Đánh giá rủi ro trong công tác thẩm định các dự án đầu tư máy móc thiết bị tại chi nhánh ngân hàng tmcp và phát triển thanh xuân

Do do, doi hoi ngan hang phai co nhung giai phap dong bo, huu hieu moi co the han che, ngan ngira rui ro tin dung, giam toi thieu nhung thiet hai co the xay ra.2.2 DANH GIA RUI RO TRONG

DAI HOC KTQD

TT THONG T I N TH I f V I EN

PHONGLUAN AN-TtfLIEU

A _ , A r _ _ 3 _ /K

CHUYfiN NGANH: KINH TE dAu TV

LUAN VAN THAC SY KINH TE

• *

TH J.

NGUdI HU6NG DAN KHOA HOC: GS.TS NGUYEN THANH D • • O

HA N6I - 2013

DANH MUC BANG BIEU

DANH MUC CHU VIET TAT

TOM TAT LUAN VAN THAC SY

CHUONG 1: TONG QUAN TINH HINH NGHIEN CU T 1

CHUONG 2: LY LUAN CHUNG VE DANH GIA RUI RO TRONG CONG r _ ~ r , r i _ r r _ x _ TAC THAM DINH CAC D • • • U AN DAU T U MAY MOC THIET BI CUA NGAN HANG THUONG M AI 4

2.1 TONG QUAN VE HOAT DONG KINH DOANH CUA NGAN HANG THUONG MAI 4

2.1.1 Khai quat ve ngan hang thuong mai 4

2.1.1.1 Khai niem ve ngan hang thuong mai: 4

2.1.1.2 Cac hoat dong kinh doanh cua Ngan hang Thuong mai: 6

2.1.2 Rui ro trong cong tac tham dinh cua Ngan hang Thuong mai: 8

2.1.2.1 Hoat dong tin dung cua ngan hang thuong mai: 8

2.1.2.2 Khai niem va cac dang rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi cua Ngan hang Thuong mai 9

2.1.2.3 Nguyen nhan rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi cua ngan hang thuong mai: 10

2.1.2.4 Tac dong cua rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu doi vdi hoat dong cua ngan hang thuong mai: 13

2.2 DANH GIA RUI RO TRONG CONG TAC THAM DINH CAC DU AN DAU TU : 14

2.2.1 Khai niem Quan ly Rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu: 14

2.2.2 Noi dung danh gia Rui ro trong cong tac Tham dinh cac du an dau tu: 15

r •> 2.2.2.1 Nhanbietrui rotronnconntactham dinh: 15

2 2 2.2. Do hrunn rm rotronnc6nntac than^ dnlh: 18

2.2.2.3 Kiem soat rui ro trong Cong tac Tham dinh cac du an dau tu: 23 2.2.2.4 Cac bien phap han cht anh hudng tdi hoat dong cua Ngan hang Thuong

2.3.1.1 Trinh do chuyen mon nghiep vu cua can bo 32

2.3.1.2 Cong tac kiem tra noi bo cua ngan hang: 32

2.3.1.3 He thong thong tin bao cao: 33

2.3.2 Nhan to khach quan: 33

2.3.2.1 Nhan to tu phia khach hang: 33

2.3.2.2 Nhan to tir phia moi truong kinh te - xa hoi 34

2.3.2.3 Nhan to tir phia moi truong phap ly: 34

CHITONG 3: THUC TRANG DANH GIA RUI RO TRONG CONG TAC THAM DINH CAC DlT AN DAU TU MAY MOC THIET BI TAI CHI NHANH NGAN HANG TMCP DAU TlT VA PHAT TRIEN THANH XUAN 35 3.1 KHAI QUAT VE CHI NHANH NGAN HANG TMCP DAU TU VA PHAT TRIEN THANH XUAN: 35

3.1.1 Gidi thieu ve Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Viet Nam: 35

3.1.2 Qua trinh hinh thanh va phat trien cua Chi nhanh Thanh Xuan: 36

3.1.3 Co cau to churc cua Chi nhanh: 36

3.1.4 Chuc nang hoat dong cua Chi nhanh: 37

3.1.5 Tinh hinh hoat dong cua Chi nhanh trong nhung nam gan day: 39

3.1.5.1 Tinh hinh hoat dong huy dong von: 39

3.1.5.2 Hoat dong tin dung: 41

3.1.5.2.1 Dung 41

3.1.5.2.2 Hoat dong dich vu ngan hang: 43

3.1.5.3 Ket qua hoat dong kinh doanh cua Chi nhanh: 43

3.2 THUC TRANG CONG TAC DANH GIA RUI RO TRONG THAM DINH DU AN CHO VAY DAU TU MAY MOC THIET BI TAI• • • • BIDV THANH XUAN 44

