MỞ sổ kế toán của đơn vị HCSN bằng phần mềm kế toán

Trang 1

MO SO KE TOAN CUA DON VI

Trang 2

NOI DUNG

*® Các bước tiên hành mở số kê toán

°® Nhập sô dư ban đầu

° Phân công công việc và quyên hạn trong

phòng kê toán

° Khóa số kê toán cuôi kỳ

° Lưu trữ và bảo quản số kê toán

°Ò Trao đôi chứng từ kê toán c1ữa các bộ phận

° Cập nhật phân mêm kê toán

Trang 3

CAC BUOC TIEN HÀNH

Trang 4

MO SO KE TOAN

¢ Mo so khi bat dau mot nam tai chinh hoac khi bat

dau su dung phan mém

Tạo dữ liệu kế tán mới aed

J 1 Céch tao Dil ligukétoan 5- Ngay hach toan

*Z 2 Nởi lủu Dũ liệu kếtoán — Chọn ngày bắt đầu hạch toán

*w⁄ 3 Thông tin đơn vị

(Là ngày tối thiều trên chẳng tù kế toán bạn định nhập vào chuởdng trình

wW 5 Tu chọn của đơn vị MISA Ngày hạch toán có thê sỗm hoặc muộn hởn ngày sử dụng MISA]

Ngày bắt đầu hạch toán 01/01/2010 v

6 Ngày hạch toán

Trang 5

THIET LAP THONG TIN HE THONG

° Cách tạo dữ liệu kế toán

° Nơi lưu dữ liệu kê toán

° Thong tin don v1

° Thông tin ngâm định

° Tùy chọn của don v1

*® Ngày hạch toán

Copyright by MISA JSC

Trang 6

NOI DUNG

° Phân công công việc và quyên hạn trong phòng kê toán

° Khóa số kê toán cudi ky

° Trao đôi chứng từ kê toán giữa các bộ phận

Trang 7

NHAP SO DU BAN DAU

¢ Khai bao danh muc

° Nhập số dư ban đâu

Trang 8

KHAI BAO DANH MUC

¢ Danh muc hé naveyere tai khoan

° Danh mục mục lục ngân sách

° Danh mục khách hàng, nhà cung cap

° Danh mục vật tư hàng hóa

*° Danh mục tài sản cô định

° [anh mục hoạt động sự nghiệp

°® Danh mục dự án

Trang 9

DANH MUC HE THONG

TAI KHOAN

° Dùng để quản lý hệ thông các tài khoản

°Ò Thiết lap san theo chuẩn của Bộ Tài chính

° Cho phép thêm, sửa, xóa, phù hợp với yêu cau quan ly cua don vi HCSN

° Sử dụng trong các bút toán hạch toản phát sinh

Trang 10

KT Tén tai khoan Nhémtaikhoan | Tinh | = DuNd Ducs

A082 Dụ toán chị không thường xuyên

= 009 Dự toán chi chưởng trình, dJ ấn

0091 Dụ toán chi chuởng trình, dụ án

0092 Du todn chi dau td xDCB

1111 Tiền Việt Nam : 88.580.000

1113 Vang bac, kim khi qui, d4 quý 3 0

= 112 Tiền gili Ngân hàng, Kho bạc Ũ 22 455 583

L_] Nguồn L_] Tiểu mục L ] Du an L ] Tài sàn cỗ định

L_] Loại khoản L] Loại quỹ [ ] TK ngân hàng,khobạc [_] CCDE theo phòng ban

L_] Mục L_] Đãi tảng

Trang 11

DANH MUC MUC LUC

Trang 12

DANH MUC NGUON KINH PHI

° Danh mục Nguôn kinh phí được sử dụng nhăm

mục đích thông kê nguôn gôc các nguôn kinh phí

được sử dụng tại các đơn vị HCSN

Trang 13

DANH MUC CHUONG

Tòa án nhân dẫn tối can

Viện kiểm sát nhân dân tối can

Văn phòng Chính phủ Văn phòng Ban chỉ đạo Trung tởng về phòng, chống tham những

Bộ Lao động - Thưởng bình và >ã hội

Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch

Trang 14

DANH MỤC LOẠI KHOẢN

¢ Danh mục Loại khoản thong kê các loại hình hoạt động trong lĩnh vực hoạt động kinh tê, chính trị xã hội

Loại khoản

| Mã loại khộn I0 000 oi | Đuạc sù dụng leo _

Trằng trot Chăn nuơi

Nuơi trồng thuỷ sẵn Khai thác gỗ và lâm sần khác; thu nhặt sần phẩm tì rừng; và dịch vụ liên quan Cơng nghiệp khai khống

Khai thác và thu gom than cũng, than non và than bùn Khai thác dầu thơ và khí đốt tụ nhiên

Khai thác quặng sắt

Khai thác quặng khơng chủa sắt [tr quặng kim loại quý hiếm]

