Cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam (bidv) tiểu luận môn ngân hàng thương mại

Untitled  BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC UEH – TRƯỜNG KINH DOANH UEH KHOA NGÂN HÀNG ~~~~~~*~~~~~~ TIỂU LUẬN CUỐI KỲ Môn NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Đề tài CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PH[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC UEH – TRƯỜNG KINH DOANH UEH

KHOA NGÂN HÀNG

~~~~~~*~~~~~~

TIỂU LUẬN CUỐI KỲ Môn: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Đề tài:

CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV)

Giảng viên hướng dẫn : TS Lê Tấn Phước.

Khóa MSSV

: :

46.

31201024744

HỒ CHÍ MINH – 04/2022

MỤC LỤ

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 3

GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng nghiên cứu 2

4 Phạm vi nghiên cứu 2

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ SẢN PHẨM CHO VAY 3

1 Hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại 3

1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 3

1.2 Khái niệm cho vay 3

1.3 Đặc điểm của cho vay 3

1.4 Phân loại các hình thức cho vay 4

2 Hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại 4

2.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn 4

2.2 Đặc điểm cho vay ngắn hạn 5

2.3 Vai trò của cho vay ngắn hạn 5

2.3.1 Vai trò đối với doanh nghiệp 5

2.3.2 Vai trò đối với Ngân hàng thương mại 6

2.4 Các hình thức cho vay ngắn hạn 6

3 Tiêu chí đánh giá cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại 6

4 Các nhân tố ảnh hưởng 7

4.1 Các nhân tố khách quan 7

4.2 Các nhân tố chủ quan 8

CHƯƠNG 2: GIẢI PHÁP CHO SẢN PHẨM CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NHTM CP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 9

1 Tiềm năng phát triển của sản phẩm cho vay ngắn hạn tại NHTM CP Đầu tư và Phát triển (BIDV) 9

2 Giải pháp cho sản phẩm cho vay ngắn hạn tại NHTM CP Đầu tư và Phát triển (BIDV)………9

KẾT LUẬN 12

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 13

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

CP Chi phí

SX Sản xuất

NHTM Ngân hàng thương mại

TS Tài sản

NH Ngân hàng

CP Cổ phần

KH Khách hàng

UB Ủy ban

VLĐ Vốn lưu động

HĐQT Hội đồng quản trị

PAKD Phương án kinh doanh

HĐ Hội đồng

TSCĐ Tài sản cố định

ALCO Ủy ban tài sản – Nợ phải trả

BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam

GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong môi trường kinh tế thế giới hiện nay, nền kinh tế Việt Nam tiếp tục tăng trưởng

và hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thị trường toàn cầu Hội nhập kinh tế quốc tế hiện đang là một xu thế và cũng chính vì thế mà vấn đề sản xuất, tiêu dùng sẽ không ngừng được mở rộng khi đó các thành phần trong nền kinh tế sẽ không thể tránh khỏi tình trạng thiếu hụt nguồn vốn Một khi nền kinh tế thị trường phát triển thì nhiệm vụ cung cấp hỗ trợ nguồn vốn vay cho các thành phần kinh tế sẽ được tối ưu hóa và giao cho các tổ chức Tài chính Ngân hàng, cụ thể hơn đó chính là những Ngân hàng thương mại Hệ thống các Ngân hàng thương mại là một bộ phận trung gian tham gia vào việc điều chuyển nguồn tài chính trong nền kinh tế bằng cách tiếp nhận nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để phân phối cho các chủ thể có nhu cầu vốn Cũng có thể hiểu khi đó các Ngân hàng thương mại đang tiến hành nghiệp vụ cho vay và cứ như vậy tạo nên sự luân chuyển vốn trong nền kinh tế Điều đó một mắc đáp ứng được nhu cầu vốn của những người đi vay để đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, mặt khác làm gia tăng khoản vốn nhàn rỗi, đồng thời cũng tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng

Cùng với sự phát triển không ngừng của kinh tế thì nhu cầu vay vốn cho các hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế ngày càng lớn Do vậy lượng nguồn vốn cho vay của NHTM cũng từ đó mà không ngừng tăng lên đáng kể và kèm theo nó thì các loại hình cho vay cũng được mở rộng và phát triển hết sức đa dạng

Và cũng từ đó mà rủi ro đến từ các khoản vay cũng xảy ra thường xuyên hơn nhất là ở các nước đang phát triển, đặc biệt trong giai đoạn khó khăn do đại dịch Covid-19 gây ra trong thời gian gần đây Theo số liệu được đăng tải trên trang Vietnamnet thì thống kê mới chỉ 9 tháng đầu năm 2021 đã có 90,3 nghìn doanh nghiệp rút khỏi thị trường, tuy nhiên số liệu này chỉ mang tính tương đối chưa thể phản ánh con số doanh nghiệp thực tế

đã rút lui khỏi thị trường Vậy thì có thể dự đoán được rằng những khoản vay trong giai đoạn này mang tính rủi ro rất cao, đối với những khoản vay càng lớn thì tính rủ ro lại càng tăng lên Những rủi ro này sẽ tác động trực tiếp, mạnh mẽ đến các Ngân hàng thương mại Rủi ro xảy ra từ các khoản vay luôn là vấn đề được các Ngân hàng thương mại quan tâm và đặt lên hàng đầu khi đưa ra quyết định cho một chủ thể nào đó vay vốn

Có thể nói nghiệp vụ cho vay là một nghiệp vụ cực kỳ phức tạp, độ an toàn thấp, rủi ro cao nhưng là một hoạt động không thể thiếu trong nền kinh tế, nó quyết định và ảnh

hưởng rất lớn tới sự tồn tại và phát triển lâu dài của Ngân hàng thương mại Nó chiếm một tỷ lệ lớn trong cơ cấu tài sản của Ngân hàng thương mại (trên, dưới 70%)

Chính vì tính cấp thiết về những rủi ro của nghiệp vụ cho vay nên em đã chọn đề tài:

“Sản phẩm cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam” để phân tích làm rõ hơn về nghiệp vụ cho vay tại ngân hàng này nói riêng và ở toàn bộ hệ thống Ngân hàng thương mại nói chung Từ những minh chứng thực tế đó để đề xuất những giải pháp nhằm hạn chế, giảm bớt tình trạng rủi ro cao trong những khoản vay

2 Mục tiêu nghiên cứu

Trong khuôn khổ đề tài này em tập trung phân tích một số mục tiêu

trọng tâm và cụ thể như sau:

- Cơ sở lý thuyết của nghiệp vụ cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại

- Phân tích thực trạng của nghiệp vụ cho vay ngắn hạn tại NHTM cổ phần Đầu tư

và Phát triển Việt Nam (BIDV)

- Từ thực trạng trên đưa ra những đánh giá và giải pháp giúp nâng cao chất lượng của nghiệp vụ cho vay ngắn hạn tại NHTM cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)

3 Đối tượng nghiên cứu

Hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)

4 Phạm vi nghiên cứu

Không gian: Hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHTM cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)

Thời gian: Việc thu thập, xử lí, phân tích và đánh giá dựa trên số liệu chọn lọc của

NH trong giai đoạn từ năm 2018-2020

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ SẢN PHẨM CHO VAY

1 Hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại

1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại đã tồn tại, phát triển hàng trăm năm và đi đôi với nó là sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa Hệ thống NHTM phát triển mạnh mẽ có tác động rất lớn tới nền kinh tế hàng hóa, ngược lại khi nền kinh tế hàng hóa không ngừng thay đổi thì cũng là lúc để hệ thống NHTM hoàn thiện và phù hợp hơn với tính chất nền kinh tế mới này, không chỉ thế mà NHTM cũng đang dần trở thành một định chế tài chính không thểthiếu

Xuyên suốt quá trình hình thành và phát triển cho tới bây giờ thì có rất nhiều khái niệm khác nhau về NHTM, cụ thể như:

Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp tài chính

Đạo luật ngân hàng của Pháp (năm 1941) cũng đã định nghĩa: “Ngân hàng thương

mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính.”