3.2.1 Su can thiet phai danh gia rui ro trong tham dinh du an cho vay von cua Chi nhanh: 44

3.2.1.1 Dac diem cua cac du an dau tu may moc thiet bi: 44

3.2.2.1 Quy trinh drnh gir rui ro trong tham drnh du an cho vay 47

2 2 2 2 Cong trc irnh gir rui ro 49

3.2.3 Phuong phrp danh giarui ro 51

3.2.3.I Phuong phap dinhtinh 51

3.2.3.2 Phuong phrp dinh lupng 52

3.2.4 Noi dung drnh gir rui ro 57

3.2.4.1 Drnh gir rui ro khrch hang vay von 57

3.2.4.2 Danh gia rui ro ve dir an dau tu may moc thiet bi: 63

3.2.5 Crc chi tinu do luong rui ro trong tham dinh du rn vay von: 67

3.2.6 Ket qua va hieu qua dat dupc cua cong trc drnh gir rui ro trong tham dinh du rn dau tu mry moc thiet bi: 68

3.2.7 Vi du minh hoa: Cong trc drnh gir rui ro “Du rn mo rong quy mo san xuat cua cong ty TOD” 71

3.2.7.1 Gioi thheu rcurin re tdr tn: 71

3.2.7.2 Noi dung danh gia rui ro dir an vay von 75

33 DANH GIA THUC TRANG CONG TAC DANH GIA RUI RO TRONG THAM DINH DU AN DAU TV MAY MOC THIET BI TAI BIBDV THANH XUAN: 91

3.3.1 Thanh tuu dat dupe: 91

3.3.2 Han ch£: 92

3.3.3 Nguyen nhan: 94

3.3.3.1 Nggyyn nhan tch qqrnn 94

3.3.3.2 Nguyen nhnn kUneU quan: 96

CHUONG 4: GIAI PHAP HOAN THIEN CONG TAC DANH GIA RUI RO TRONG THAM DINH D• • • •V AN DAU TU MAY MOC THIET BI TAI CHI r a a r _ _ x A NHANH NGAN HANG TMCP DAU TV VA PHAT TRIEN THANH XUAN 98 4.1 DINH HUONG HOAT DONG TIN DUNG TAI BIDV THANH XUAN 98

4.1.1 Dinh huong hoat dong kinh doanh 98

• • •

TAI BIDV THANH X UUN 99

4.2.1 Giai phap hoan thien noi dung danh gia rui ro 100

4.2.2 Giai phap ve nhan biet va do luong rui ro 101

4.2.3 Giai phap hoan thien phuong phap danh giai 101

4.2.4 Giai phap hoan thien cong tac to chuc danh gia rui ro 102

4.2.5 Giai phap ve nguon nhan luc 105

4.2.6 Giai phap han che rui ro 107

4.3 MOT SO KIEN NG HI: 110

4.3.1 Kien nghi vci Chinh phu 110

4.3.1.1 Su thay doi cac chinh sach cua Nha nucc can duoc cong bo ro rang va co thoi gian can thiet de chuyen doi: 110 4.3.1.2 Xyy dung lie thong thong int quoc gia cong Ihiai: 110