Khai thác quặng kim lnại quý hiếm Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét

Khai kháng chủa được phần vàn đâu

Hoạt động dịch vụ hỗ trẻ khai thác dầu thơ và khí đốt tụ nhiên Hoạt động dịch vụ hễ trả khai thắc mư và quặng khác Cơng nghiệp chế biến, chế tạo

Sản xuất chế biến thục phẩm S4n xuất đồ uống Sản xuất sàn nhầm thuốc lá Sàn xuất sởi, dêt vài, sản suất hàng

$6 dang = 201

LÌ L]

L

L L]

L]

L

L L]

L]

L L]

L]

L L]

L]

L L]

L]

L

L L]

L]

L

a

Trang 15

DANH MUC MUC/TIEU MUC

° Danh mục Muc/Tiéu muc dùng htc thong ké cac khoản thu, chị chi tiệt theo các hoạt động kinh tê, chính trị, xã hội của Ngân sách nhà nước

Mục7Tiểu mục

_

0111 Thuế thu nhập và thu nhập sau thuế thu nhập

0112 Thuế sũ dung tai san

0113 Thuế đối vỡi hàng hoá và dịch vụ [gồm cả xuất khẩu, nhập khẩu)

0114 Thu phi va & phí

= 0200 Thu từ tài sản, đóng góp xã hội và thu khác

0115 Thu tiền bán tài sản nhà nưäc

0116 Các khoản thu từ sð hữu tài sản ngoài thuế

0117 Lãi thu từ các khoản cho vay và tham gia góp vốn của Nhà nuõc

0118 Thu tiền phạt và tịch thu

0120 Các khoản huy động không hoàn trả và đống góp

0121 Thu chuyển giao giữa các cấp ngân sách và chuyển giao nên độ ngân sách

0122 Cac khoan thu khác

= 0300 Thu viện trở không hoàn lạ

0123 Thu viện trở không hoàn lạ

= 0400 Thu nở gốc các khoản cho vay và thu bán các cổ phần của nhà nJỡc

0124 Thu nóc gốc cho vay trong nJc

0125 Thu nở gốc cho nuõc ngoài vay

0126 Thu bán cổ phần của Nhà nưäc

= 0500 Chi hoạt động

0129 Chi thanh toán cho cá nhân

0130 Chi vé hang hoá, dịch vụ

0131 Chỉ hỗ trợ và bổ sung

0132 Các khoan chi khac

0133 Chỉ trả lãi tiền vay và lệ phí có liên quan đến các khoản vay

= 0600 Chi đầu tử phát triển

0134 Chi mua hàng hoá, vật tử dụ trủ + 0135 Chỉ hỗ trở vốn cho các doanh nghiép, cdc quy ¥a dau bl vao tai san

LÌ Ix]

Ivl Ix]

Ix]

Iv]

Mv L]

Mv

LÌ Ix]

|

Trang 16

DANH MUC CHUONG TRINH

MUC TIEU

¢ Danh muc chuong trinh muc tiéu dung dé thong ké cac

khoản thu, chị cho các chương trình, mục tiêu, dự án

quôc ø1a và các nhiệm vụ cân theo dõi riêng

Dự án nhan rang mé hinh giam nghéo

Dụ án khuyến nông, lâm, ngủ và hễ trẻ phát triển sản xuất, phát triển ngành nghề

Dự án dạy nghề cho người nghèn

Dự án nâng cao năng lặc gqiàằm nghèo Chính sách trẻ qiún pháp lũ cha ngồi nghéo Hoạt động giắm sắt, đánh giá

Dụ án hỗ trẻ phát triển cỏ sö hạ tầng thiết yếu các xã đặc biệt khó khăn vùng bãi ngan Chuảng trình mục tiêu quốc gia Dân số và Kế hoạch hóa gia đình

Dự án tuyên truyền, giáo dục chuyển đổi hành vi

Dự án nẵng cao chat ludng dich vu ké hoạch hóa gia đình

Dự án bào đàm hậu cần và đầu mạnh tiếp thị xã hội các phưởng tiện tránh thai

Dự án nâng cao năng lực quản lú, điều hành và tổ chức thực hiện Chưởng trình

Dụ án nâng cao chất liẻng thông tin quản lý chuyên ngành dân số và kế hoạch hóa di

Dụ án thủ nghiệm, mö rộng một số mô hình, giải nhắp can thiện, qóp phần nâng cao c Chưởng trình mục tiêu quốc gia Phòng, chống một số bệnh xã hội, bệnh dịch nguy hiể