Tại Việt Nam, căn cứ theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 định nghĩa: “Ngân

hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng

và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận.”

Như vậy có thể hiểu NHTM là một tổ chức tài chính với hoạt động thường xuyên là nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ tài chính khác cho các chủ thể trong nền kinh tế thị trường NHTM là nơi tạo ra sự luân chuyển của tiền tệ không thể thiếu của nền kinh tế

1.2 Khái niệm cho vay

Căn cứ pháp lý tại Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng 2010: Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để

sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

1.3 Đặc điểm của cho vay

Trong nền kinh tế, chúng ta biết ngân hàng có vai trò là một định chế tài chính trung gian nên trong mối quan hệ tín dụng thì ngân hàng vừa chủ thể đi vay và vừa là chủ thể cho vay Trong số các nghiệp vụ sử dụng vốn của NH thì cho vay là hoạt động truyền thống và mang lại nhiều lợi nhuận, nguồn thu chủ yếu cho NH Đó là một khoản mục tài sản cơ bản của một ngân hàng Trong giai đoạn nền kinh tế thị trường đang phát triển nhanh chóng nên hoạt động cho vay cũng theo đó mà phát triển đa dạng và hoàn thiện với nhiều loại hình khác nhau từ cho vay ngắn hạn đến cho vay dài hạn

Tóm lại, thì hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mai có một số ưu điểm nổi bật như sau:

Hình thức phổ biến của tín dụng ngân hàng là cho vay bằng tiền và cho vay theo phương thức trực tiếp, rất linh hoạt đặc biệt đáp ứng đúng nhu cầu của hầu hết mọi đối tượng trong nền kinh tế Từ đó dẫn tới phạm vi hoạt động của nghiệp vụ cho vay rất rộng

và phổ biến

Lượng tiền cho vay chủ yếu có được từ nguồn vốn nhàn rỗi của các của các thành phần trong xã hội gửi vào NH, sau đó NH sẽ đóng vai trò là chủ thể cho vay, điều này vừa giúp ngân hàng tạo ra lợi nhuận vừa giúp tăng nguồn vốn nhàn rỗi của KH gửi tiền Hoạt động cho vay của NHTM sẽ thỏa mãn được gần như tối đa nhu cầu về vốn trong nền kinh tế Thời hạn cho vay phong phú, có thể là ngắn hạn, trung hay dài hạn đều được

1.4 Phân loại các hình thức cho vay

Theo thời hạn

cho vay

Theo mục đích sử dụng

vốn vay

Theo đối tượng khách hàng

Theo phương thức cho vay

- Ngắn hạn

- Trung & dài hạn

-Sản xuất kinh doanh

-Sinh hoạt tiêu dùng

- Doanh nghiệp

- Cá nhân

- Hạn mức tín dụng

- Dự án đầu tư

- Thẻ tín dụng

- Thấu chi

- Hợp vốn

2 Hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại

2.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn

Xét theo thời hạn cho vay thì cho vay ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn trả nợ từ 12 tháng trở xuống Loại hình cho vay này gắn liền với việc doanh nghiệp vay

để bổ sung tài sản lưu động

Còn nếu xét trên phương diện tính chất thì cho vay ngắn hạn không chỉ là 1 khoản vay có thời hạn không quá 12 tháng mà nó còn gắn liền với việc huy động vốn tài trợ cho tài sản của doanh nghiệp

2.2 Đặc điểm cho vay ngắn hạn