4.3.1.3 Xyy dung ha thong cac chi i iieutuing 13^^! nganh: 111

4.3.2 Kiennghi v<0i Ngan hangNhanuoc 111

4.3.2.1 Nang cyo chat hrong hoat dong cua Trung tarn thongtintin dung 111

4.3.2.2 Tang cuong cong tac thanh tra hoat dong tin dung cua cac ngan hang thuong mai 112

4.3.3 Kien nghi vci Ngan hang TMCP Dau tu & Phat trien Viet Nam: 113

4.3.3.1 Tiep tuc hoan thien chinh sach cap tin dung: 113

4.3.3.2 Phat trien co so ha tang cong nghi thong tin phuc vu cong tac quan ly rui ro tin dung 113

4.3.3.3 ve cong tac can bo: 114

KET LUAN 115

DANH MUC TAI LIEU THAM KHU) 116

Bang 2.1: Mo hinh xep hang cua Moody’s va Standard & Poor’s 21

Bang 2.2 Ty ie trich lap du phong cua cac nhom no theo phirong phap dinh tinh 30

Bang 2.3 Ty ie trich ap DPRR ecu cac nhom no then phuong f^tKip dnhi luong 31

Bang 3.1: So ucmg can bocong ihuan vien cua Chi nhanh 37

Bieu 3.1: M^ohinhi to chuc hoat dong cuaChi nhanh 38

Bang 3.2 : Ket qua huy dong von tai BIDV ThanhXuan i 2010 - 2012 ) 39

Bang 3.3: Ket qua chovay cua BIDV Thaiht Xuangta i doan 2010-2012 41

Bang 3.4: Ketuuahoaddoggcua BIDV Thahh Xuan ( 0010-001 2 ) 43

Bang 3.5: Co cau cho vay duan phan theonganh nghe cua Chi rhnn^h 45

Bieu 3.2: Du ncr cho vay du an theo nganhnghe cua Chi nhanh 45

Bieu 3.3: Quy trinh danh gia cl i oo canban 47

Bang 3.6: Kha nang xuai hien cl i ro 51

Bang 3.8: Phan loai nhom khach hangA 61

Bang 3.9: Phan loa i nhomkhach hangB 62

Bang 3.10: Phan loa:i nhom khach hang C 63

Bang 3.11: So Unrngva quy mo cac du an duqc tham drnh ta i Ch i nhanh 69

Bang 3.12: No qua han cua cho vay du an 70

B ang 3.13: No qua han co kha nang ton thai cuacho vay du an 71

Bang 3.14: Bang can doi ke loan cua cong ty TOD 78

Bang 3.15: Klei qua hoai dong kmh doanh cua cong ty TOD 80

Bang 3.16: Cac he so tai climb cua cong ty TOD 81

Bang 3.17: Klei quakinh doaihi cua duan 85

Bang 3.18: Hieu qua tai chi'nh cua duan 85

Bang 3.19: Kei quakmh doanh cua duan khi phan tich do nhay 86

Bang 3.20: Hieu qua tai chinh cct du an khi phUn tich dd nhoy 86

CNCNV r 1 A A 1* * A

: Can bo cong nhan vien

CHUYfiN NGANH : KINH TE DAU TU

TOM TAT LUAN VAN

HA NOI - 2013

CHlTQNG TONG QUAN TINH HINH NGHIEN CtfU

1 Tinh cap thiet cua de tai:

Hoat dong ngan hang la dang hoat dong rat nhay cam, dac biet, no lien quan

va anh hudng true tiep den toan bo hoat dong cua nen kinh te Doi tuong kinh doanh cua ngan hang la tien te - loai hang hoa nhay cam vdi rui ro Chung kien cuoc khung hoang tai chinh toan cau tu nam 2008 den nay ta thay tinh de lay lan rui

ro giua cac ngan hang vdi nhau Sir hoat dong yeu kem hay do vd cua mot ngan hang se gay ra phan ung day truyen doi vdi toan bo he thdng ngan hang

Hien nay cung vdi qua trinh phat trien cua dat nude, cac du an dau tu ngay cang duoc coi trong Trong do, nguon von cho vay theo du an dau tu cua Ngan hang thuong mai ngay cang pho bien Dieu nay dat ra thach thuc khong nho doi vdi cacNgan hang thuong mai ve su an toan va hieu qua cua nguon vdn cho vay du an, bdi

cao De di den quyet dinh cd chap nhan cho vay khong, thi cong tac danh gia rui ro trong tham dinh du an cho vay vdn la khau quan trong, cd y nghia rat to ldn den viec dam bao loi nhuan, su an toan cho Ngan hang Van de dat ra la cac ngan hang thuong mai phai lam the nao de han che rui ro d muc thap nhat Viec tim ra cac giai phap nham han che rui ro tin dung trd thanh van de mang tinh song edn, la moi quan tarn hang dau cua bat ky mot ngan hang nao Doi vdi Ngan hang TMCP Dau

tu va Phat trien Viet Nam (BIDV) van de nay cung khong ngoai le

Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Viet Nam (BIDV) la mot trong nhtrngngan hang thuong mai cd phan ldn nhat Viet Nam, vdi xu the chuyen dich manh me

BIDV cung dang cd nhung cai each to ldn nham nang cao nang luc hoat dong nham dap ung tien trinh hoi nhap Thang 10 nam 2008, BIDV da co cau lai mo hinh to chuc theo du an hien dai hoa ngan hang TA2, theo do, hoat dong tin dung duoc phan tach giua cac chuc nang: de xuat tin dung, xet duyet tin dung va quan ly giai

ngan de tang cudng quan ly rui ro tin dung Tuy nhien, BIDV van khong tranh khdi nhupc diem chung cua cac ngan hang trong nude la hoat dong con dua qua nhieu vao hoat dong tin dung, trinh do phat trien con thap, tu duy tin dung, each thuc quan tri rui ro chua theo kip mo hinh hoat dong duoc ap dung De theo kip vdi trinh do phat trien chung cua the gidi nham nang cao nang luc canh tranh vdi cac ngan hang trong va ngoai nude, dam bao an toan he thong trong dieu kien hoi nhap, viec nang cao nang luc quan ly rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu tai BIDV luon la van de cap thiet phai dat ra Dac biet cung vdi su phat trien cua nen kinh te hien nay thi su phat trien ve do thi hoa va cong nghiep hoa cung ngay cang dupe chu trong Cac doanh nghiep chu yeu tap

thiet cao, dap ung doi hoi cua thuc tien

2 Muc Dich nghien ciru:

von tai Ngan hang Thuong mai

may moc thiet bi tai Chi nhanh Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Thanh Xuan

moc thiet bi tai Chi nhanh Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Thanh Xuan

3 Doi tirong va pham vi nghien ciru:

❖ Doi tupng nghien cuu cua luan van la: Cong tac danh gia rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi cua Ngan hang Thuong mai

❖ Pham vi nghien cuu:

+ Ve thdi gian: Danh gia thuc trang trong giai doan 4 nam gan day va kien nghi bien phap cho cac nam tiep theo

+ Ve khong gian: nghien cuu tai Ngan hang Thuong mai Co phan Dau tu va

Phat trien Thanh Xuan.