Trang 17

DANH MỤC KHÁCH HÀNG,

NHÀ CUNG CÁP

° Khai báo nhăm lập báo cáo thông kê mua, bán vật

tư hàng hóa, công cụ dụng cụ, theo dõi công nợ

Trang 18

DANH MUC KHACH HANG,

NHA CUNG CAP

ÍCy Nhà cung cấp

| Mã KH, NCC |

BAOBD SIEUTHANHB SIEUTHANHB BUUDIEN XDTVDTBD THADVPP TAPCHI NUOC CHUNG SUC VIỄN PHO LDLD DIENLUC DƯƠNG SACH TB-GD BAO GDTO

Tén KH, NCC

Báo Binh Dung Công tụ Cổ phần Siêu Công tụ Cổ phần Siêu Buu dién Tan Uyén

Công tụ Cổ phần âu Nguyễn Trọng Khuản

Tap chi Gido duc ông tụ TNHH một th

Công ty TNHH TM Dự

Chi nhánh Công tụ TM Liên đoàn Lao động T Chi nhánh điện lực hu

Nguyễn Thị Kiều Dud

Công tụ cổ phần sách

ä quan thường trú B

Loai KH, NCC

Mhà cung cấp Nhà cung cấp Mhà cung cấp Mhà cung cấp Nhà cung cấp Nhà cung cấp

Nhà cung cấp

Nhà cung cấp Nhà cung cấp Mhà cung cấp

Nhà cung cấp

Địa chỉ

Số 543, P Phú H 22/14 Đại lộ Bình R60 - E1, Võ T Thi tran Uyén Hu

Số 2, đường Tran 120B Tran Van

Số 4 Trinh Hodi Ngô Văn Tri - Ph

$65 Tran Quéc

2B1 ä Nguyễn V

Thi tran Uyén Hu Thi tran Uyén Hu Phòng Biáo dục Tinh Binh Dudng

Trang 19

DANH MUC VAT TU HANG HOA,

CONG CU DUNG CU

° Dùng để theo dõi, quản lý nhập xuất tôn vật tư hàng hóa, CCDC

° Mỗi vật tư, hàng hóa, CCDC mang một mã hiệu

riêng sao cho thuận tiện và dê quản lý

° Việc đặt mã cho từng vat tu, hang hoa, CCDC

tương ứng với việc mở thẻ (sô) chị tiệt theo dõi

nghiệp vụ kinh tê phát sinh liên quan đên vật tư, hàng hóa, CCIDC trong kê toản thủ công

Trang 20

DANH MUC VAT TU HANG HOA,

Ta CD Vật tủ 150.000 Biấy in Bãi Bằng Vật tủ 1.553.320 [siấy In Đài Laan Vật tủ 3.243.630 Giay in Vật tủ 5.000.000 Kẹp qiấu Vật tủ 170.000 Mục in Vật tủ 585.000

Số tay Vật tủ 1.518.180 Tài liệu điện từ Dịch vụ 0

Trang 21

DANH MUC TSCD

*° Dùng để quản lý TSCĐ

° Mỗi TSCĐ mang một mã hiệu riêng, kèm theo các

thông tin vê nguyên giá, thời g1an sử dụng, cách

tinh hao mon,

° Việc đặt mã cho từng TSCĐ tuong tng với việc

mo the (so) chị tiệt theo dõi nghiệp vụ kinh tê phát

sinh liên quan đên TSCĐ) trong kê toán thủ công

Trang 22

BE |- Tài sản cố định hầu hình ^l|EllTmkmmp ea

8 ;Ð 1 - Nhà, vật kiến trúc

= tom là ee NHACAPII Nhàlàmvệc Nhà cấplIl Toàn đón vị 480.000.000

- May chi Mã tài sản DHO1

- Máy, th Nguyên giá 30.000.000

- Máy hút Si SỐ

- Tivi Giá trị còn lại 30.000.000

: Video v

ar

>

Trang 23

DANH MUC HOAT DONG

SỰ NGHIỆP

° Danh mục Hoạt động sự nghiệp dùng đề quan lý

các hoạt động phát sinh tại đơn vị hành chính sự

Tên hoạt động Ngừng thea

Hoạt động thường xuyên Hoạt động sản xuất cùng Ong dich vụ Hoạt động nhà nuôc đặt hàng

Hoạt động tổng điều tra

Trang 24

Mã dụ án Tên dụ án Số hiệu dán | Ngày bắt đầu | Ngày kết thúc | Ngừng theo

DỤ án dạu nghề cho người 02/01/2009 31/12/2010

Trang 25

NHAP SO DU BAN DAU

° Sô dư ban đâu gôm:

*Sô dư đầu kỳ của tài khoản

vSô dư đầu năm

° Việc nhập số dư thực hiện sau khi khai báo xong danh mục ban đâu, trước khi hạch toán nghiệp vụ

phát sinh trong kỳ

Trang 26

NHAP SO DU BAN DAU

Vàng, bạc, kim khí quý, đá quý

Tiền gùi Ngân hàng, Kho bạc Tiền Việt Nam

“18500000 -

Trang 27

NOI DUNG

Các bước tiên hành mở số kê toán

Nhập sô dư ban đâu Phân công công việc và quyén han trong phòng kê toán

Khóa sô kế toán cuối kỳ Lưu trữ và bảo quản sô kế toán Trao đôi chứng từ kế toán giữa các bộ phận Cập nhật phân mêm kê toán

