngỏ” (Open cover) 5

IV THỰC TRẠNG THỊ TRƯỜNG TÁI BẢO HIỂM TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 6

1 Tổng quan về các công ty Tái bảo hiểm ở Việt Nam 6

2 Thực trạng thị trường Tái bảo hiểm ở Việt Nam hiện nay: 7

a Giai đoạn 2015 đến 2019: 7

b Giai đoạn trong năm 2022: 7

I TÁI BẢO HIỂM: CÁC KIẾN THỨC VÀ THÔNG TIN CƠ BẢN

1 Khái niệm:

Tái bảo hiểm về cơ bản là một phương thức trong đó các công ty bảo hiểm gốc chuyển một phần của một hay nhiều rủi ro cho một hay nhiều công ty bảo hiểm hoặc công ty tái bảo hiểm khác, trên cơ sở nhượng lại cho Nhà bảo hiểm đó một phần chi phí bảo hiểm thông qua hợp đồng tái bảo hiểm Nói một cách dễ hiểu: Tái bảo hiểm là bảo hiểm lại cho người bảo hiểm (doanh nghiệp bảo hiểm)

Mục đích của hoạt động tái bảo hiểm là nhằm phân tán rủi ro và giảm trách nhiệm bồi thường của các công ty bảo hiểm gốc (Reinsured/Cedant/Ceding Company) trong trường hợp có tổn thất xảy ra, đảm bảo số tiền bồi thường không vươt quá khả năng dự trữ tài chính của các công ty này, thông qua nhà nhận tái bảo hiểm (Reinsurer) – một công ty bảo hiểm hoặc công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp nhận phần trách nhiệm về những rủi ro được nhượng lại (Cede)

2 Tác dụng:

Thực chất tái bảo hiểm cũng là bảo hiểm, vì vậy mọi đặc điểm, bản chất, vai trò, tác dụng của chúng đều có những nét tương đồng cơ bản Tuy nhiên, khác với bảo hiểm gốc, tái bảo hiểm là nhận bảo hiểm lại một hay nhiều rủi ro đã được bảo hiểm rồi Tái bảo hiểm cũng có một số chức năng khác:

3 Ví dụ minh họa:

Một công ty bảo hiểm A chỉ có khả năng thanh toán tiền bồi thường tối đa là 1 triệu US$, muốn bảo hiểm cho một chiếc tàu chở một khối lượng hàng hóa lớn trị giá

10 triệu US$ Nếu giả sử không có tái bảo hiểm thì công ty bảo hiểm A không thể ký hợp đồng bảo hiểm với chủ tàu đó được, vì khi không may có tổn thất toàn bộ xảy ra công ty bảo hiểm A sẽ bị phá sản Nhưng do có hình thức tái bảo hiểm nên công ty bảo

hiểm A vẫn ký được hợp đồng bảo hiểm với chủ tàu bảo hiểm cho con tàu trị giá 10 triệu US$ Sau khi ký hợp đồng, công ty bảo hiểm A dùng phương pháp tái bảo hiểm phân tán bớt mức trách nhiệm mà mình phải gánh chịu Trong trường hợp này, công ty bảo hiểm A chỉ giữ lại 10%, còn 90% của 10 triệu US$ công ty bảo hiểm A chuyển cho các công ty tái bảo hiểm khác, ví dụ như 50% cho công ty tái bảo hiểm B và 40% cho công ty tái bảo hiểm C

I PHÂN BIỆT TÁI BẢO HIỂM VÀ ĐỒNG BẢO HIỂM

1 Đồng bảo hiểm:

Đồng bảo hiểm chính là cách thức để phân tán, chia sẻ rủi ro theo chiều ngang bằng cách tham gia nhiều hợp đồng bảo hiểm từ các công ty bảo hiểm khác nhau cho cùng 1 đối tượng bảo hiểm Khi xảy ra những rủi ro, thiệt hại tổn thất của đối tượng bảo hiểm thì các công ty bảo hiểm sẽ cùng có trách nhiệm bảo hiểm này theo tỷ lệ thỏa thuận và mức phí mà khách hàng đã đóng trước đó

Đồng bảo hiểm thường được áp dụng để giảm thiểu thiệt hại, tránh tình trạng xảy ra thảm họa tài chính do tập trung vào một hoặc một số hợp đồng, đối tượng bảo hiểm với số tiền bảo hiểm quá lớn