4 Phuong phap nghien cuu:

phuong phap thu thap so lieu thu cap, thong qua cac bao cao, cac tai lieu du an, cac tai lieu tham khao khac

sanh

5 Ket cau luan van:

De dat duoc cac muc tieu tren, luan van duoc ket cau thanh 4 chuong nhu sau: Chuong 1: Tong quan tinh hinh nghien cuu

Chuong 2: Ly luan chung ve danh gia rui ro trong cong tac tham dinh du an dau tu cua ngan hang thuong mai

Chuong 3: Thuc trang danh gia rui ro trong cong tac tham dinh du an dau tu may moc thiet bi tai Chi nhanh Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Thanh Xuan

Chuong 4: Giai phap hoan thien cong tac danh gia rui ro trong tham dinh du

an dau tu may moc thiet bi tai Chi nhanh Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trienThanh Xuan

CONG TAC THAM BINH CAC DU AN BAU T• • U” MAY MOC

THIET BI CUA NGAN HANG THUONG MAI• •

2.1 TONG QUAN VE HOAT BONG KINH DOANH CUA NGAN HANG THU 'O’ NG MAI.

2.1.1 Khai quat ve ngan hang thuong mai

Ngan hang la mot trong nhung to chuc tai chinh quan trong nhat cua nen kinh

te Ngan hang bao gom nhieu loai tuy thuoc vao su phat trien cua nen kinh te noi chung va he thong tai chinh noi rieng, trong do, ngan hang thuong mai thuong chiem ty trong lon nhat ve quy mo tai san, thi phan va so luqng cac ngan hang

Ngan hang thuong mai (NHTM) la trung gian tai chinh co chuc nang dan von

tu noi co kha nang cung ung von den nhung noi co nhu cau ve von nham tao dieu kien cho dau tu, phat trien kinh te 0 cac nuoc khac nhau, quan niem ve ngan hang thuong mai co the khac nhau, nhung co the hieu chung day la to chuc tai chinh cung cap mot danh muc cac dich vu tai chinh da dang nhat, dac biet la tin dung, tiet kiem

va dich vu thanh toan

2.1.1 Rui ro trong cong tac tham dinh cua Ngan hang Thuong mai:

Rui ro duoc hieu mot cach khai quat la kha nang xay ra cac bien co khong

luong truoc, khi xay ra se lam cho ket qua thuc te khac ket qua ky vong theo ke hoach Rui ro luon xuat hien bat ngo va de doa hoat dong cua cac ngan hang, tuy nhien muon co loi nhuan thi phai chap nhan rui ro Vi vay, de ton tai va phat trien,

A

cac ngan hang khong con con duong nao khac la phai quan tri rui ro hieu qua bang nhan dien cac rui ro co the xay ra de tim bien phap phong ngua, han che nham giam thieu thiet hai do rui ro gay ra Trong hoat dong kinh doanh, ngan hang co the gap rat nhieu loai rui ro khac nhau nhung co mot so rui ro chinh nhu: Rui ro tin dung; Rui ro thanh khoan; Rui ro lai suat; Rui do ty gia; Rui ro khac nhu: Rui ro thi truong, rui ro hoat dong

gay hau qua nang ne nhat doi voi hoat dong cua ngan hang vi cac khoan cho vay thuong chiem qua nua gia tri tong tai san va tao ra tu 1/2 den 2/3 nguon thu cua ngan hang Do do, doi hoi ngan hang phai co nhung giai phap dong bo, huu hieu moi co the han che, ngan ngira rui ro tin dung, giam toi thieu nhung thiet hai co the xay ra.