Trang 28

PHẦN CÔNG CÔNG VIỆC VÀ -

QUYEN HAN TRONG PHONG KE TOAN

45? Danh muc (Toan quyền]

{55 Can bé (Todn quyền]

40° Chuđng trình mục tiêu [T nàn quyền]

49° Céng cụ dụng cụ [Toàn quyền]

{? Dụ án nhận kinh phí (Toàn quyền]

4} Hoạt động sụ nghiệp [T nàn quyền] (shi sổ

49° Laại chẳng từ [Toàn quyền]

{? Ludng cán bộ (Không có quyền]

4$ Biểu tính thuế thu nhập [Không có quyền]

Ất? Khoản luởng [Không có quyền]

Ấ? Ngạch luởng (Không có quyền]

{? Mã thống kê (Toàn quyền]

In

1 Théngtinchung [| 2 Danh sách người dùng [ 3 Các chức

Mã hiệu: MISAMimosa2008 Staff

Tên vai trò: STAFF

{5} Mục lục ngân sách [Toàn quyền]

4$ Chuởng [Toằn quyền]

4ö> Laại khoản [Toàn quyền]

45) Mục¿Tiểu mục [Toàn quyền]

quần kinh phí [Tần quyền]

MG rang tat cả Đáng tất cả Chon tat ca Loại bỏ tất cả

Trang 29

PHẦN CÔNG CÔNG VIỆC VÀ _

QUYEN HAN TRONG PHONG KE TOÁN

° Đặt mật khâu khi truy cập vào số kế toán

>Bảo mật chứng từ, số sách

Đổi mật khẩu 33 Đăng nhập

Mật khẩu hiện tại MISA Mimosa.N€T2009

Dũ liệu kế toán (MISAMimosa_2009 v

Tên nguồi dùng =ADMIN

Trang 30

NOI DUNG

° Phân công công việc va quyên hạn trong phòng kê toán

° Khóa số kê toán cuôi kỳ

° Trao đối chứng từ kê toán giữa các bộ phận

Trang 31

KHOA SO KE TOAN CUOI KY

° Khóa số kế toán 3> fivasshyienin

Thông tin khóa số mdi

Sau khi khóa số, bạn sẽ không thể sửa đổi các chủng tù được

to an bo chứng tư trước ề trủỡc Muốn thực hiện sữa đổi bạn phải chạy chức nang "Bd

ngay khoa so khong

sửa được

hiện sửa chứng từ \Y) Đặtvềnămkhóasổcũ _ 2008 |

Trang 32

NOI DUNG

Nhập sô dư ban đâu Phân công công việc và quyên hạn trong phòng kê toán

Trang 33

LUU TRU VA BAO QUAN SO KE

TOAN TREN MAY VI TINH

° Lập bản sao sô sách

¢ Phuc hôi sô sách sau sự cô

° Kiêm tra tính nhât quản của số sách giữa các

bộ phận hạch toản

Trang 34

LAP BAN SAO SO SACH

Du lieu ke toan nam 2010.mbk

O noi an toan

[_] Nén tép di liéu sau khi sao lủu

Trang 35

PHUC HOI SO SACH

¢ Khi gap su co bi

Pudng d&n ldu dd ligu C:\Program Files\MISA Group\MISA Mimosa.NET 2009\Data

®

By

Chon ban sao uu trong danh sách đề phục hồi

dụng CÓ the Tên sao lủu Diễn giải Dĩi liệu kế toán

Trang 36

_ KIEM TRA TINH NHAT QUAN CUA

SO SACH GIU'A CAC BO PHAN HACH TOÁN

° Chức năng bảo trì dữ liệu

* Rà soát lại các nghiệp vụ kinh tê phát sinh đã hạch toán

Kiểm tra tính chính xác đây đủ của g1a1 đoạn nhập

liệu

BØIO trị dữ” lIỆU

Lưu ý: Thời gian thực hiện chức năng này phụ thuộc vào độ lôn dũ liệu, nên có thể kéo dài

Xin vui long ché

Chọn khoảng thai gian bảo trì

Trang 37

NOI DUNG

Nhập sô dư ban đâu Phân công công việc và quyên hạn trong phòng kê toán

Tiêu đề	Mở sổ kế toán của đơn vị HCSN bằng phần mềm kế toán
Trường học	Trường Đại Học
Chuyên ngành	Kế Toán
Thể loại	Bài luận

Định dạng
Số trang	44
Dung lượng	1,9 MB