Thông thường người ta thường áp dụng phương thức đồng bảo hiểm cho những trường hợp đặc biệt đồng thời giúp cho doanh nghiệp chia sẻ, phân tán rủi ro trên thị trường bảo hiểm Thường nó sẽ được áp dụng khi giá trị của hợp đồng bảo hiểm quá lớn như bảo hiểm thân tàu thủy nội địa, bảo hiểm máy bay…

Nếu các doanh nghiệp bảo hiểm cùng bảo hiểm cho 1 đối tượng bảo hiểm và mỗi nhà đồng bảo hiểm chấp nhận % rủi ro nào đó thì cũng sẽ nhận được tỷ lệ phí tương ứng với % rủi ro đó và khi xảy ra sự kiện bảo hiểm cũng sẽ chỉ phải chi trả 1 tỷ

lệ bồi thường theo tỷ lệ % đóng

Ví dụ: Một người bảo hiểm tài sản của mình với số tiền bảo hiểm 8 triệu đồng

với 4 công ty theo tỷ lệ khác nhau:

Với sự đồng trách nhiệm này thì khi “sự cố” xảy ra, tất cả các công ty đều bồi thường cho người tham gia theo tỷ lệ mà họ nhận Đồng bảo hiểm là hình thức phân tán rủi ro, nhưng người được bảo hiểm phải mất nhiều thời gian để huy động vốn bồi thường Do đó gây khó khăn cho người bảo hiểm khi tổn thất xảy ra

4 Phân biệt Đồng bảo hiểm và Tái bảo hiểm:

a Giống nhau

thường

bảo hiểm

bảo hiểm lớn

b Khác nhau

Tái bảo hiểm Đồng bảo hiểm Khái niệm Là phương thức phân tán rủi ro

bằng cách chuyển nhượng một

phần trách nhiệm bảo hiểm cho

một doanh nghiệp bảo hiểm khác

thông qua một hợp đồng bảo hiểm khác.

Là một phương thức giúp doanh nghiệp bảo hiểm phân tán rủi ro

bằng cách tập hợp nhiều doanh

nghiệp bảo hiểm để cùng bảo hiểm cho một đối tượng.

Chủ thể

được bảo

hiểm

Doanh nghiệp bảo hiểm gốc là

chủ thể được bảo hiểm trong hợp đồng tái bảo hiểm

Chủ thể được bảo hiểm là người

tham gia mua bảo hiểm

Đối tượng

được bảo

hiểm

Đối tượng được bảo hiểm trong

hoạt động tái bảo hiểm là trách

nhiệm dân sự giữa doanh nghiệp

Đối tượng được bảo hiểm trong hoạt động đồng bảo hiểm là

những rủi ro được thỏa thuận

bảo hiểm gốc và người tham gia mua bảo hiểm

trong hợp đồng bảo hiểm giữa

doanh nghiệp bảo hiểm và người tham gia mua bảo hiểm

Ký hợp đồng

bảo hiểm

Có hai hợp đồng được ký kết:

Giữa người được bảo hiểm và công ty bảo hiểm; Giữa các công

ty bảo hiểm và công ty tái bảo hiểm Theo đó, công ty bảo hiểm gốc đứng ra ký hợp đồng bảo hiểm với người tham gia bảo hiểm và sau đó phân chia trách nhiệm cho các công ty tái bảo hiểm theo sự thỏa thuận giữa họ và các công ty tái bảo hiểm

Chỉ có 1 hợp đồng duy nhất được ký kết giữa các nhà đồng

bảo hiểm Người chịu trách nhiệm cao nhất là người được ủy nhiệm ký hợp đồng Việc ký hợp đồng do nhiều công ty cùng thực hiện, mỗi một công ty tham gia hợp đồng bảo hiểm đều phải ký tên vào giấy chứng nhận bảo hiểm

Trách nhiệm

bồi thường

Khi tổn thất xảy ra, trước hết công

ty bảo hiểm gốc phải đứng ra bồi thường cho người tham gia mua bảo hiểm, sau đó đòi lại công ty tái bảo hiểm Ở đây, người tham gia mua bảo hiểm không có quan hệ trực tiếp với công ty tái bảo hiểm.