2.2 DANH GIA RUI RO TRONG CONG TAC THAM DINH CAC DU*

AN DAU TV:

Rui ro trong cong tac tham dinh luon song hanh voi hoat dong tin dung, do do tren quan diem quan ly, mot ty le ton that du kien doi vdi hoat dong tin dung phai luon duoc xac dinh trong chien lupc hoat dong chung Khi ngan hang dat duoc mot muc ton that thap hon hoac bang ty le ton that du kien thi do la su thanh cong trong linh vuc quan ly rui ro Tren quan diem do, co the hieu quan ly rui ro tin dung la qua trinh ngan hang tac dong den hoat dong tin dung thong qua bo may va cong cu quan ly de phdng ngira, canh bao, dua ra cac bien phap nham han che den muc toi

da viec khong thu duoc day du ca goc va lai cua khoan vay, hoac thu goc va lai khong dung han Nhu vay, quan ly rui ro trong cong tac tham dinh la mot trong nhung noi dung quan ly cua ngan hang thuong mai bao gom: nhan biet, do luong va danh gia muc do rui ro, thuc thi cac bien phap han che kha nang xay ra rui ro va giam thieu ton that khi rui ro tin dung xay ra

2.3 CAC NHAN TO ANH HVdNG DEN RUI RO TRONG CONG TAC THAM DINH CUA NGAN HANG THUONG MAI • •

Rui ro trong cong tac tham dinh cac su an dau tu ton tai khach quan voi su ton tai cua hoat dong tin dung Vi vay khong the xoa rui ro tin dung ma chi co han che rui ro xay ra bang each dua ra bien phap quan ly rui ro tin dung Nhan to anh huerng den quan ly rui ro tin dung co the tuu trung lai trong cac nhom nhan to sau:

2.3.1 Nhan to chu quan :

- Trinh do chuyen mon nghiep vu cua can bo

2.3.2 Nhan to khach quan:

- Nhan to tir phia khach hang

- Nhan to tir phia moi trirang kinh te - xa hoi

- Nhan to tu phia moi truong phap ly

CHUONG 3

TAI CHI NHANH NGAN HANG TMCP DAU TU VA

PHAT TRIEN THANH XUAN

3.1 KHAIQUAT VE CHI NHANH NGAN HANG TMCP DAU TU VA PHAT

TRIEN THANH XUAN:

Ngan hang Dau tu va Phat trien Viet Nam - Chi nhanh Thanh Xuan duoc thanh lap theo Quyet dinh so 880/QD - HDQT ngay 02/10/2008 cua Ngan hang Dau tu va Phat trien Viet Nam va chinh thuc khai truong, di vao hoat dong tu ngay 01/12/2008 Chi nhanh Thanh Xuan dugc thanh lap tren co so Phong Giao dich Dia

Oc ( chi nhanh Ha Thanh ) , diem Giao dich So 3 ( Chi nhanh Ha Noi ) va Phong Giao dich So 3 (Chi nhanh Dong Do) Tru so chi nhanh dat tai so 198 Nguyen Tuan

Xuat phat diem cua chi nhanh kha khiem ton : 115 ty Huy dong von va 30 ty

du ng Tin dung Nen khach hang qua mdng, du ng chuyen tir Chi nhanh goc sang khong nhieu dan den viec phat trien khach hang mat rat nhieu thoi gian Trong han

4 nam hoat dong, bam sat su chi dao cua Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Viet Nam, bang su dieu hanh quyet liet, linh hoat cua Ban Giam doc cung vdi su no lire cua tap the can bo nhan vien, Chi nhanh Thanh Xuan da co su tang truong vugt

bac ve ca quy mo cung nhu hieu qua Den thang 11 nam 2012, Chi nhanh da chuyen tru so moi tai toa nha HAPULICO COMPLEX - So 1 Nguyen Huy Tudng - Thanh Xuan - Ha Noi.

3.2 THlTC TRANG CONG TAC DANH GIA RUI RO TRONG THAM DINH DU* AN CHO VAY DAU TV MAY MOC THIET BI TAI BIDV • • • • THANH XUAN

Cac du an dau tu may moc thiet bi la cac du an co nguon von dau tu Ion, thdi gian thuc hien thuong keo dai

- Cac du an dau tu may moc thiet bi co tudi tho cua du an phu thuoc vao tuoi

va nguyen lieu ma cdn lam tang nang suat va chat luong san pham

Danh gia rui ro trong hoat dong tham dinh du an cho vay cd the duoc xem la qua trinh xem xet danh gia mot each khoa hoc, toan dien nhung noi dung anh hudng tdi hieu qua kinh te, xa hoi va tinh kha thi cua du an Tir do ra quyet dinh cd cho vay hay khong Muc dich cua viec tien hanh danh gia rui ro la gop phan trq giup cho qua trinh ra quyet dinh dau tu an toan, nhanh chong nham du doan nhung rui ro trong thdi gian thuc hien du an de cd bien phap khac phuc Tir do se giup Ngan hang sang loc, lua chon duoc nhung du an hieu qua, loai bo nhung du an xau, lua chon duoc nhung du an tot, hua hen hieu qua cao

Cong tac danh gia rui ro tin dung la rat quan trong doi vdi ngan hang De dam bao cho cong tac nay duoc thuc hien tot, chi nhanh da cd nhung budc thuc hien cu the sau:

❖ Phan tich rui ro

❖ Xu ly, khac phuc rui ro

Cac phuong phap duoc su dung chu yeu danh gia rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi: Phuong phap dinh tinh va phuong phap dinh luong

Danh gia rui ro khach hang la rat can thiet Cac loai rui ro doi voi khach hang la:

❖ Rui ro ve phap ly cua chu dau tu:

❖ Rui ro ve nang luc dieu hanh cua chu dau tu:

❖ Rui ro ve nang luc tai chinh cua Chu dau tu:

Chi nhanh Thanh Xuan la mot bo phan cua Ngan hang Dau tu va Phat trien Viet Nam hau nhu tap trung chu yeu vao cho dau tu cac du an phat trien co so ha tang va dau tu may moc thiet bi Trong nhung nam gan day hoat dong cho vay theo

du an cua Chi nhanh da mang lai duoc nhung ket qua dang kich le thu duoc nguon loi lon cho Chi nhanh

Trong nhung ngay cuoi nam 2012, tinh trang nen tinh te chung cua ca nuoc gap nhieu kho khan dan den hoat dong va kha nang tai chinh cua nhieu cong ty giam sut Dieu do da lam anh huong khong nho den hoat dong tin dung cua Chi nhanh, toan Chi nhanh da tap trung thu no, han che cho vay doi voi nhung don vi it

su dung dich vu cua Ngan hang, khong cho vay doi voi cac du an kem hieu qua va dau tu bat dong san Hang ngay co su theo doi danh gia doi voi tung khoan no, tu

4- r a 4 a • 4 a a 4 r r 4- 4- a 4 7 1 a a i • a a a a

do can doi duoc nguon von dap ung duoc day du nhu cau cap thiet ve nguon von cho cac du an trong diem da ky ket, cac khoan vay nam trong danh muc cac mat hang thiet yeu phuc vu nong nghiep, xuat khau Do co su no luc tren, Chi nhanh da

hoan thanh xuat sac cac chi tieu ma BIDV Viet Nam giao nhu: chi tieu tong du no,

ty le no xau, no qua han, thu no XLRR

CHUONG 4

_ _ •> r a ~ A r r r

GIAI PHAP HOAN TH U E N CONG TAC DANH GIA

RUI RO TRONG THAM DINH DU• • ’ An dAu TU MAY MOC

x r a n i

THIET BI TAI CHI NHANH NGAN HANG TMCP DAU TU• •

vA phAt trien thanh xuAn

4.1 DINH HUONG HOAT DONG TIN DUNG TAI BIDV THANH XUAN: • • • • •

Dinh huong hoat dong tin dung la mot bo phan cua cu the hoa muc tieu dinh huong kinh doanh cua BIDV Thanh Xuan Cac muc tieu tin dung nham dam bao co

Trong co che thi truong, hoat dong cho vay cua Ngan hang luon tiem an nhung rui ro Thuc te hoat dong cho vay du an cua Chi nhanh Thanh Xuan trong thoi gian qua cho thay chat luong danh gia rui ro trong tham dinh du an cho vay chua duoc tot, hieu qua kinh doanh con thap, ty le no xau con cao Vi vay van de dat ra la quan tri rui ro nhu the nao de han che rui ro o muc thap nhat nhung van dap ung duoc yeu cau mo rong va phat trien cho vay Nham nang cao vi the cua Chi nhanh Thanh Xuan, hoan thanh cac muc tieu kinh doanh da de ra, nang cao chat luong cho vay du an, phong ngua khi rui ro cho vay du an xay ra, xay dung duoc he thong khach hang truyen thong De dat duoc muc tieu do, yeu cau duoc dat ra la khong ngung nang cao chat luong cong tac danh gia rui ro trong tham dinh du an vay von va phai co nhung giai phap phu hop, vua co tinh kha thi, vua thong nhat voi ca he thong BIDV

4.3 MOT SO KIEN NGHI: • •

r

- Kien nghi voi Chinh phu:

- Kien nghi voi Ngan hang Nha nuoc:

- Kien nghi voi Ngan hang TMCP Dau tu & Phat trien Viet Nam

tren pham vi toan cau, chat luong cac du an dau tu may moc thiet bi cua BIDV Thanh Xuan dang co nhung dau hieu giam sut Do do nang cao chat luong cong tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi la nhiem vu hang dau cua BIDV Thanh Xuan trong giai doan hien nay Qua qua trinh cong tac tai BIDV Thanh Xuan toi nhan thay viec trien khai nghien cuu ve Cong tac tham dinh cac du

an dau tu may moc thiet bi va cac giai phap nham han che rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi tai BIDV Thanh Xuan la mot van de quan trong va cap thiet, no gop phan giam bdt ton that, nang cao hieu qua kinh doanh va tao dieu kien cho BIDV Thanh Xuan ton tai va phat trien trong moi truong canh tranh thdi mo cua