Cho vay ngắn hạn chủ yếu đáp ứng nhu cầu về vốn tạm thời bị thiếu trong quá trình tham gia sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế của doanh nghiệp Thường thì khi phát sinh nhu cầu mua bổ sung nguyên vật liệu, thanh toán chi phí sản xuất hay mua hàng hóa đối với doanh nghiệp thương mại thì ngân hàng sẽ cho doanh nghiệp vay nếu doanh nghiệp tìm đến nguồn hỗ trợ của NHTM Thường thì lúc hàng hóa được tiêu thụ, kết thúc một chu kì kinh doanh thì cũng là lúc NH thu hồi nợ Cho vay ngắn hạn sẽ đi đôi với chu

kỳ vốn lưu động và nhu cầu vốn tạm thời của khách hàng Do vậy, các khoản vay ngắn hạn của NHTM thường được xác định thời hạn dựa trên chu kì sản xuất kinh doanh của khách hàng

Do thời hạn của các khoản vay ngắn hạn ngắn nên rủi ro sẽ thấp hơn so với các khoản vay dài hạn Tuy nhiên lãi suất của cho vay ngắn hạn thấp hơn cho vay trung-dài hạn nên lợi nhuận ngân hàng có được từ cho vay ngắn là thấp hơn

Cho vay ngắn hạn có hình thức vay rất phong phú: qua giai đoạn hình thành và phát triển thì ngân hàng cung cấp ngày càng đa dạng các hình thức cho vay ngắn hạn như là: cho vay theo hạn mức, cho vay từng lần, cho vay thấu chi, Điều này giúp cho các NHTM đáp ứng được nhu cầu vay ngày càng đa dạng của khách hàng

2.3 Vai trò của cho vay ngắn hạn

Hoạt động của cho vay ngắn hạn của NHTM là yếu tố đóng góp rất quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế Nguồn vốn ngắn hạn góp phần duy trì và mở rộng sản xuất kinh doanh cho các doanh nghiệp, từ đó giúp tạo ra nhiều việc làm, ổn định đời sống cua công nhân viên Hiệu quả của các khoản vay nói lên hiệu quả của hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và ngược lại

Hoạt động cho vay góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh, thúc đẩy cho doanh nghiệp phát triển hoạt động đúng phương hướng nhờ mục tiêu sử dụng của khoản vay Nghiệp vụ cho vay giải quyết được nhu cầu vốn kinh doanh cho doanh nghiệp một cách kịp thời nhất Không chỉ thế mà trong môi trường nền kinh tế đang trong quá trình hội nhập thì hoạt động cho vay rất quan trọng để giải quyết nhu cầu vốn của các doanh nghiệp Việt Nam

2.3.1 Vai trò đối với doanh nghiệp

NHTM với tư cách là một trung gian tài chính đứng ra huy động những nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi sau đó tiên hành cho các khoản tiền đó tham gia quá trình đầu tư, nói một cách khác là cho các doanh nghiệp vay để thực hiện các phương án kinh doanh Tín dụng ngắn hạn là phương thức bổ sung vốn kịp thời tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Đối với các doanh nghiệp tham gia trong nền kinh tế hiện nay, vốn vẫn luôn là vấn đề gây ra khó khan nhiều nhất cho doanh nghiệp Nguồn vốn có được từ tín dụng ngắn hạn không chỉ là nguồn vốn bổ sung mà đang dần trở thành nguồn vốn chủ yếu cho một hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp

Tín dụng ngắn hạn giúp cho các doanh nghiệp tăng cường năng lực quản lý và sự dụng vốn có hiệu quả trong một hoạt động sản xuất kinh doanh Vì sau khi nhận nguồn vốn vay ngắn hạn sau một thời gian nhất định nhỏ hơn 12 tháng thì doanh nghiệp phải hoàn trả cả vốn gốc và lãi suất cho NH, nên doanh nghiệp phải có kế hoạch sử dụng vốn sao cho tạo ra nguồn lợi nhuận cao nhất có thể Ngân hàng thường sẽ có sự giám sát quá trình sử dụng vốn của doanh nghiệp có hiệu quả và đáp ứng đủ các thỏa thuận đã đề ra trong hợp đồng tín dụng hay không

2.3.2 Vai trò đối với Ngân hàng thương mại