Khi tổn thất xảy ra các công ty

đồng bảo hiểm có trách nhiệm trả tiền bồi thường trực tiếp cho người tham gia bảo hiểm

theo tỷ lệ mà công ty đó tham gia hợp đồng đồng bảo hiểm

Pháp lý Người được bảo hiểm chỉ cần biết

người bảo hiểm gốc chịu trách nhiệm thanh toán khi có tổn thất xảy ra Nếu người bảo hiểm gốc

bị phá sản thì người được bảo hiểm không có quyền đòi công ty bảo hiểm bồi thường

Người được bảo hiểm phải biết tất cả các nhà đồng bảo hiểm

Khi tổn thất xảy ra người được

bảo hiểm có quyền đòi bồi thường tất cả các nhà đồng bảo hiểm.

II CÁC HÌNH THỨC TÁI BẢO HIỂM HIỆN NAY

Hiện nay có tổng cộng 3 hình thức tái bảo hiểm bao gồm:

1 Tái bảo hiểm nhiệm ý/ tạm thời/ tùy ý lựa chọn (Facultative

Reinsurance)

Tái bảo hiểm nhiệm ý/ tạm thời/ tùy ý lựa chọn là hình thức tái bảo hiểm mà công ty bảo hiểm gốc chuyển nhượng cho công ty tái bảo hiểm từng dịch vụ hay từng đơn bảo hiểm một cách riêng lẻ Doanh nghiệp tái bảo hiểm có quyền nhận hoặc từ chối, hoặc chọn tái bảo hiểm với tỷ lệ thích hợp Nghĩa vụ của công ty bảo hiểm gốc là cung cấp thông tin có liên quan đến dịch vụ bảo hiểm cho công ty tái bảo hiểm

Ví dụ: Doanh nghiệp A mua bảo hiểm của công ty bảo hiểm B, nhưng vì công

ty bảo hiểm B không đủ khả năng chi trả nên đã thực hiện hình thức tái bảo hiểm nhiệm ý Công ty B chuyển nhượng cho công ty C là công ty tái bảo hiểm 1 phần của gói bảo hiểm trên

5 Tái bảo hiểm bắt buộc/ tự động/ cố định (Obligatory)

Đây là một hình thức tái bảo hiểm bắt buộc Có nghĩa là đơn vị bảo hiểm gốc phải nhượng cho đơn vị tái bảo hiểm toàn bộ các đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc đã thoả thuận với khách hàng trong hợp đồng Trái lại, đơn vị tái bảo hiểm cũng cần phải chấp nhận việc bảo hiểm cho tất cả những rủi ro này

Ví dụ: Công ty bảo hiểm A có hợp đồng bảo hiểm với C A thực hiện tái bảo

hiểm bắt buộc Công ty A nhượng cho công ty bảo hiểm B toàn bộ các đơn vị rủi ro của bảo hiểm gốc đã thỏa thuận với C

6 Tái bảo hiểm nhiệm ý – bắt buộc/lựa chọn – bắt buộc (Facultative – Obligatory) hay còn gọi là “Đảm bảo để ngỏ” (Open cover).

Đây là hình thức tái bảo hiểm không đòi hỏi đơn vị bảo hiểm phải chuyển nhượng 100% các dịch vụ đã nhận bảo hiểm Ngược lại, đơn vị tái bảo hiểm cần chấp nhận 100% dịch vụ bảo hiểm do đơn vị bảo hiểm gốc chuyển nhượng Những dịch vụ

đó phải thoả mãn các điều kiện, thoả thuận đã quy ước ở hợp đồng tái bảo hiểm dựa trên sự trung thực tuyệt đối

Ví dụ: Một công ty sản xuất máy móc mua bảo hiểm ngang giá trị rủi ro cháy

nổ máy móc kĩ thuật của công ty bảo hiểm A, B, C theo tỉ lệ tương ứng 60%, 10%, 30% với giá trị bảo hiểm là 1100 tỷ đồng Công ty A tham gia tái bảo hiểm với công ty

tái bảo hiểm X theo hình thức tạm thời và phi tỉ lệ vượt mức 300 tỷ đồng Công ty bảo hiểm C tham gia tái bảo hiểm cố định với công ty tái bảo hiểm Y theo tỉ lệ 60% tái và 40% giữ lại