Dua tren nhung co so ly luan ve rui ro va danh gia rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi, Luan van di sau nghien cuu thuc trang va nguyen nhan rui ro cung nhu danh gia rui ro trong cong tac tham dinh cac

du an dau tu may moc thiet bi tai BIDV Thanh Xuan, chi ra nhung mat cdn han che can khac phuc Tu do, tac gia da manh dan dua ra nhung giai phap cu the de han che rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi tren co so nhung quan diem dinh hudng va muc tieu trong giai doan phat trien sap tdi Mot so giai phap nam ngoai tam quyet dinh cua BIDV Thanh Xuan, tac gia da de xuat va kien nghi vdi BIDV, Ngan hang Nha nudc Viet Nam

va Chinh phu de ho tro cho su tang truong tin dung ben vung

De tai duoc viet tren co so ket hop ly thuyet ve rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi cung vdi kinh nghiem thuc tien trong cong tac tm dung cua tac gia Tuy nhien do nhung han che

ve mat kien thuc ly thuyet va thuc tien trong moi trudng kinh doanh dang thay doi nhanh chong, nen de tai nghien cuu khong tranh khoi nhung thieu sot, han che, cac giai phap dua ra co the chua co tinh ung dung cao Rat mong su dong gop y kien cua cac Thay, Co va cac anh, chi, em dong nghiep Qua day toi xin chan thanh cam on thay GS.TS Nguyen Thanh Do, ngudi da tan tinh hudng dan toi hoan thanh luan van nay./

-

X A r _ _ s /\

CHUYfiN NGANH KINH TE DAU TU'

NGUdl HUONG DAN KHOA HOC: GS.TS NGUYEN THANH DO

HA NOI - 2013

CHU ’ O ’ NG 1 TONG QUAN TINH HINH NGHIEN c C u

1 Tinh cap thiet cua de tai:

Hoat dong ngan hang la dang hoat dong rat nhay cam, dac biet, no lien quan

va anh huong true tiep den toan bo hoat dong cua nen kinh te Doi tuong kinh doanh cua ngan hang la tien te - loai hang hoa nhay cam voi rui ro Chung kien cuoc khung hoang tai chinh toan cau tu nam 2008 den nay ta thay tinh de lay lan rui

ro giua cac ngan hang voi nhau Su hoat dong yeu kem hay do vo cua mot ngan hang se gay ra phan ung day truyen doi voi toan bo he thong ngan hang

Hien nay cung voi qua trinh phat trien cua dat nuoc, cac du an dau tu ngay cang duoc coi trong Trong do, nguon von cho vay theo du an dau tu cua Ngan hang thuong mai ngay cang pho bien Dieu nay dat ra thach thuc khong nho doi voi cac Ngan hang thuong mai ve su an toan va hieu qua cua nguon von cho vay du an, boi

le cac du an dau tu thuong doi hoi so von lon, thoi gian keo dai, dan den rui ro rat cao De di den quyet dinh co chap nhan cho vay khong, thi cdng tac danh gia rui ro trong tham dinh du an cho vay von la khau quan trong, co y nghia rat to lon den viec dam bao loi nhuan, su an toan cho Ngan hang, van de dat ra la cac ngan hang thuong mai phai lam the nao de han che rui ro o muc thap nhat Viec tim ra cac giai phap nham han che rui ro tin dung tro thanh van de mang tinh song con, la moi quan tam hang dau cua bat ky mot ngan hang nao Doi voi Ngan hang TMCP Dau

tu va Phat trien Viet Nam (BIDV) van de nay cung khong ngoai le

Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Viet Nam (BIDV) la mot trong nhung ngan hang thuong mai co phan lon nhat Viet Nam, voi xu the chuyen dich manh me cua nen kinh te va nhung yeu cau dat ra trong tien trinh hoi nhap kinh te the gioi, BIDV cung dang co nhung cai cach to lon nham nang cao nang luc hoat dong nham dap ung tien trinh hoi nhap Thang 10 nam 2008, BIDV da co cau lai mo hinh to chuc theo du an hien dai hoa ngan hang TA2, theo do, hoat dong tin dung duoc

phan tach giua cac chuc nang: de xuat tin dung, xet duyet tin dung va quan ly giai ngan de tang cudng quan ly rui ro tin dung Tuy nhien, BIDV van khong tranh khoi nhuqc diem chung cua cac ngan hang trong nude la hoat dong con dua qua nhieu vao hoat dong tin dung, trinh do phat trien edn thap, tu duy tin dung, each thuc quan tri rui ro chua theo kip mo hinh hoat dong duoc ap dung De theo kip vdi trinh do phat trien chung cua the gidi nham nang cao nang luc canh tranh vdi cac ngan hang trong va ngoai nude, dam bao an toan he thong trong dieu kien hoi nhap, viec nang cao nang luc quan ly rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu tai BIDV luon la van de cap thiet phai dat ra Dac biet cung vdi su phat trien cua nen kinh te hien nay thi su phat trien ve do thi hoa va cong nghiep hoa cung ngay cang duoc chu trong Cac doanh nghiep chu yeu tap trung vao dau tu may moc thiet bi de nang cao nang luc san xuat va hieu