Cho vay là một hoạt động chính của ngân hàng tuy nhiên nó tiềm ẩn rất nhiều rủi ro trong đó Bên cạnh các rủi ro thì nó cũng mang lại cho ngân hàng những khoản thu nhập không hề nhỏ, có thể nói cho vay là hoạt động chiếm phần lớn trong doanh thu, lợi nhuận của NHTM, dư nợ của hoạt động tín dụng chiếm tới 1/2 đến 1/3 tổng thu nhập của ngân hàng Trong nền kinh tế thị tường hiện nay, nghiệp vụ cho vay chức năng chủ yếu của NHTM Mặt khác, khi ngân hàng gặp vấn đề thì lí do cơ bản dẫn tới việc này chủ yếu đến

từ rủi ro cho vay đấn tới việc không thu hồi được vốn

2.4 Các hình thức cho vay ngắn hạn

Ở trong nền kinh tế hiện nay thì NHTM cho vay dưới một số hình thức sau:

- Cho vay bổ sung vốn lưu động

- Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng

- Cho vay kinh doanh bán lẻ

- Cho vay chiết khấu chứng từ có giá

3 Tiêu chí đánh giá cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại

Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay dựa trên cơ sở pháp lí; tuân thủ đúng các quy chế, quy trình trong nghiệp vụ cho vay của NHTM; thực hiện đúng cam kết theo hợp đồng cho vay

- Trên cơ sở pháp lý, tiêu chuẩn đánh giá hoạt động cho vay có hiệu quả là luôn phải

chấp hành đúng pháp luật của Nhà nước, các quy định về cho vay, các chỉ đạo của Chính phủ, của ngân hàng Nhà nước và các văn bản quy phạm pháp luật có liên quankhác

- Trên cơ sở quy chế cho vay của từng NHTM, hoạt động kinh doanh cho vay có

hiệu quả là luôn phải tuân thủ đầy đủ các quy chế và làm đúng quy trình của nghiệp vụ cho vay Những quy định về quy trình cho vay luôn được nghiên cứu phân tích kỹ lưỡng trước khi ban hành và có sự khác nhau giữa các các ngân hàng nhưng đều có chung mục đích là nhằm nâng cao chất lượng cho vay của NHTM Vì vậy, việc tuân thủ đầy đủ những quy trình cho vay là một điều kiện tiên quyết, quan trọng để một khoản vay có hiệuquả

- Trên cơ sở hợp đồng cho vay, khi tiến hành một nghiệp vụ cho vay, NHTM và

khách hàng sẽ thỏa thuận lấy ý kiến đôi bên và sau đó lập ra một hợp đồng tín dụng có sự đồng ý của cả bên cho vay và bên đi vay Trong hợp đồng tín dụng sẽ quy định chi tiết các vấn đề quan trọng như: thời hạn cho vay, mục đích sử dụng vốn vay, số tiền vay, lãi suất, phương thức hoàn trả nợ gốc, cách thức trả lãi,… và được thể hiện dưới dạng cam kết của đôi bên Vì vậy, khi thực hiện đầy đủ, đúng các cam kết trong hợp đồng thì khoản vay đó sẽ được coi là có hiệu quả

Tuy nhiên, các chỉ tiêu mang tính định tính trên chỉ đánh giá được một phần sự hiệu quả của cho vay Những chỉ tiêu trên gần như là bắt buộc để một khoản vay được coi là hiệu quả

4 Các nhân tố ảnh hưởng

4.1 Các nhân tố khách quan

Quy định của Luật pháp: Nhà nước quản lý mọi hoạt động kinh doanh của các cá

nhân, tổ chức trong đó có hoạt động của NHTM thông qua sự quản lý của Hiến pháp và Pháp luật Vì thế, NHTM phải luôn tuân thủ các quy định mà Ngân hàng Nhà nước đặt ra

vì hoạt động của NHTM ảnh hưởng trực tiếp tới sự biến động của nền kinh tế

Môi trường kinh tế: Nền kinh tế cần phải có sự phát triển ổn định thì mới tạo ra

nguồn thu nhập ổn định cho các cá nhân, tổ chức từ đó mới có nguồn vốn nhàn rỗi để

Downloaded by chinh toan (vuchinhhp22@gmail.com)