III THỰC TRẠNG THỊ TRƯỜNG TÁI BẢO HIỂM TẠI VIỆT NAM HIỆN

NAY

1 Tổng quan về các công ty Tái bảo hiểm ở Việt Nam

Năm 2022, thị trường bảo hiểm ở Việt Nam có 78 doanh nghiệp, bao gồm 31 doanh nghiệp phi nhân thọ, 19 doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, 26 doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, nhưng chỉ có 2 doanh nghiệp tái bảo hiểm, đó là:

+ Tổng công ty cổ phần Tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (VINARE)

Được thành lập vào năm 1994, là công ty tái bảo hiểm đầu tiên của Việt Nam, kinh doanh nhận và nhượng tái bảo hiểm các dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ bao gồm: Tái bảo hiểm Kỹ thuật, Tái Bảo hiểm Tài sản, Tái Bảo hiểm hàng hải, Tái Bảo hiểm năng lượng, Tái Bảo hiểm Hàng Không, Tái Bảo hiểm Trách nhiệm,

+ Tổng công ty cổ phần Tái bảo hiểm PVI (PVIre)

Holdings, trực thuộc Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam được thành lập với sứ mệnh trở thành nhà tái bảo hiểm chuyên nghiệp có thương hiệu quốc tế Tháng 10/2013, việc tăng vốn điều lệ lên 668 tỷ đồng thông qua cổ phần hóa là một mốc quan trọng trong hoạt động kinh doanh, đưa PVIRe trở thành Tổng công ty Cổ phần Tái bảo hiểm PVI, góp phần nâng mức giữ lại và năng lực nhận tái bảo hiểm của Công ty

Công ty luôn song hành với khách hàng bằng các giải pháp, các chương trình tái bảo hiểm cố định được thiết kế cho hầu hết các nghiệp vụ bảo hiểm như:

 Bảo hiểm Năng lượng,

 Bảo hiểm Tài sản – Kỹ thuật,

 Bảo hiểm Hàng hải

 Bảo hiểm Xe cơ giới

 Bảo hiểm Hàng không,

7 Thực trạng thị trường Tái bảo hiểm ở Việt Nam hiện nay:

a Giai đoạn 2015 đến 2019:

Từ năm 2015 đến 2019, nhìn chung, thị trường tái bảo hiểm ở Việt Nam có sự tăng trưởng rõ rệt Vì mức trách nhiệm doanh nghiệp bảo hiểm có thể giữ lại trên mỗi rủi ro/mỗi tổn thất riêng lẻ là không quá 10% vốn chủ sở hữu nên nhờ xu hướng gia tăng nhu cầu các sản phẩm bảo hiểm, thị trường tái bảo hiểm đã đạt mức tăng trưởng

ấn tượng +15% CAGR 2015-2019

Hình 1: Thị trường tái bảo hiểm tăng trưởng mạnh mẽ trong giai đoạn 2015- 2019

Nguồn: SBC research

Trong bối cảnh nhiều công ty tái bảo hiểm trên thế giới gặp khó khăn, phá sản,

hạ mức xếp hạng vì COVID-19 và PRE, VINARE thành công trong việc duy trì xếp hạng tín nhiệm ở mức B++ (Tốt)

c Giai đoạn trong năm 2022:

đầu năm 2022, tổng doanh thu phí nhận tái bảo hiểm của VINARE đạt 1.888 tỷ đồng, tăng 9,85% so với cùng kỳ năm trước và đạt 85,4% kế hoạch cả năm Trong đó, doanh thu phí từ các nghiệp vụ bảo hiểm cốt lõi tăng 19,4% Các nghiệp vụ tái bảo hiểm truyền thống đều ghi nhận sự tăng trưởng tích cực về doanh thu, cụ thể nghiệp vụ tài sản tăng 16,2%, kỹ thuật tăng 28,3%, hàng hoá tăng 28,7%, trách nhiệm dân sự chủ tàu (P&I) tăng 39,8% Việc tăng cường khai thác các nghiệp vụ tái bảo hiểm cốt lõi nằm trong định hướng của Hội đồng quản trị nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ Lợi nhuận trước thuế của Tổng công ty đạt 294,8 tỷ đồng, trong đó lợi

nhuận từ hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm tăng trưởng tốt, lợi nhuận từ hoạt động đầu tư tài chính đạt thấp hơn so với kỳ vọng do ảnh hưởng của thị trường chứng khoán

Đối với Công ty cổ phần PVIRe, trong nửa đầu năm 2022, Tổng doanh thu đạt được là 1.511 tỷ đồng, hoàn thành 141% kế hoạch lũy kế cũng như đã hoàn thành hơn 70% kế hoạch cả năm Lợi nhuận 6 tháng đầu năm đạt 104,5 tỷ đồng, hoàn thành 169% kế hoạch lũy kế và 61% kế hoạch năm 2022

Mặc dù có sự tăng trưởng trong quá trình hoạt động nhưng nhìn chung thì thị phần công ty Tái bảo hiểm nội vẫn còn khiêm tốn Kết thúc 6 tháng đầu năm 2020, thị phần của 2 nhà tái bảo hiểm VINARE và PVIre đã tăng lên, nhưng vẫn chưa đầy 20%, lần lượt là 11% và 8% Nguyên nhân là cả 2 đều tập trung vào mảng bảo hiểm thương mại vốn chỉ chiếm khoảng 40% doanh thu thị trường bảo hiểm gốc, trong khi 60% còn lại là các sản phấm bán lẻ (con người, xe cơ giới, sức khỏe) - vốn thuộc mức giữ lại của doanh nghiệp bảo hiểm gốc, nếu có thu xếp tái bảo hiểm thì cũng chỉ dành cho một số thị trường quốc tế (ví dụ như xe cơ giới). Ngoài ra, thị trường tái bảo hiểm Việt Nam, chỉ có Vinare, PVIRe là 2 nhà tái bảo hiểm nội địa nên phụ thuộc nhiều vào các nhà tái nước ngoài Theo đại diện Vinare, có nhiều nguyên nhân dẫn đến việc thị trường tái bảo hiểm ở Việt Nam vẫn còn hạn chế các công ty nội, đó là trách nhiệm bảo hiểm lớn, vượt quá khả năng giữ lại của các doanh nghiệp bảo hiểm/tái bảo hiểm trong nước, nhất là các nghiệp vụ đặc thù như hàng không, dầu khí ; các yêu cầu cao trong xếp hạng tín nhiệm của khách hàng bảo hiểm gốc;…

Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam

BIÊN BẢN HỌP NHÓM

- Nhóm: 3

- Địa điểm làm việc: Tầng 2 Thư viện Trường ĐH Kinh tế ĐH Đà Nẵng

- Thời gian bắt đầu: 13h30

- Thời gian kết thúc: 16h

I Thành phần tham gia:

- Nhóm trưởng: Nguyễn Đỗ Châu Giang

- Thư ký: Lê Anh Dôn

- Thành viên:

+ Hồ Thị Minh Khai

+ Phạm Thị Duy Trinh

+ Đỗ Hoàng Hải

II Đánh giá từng thành viên:

1 Công việc cụ thể:

STT Họ và tên Công việc

1 Lê Anh Dôn + Soạn nội dung phần:

Tái bảo hiểm: các kiến thức và thông tin cơ bản + Làm slide

2 Hồ Thị Minh Khai + Soạn nội dung: Phân

biệt tái bảo hiểm và đồng bảo hiểm

+ Làm Slide

3 Phạm Thị Duy Trinh + Soạn nội dung: Phân

biệt tái bảo hiểm và đồng bảo hiểm

+ Làm Slide

4 Đỗ Hoàng Hải + Soạn nội dung: Các

hình thức tái bảo hiểm

hiện nay + Làm Slide

5 Nguyễn Đỗ Châu Giang + Soạn nội dung: Thực

trạng thị trường tái bảo hiểm taị Việt Nam hiện nay

+ Làm Slide + Làm Word

2 Đánh giá điểm đóng góp của các thành viên:

STT Lớp Họ tên Tổ

chức Nhóm (0.3)

Mức độ tham gia (0.2)

Thảo luận (0.3)

Phối hợp nhóm (0.2)

Kết quả làm việc nhóm

Chữ ký xác nhận

1 46K15.1 Lê Anh Dôn 10 10 10 10 10

2 46K15.1 Nguyễn Đỗ

Châu Giang

10 10 10 10 10

3 46K15.1 Đỗ Hoàng

Hải

10 10 10 10 10

4 46K15.1 Hồ Thị Minh

Khai

10 10 10 10 10

5 46K15.1 Phạm Thị

Duy Trinh

10 10 10 10 10