2 Muc Dich nghien ciru:

trong edng tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi tai Chi nhanh Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Thanh Xuan” cd tinh cap

thiet cao, dap ung doi hoi cua thuc tien

von tai Ngan hang Thuong mai

may moc thiet bi tai Chi nhanh Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Thanh Xuan

❖ De xuat giai phap han che rui ro trong cong tac tham dinh du an dau tu may moc thiet bi tai Chi nhanh Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Thanh Xuan

3 Doi tiroug va pham vi nghien ciru:

❖ Doi tupng nghien cuu cua luan van la: Cong tac danh gia rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi cua Ngan hang Thuong mai

+ Ve thdi gian: Danh gia thuc trang trong giai doan 4 nam gan day va kien nghi bien phap cho cac nam tiep theo

+ Ve khong gian: nghien chu tai Ngan hang Thuong mai Co phan Dau tu va Phat trien Thanh Xuan.

4 Phuong phap nghien cuu:

phuong phap thu thap so lieu thu cap, thong qua cac bao cao, cac tai lieu du an, cac tai lieu tham khao khac

❖ Phuong phap xu ly so lieu gom: Phan tich - Thong ke, tong hop, so sanh

5 Ket cau luan van:

De dat duoc cac muc tieu tren, luan van duoc ket cau thanh 4 chuong nhu sau:Chuong 1: Tong quan tinh hinh nghien cuu

Chuong 2: Ly luan chung ve danh gia rui ro trong cong tac tham dinh du an dau tu cua ngan hang thuong mai

Chuong 3: Thuc trang danh gia rui ro trong cong tac tham dinh du an dau tu may moc thiet bi tai Chi nhanh Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Thanh Xuan

Chuong 4: Giai phap hoan thien cong tac danh gia rui ro trong tham dinh du

an dau tu may moc thiet bi tai Chi nhanh Ngan hang TMCP Dau tu va Phat trien Thanh Xuan

CHVONG 2

LY LUAN CHUNG VE DANH GIA RUI RO TRONG

CONG TAC THAM DINH CAC D • •V AN DAU TV MAY MOC

THIET BI CUA NGAN HANG THVONG MAI• •

2.1 TONG QUAN VE HOAT DONG KINH DOANH CUA NGAN HANG THVONG MAI.

2.1.1 Khai quat ve ngan hang thuong mai

2.1.1.1 Khai niem ve ngan hang thuong mai

Ngan hang la mot trong nhung to chuc tai chinh quan trong nhat cua nen kinh

te Ngan hang bao gom nhieu loai tuy thuoc vao su phat trien cua nen kinh te noi chung va he thong tai chinh noi rieng, trong do, ngan hang thuong mai thuong chiem ty trong lon nhat ve quy mo tai san, thi phan va so luong cac ngan hang

Ngan hang thuong mai (NHTM) la trung gian tai chinh co chuc nang dan von

tu noi co kha nang cung ung von den nhung noi co nhu cau ve von nham tao dieu kien cho dau tu, phat trien kinh te 6 cac nuoc khac nhau, quan niem ve ngan hang thuong mai co the khac nhau, nhung co the hieu chung day la to chuc tai chinh cung

cap mot danh muc cac dich vu tai chinh da dang nhat, dac biet la tin dung, tiet kiem

va dich vu thanh toan

O Viet Nam, Luat cac To chuc tin dung duoc Quoc hoi nuoc Cong hoa xa hoi chu nghia Viet Nam khoa XII, ky hop thu 7 thong qua ngay 16 thang 6 nam 2010,

“ Ngan hang huong mai la loai hinh ngan hang duoc thuc hien tat ca cac hoat dong ngan hang va cac hoat dong kinh doanh khac theo quy dinh cua Luat nay nham muc

tieu lqi nhuqn ' \ 1-5]; trong do:

“ To chuc tin dung la doanh nghiep thuc hien mo t, mot sd hoac tat ca cac hoat

dong ngan hang To chuc tin dung bao gom ngan han g, to chuc tin dung phi ngan

hang ,, to chuc tai chinh vi md va quy tin dung nhan da rT \ 1-5];

va “Hoat dong ngan hang la viec kinh doanh, cung ung thuong xuyen mot

hoac mot sd cac nghiep vu sau day:

a) Nhan tien gui;

Ngan hang thuong mai co 3 chuc nang co ban:

NHTM dong vai tro la cau noi giua ngudi du thua von va ngubi can von, thuc hien chuc nang chuyen hoa tiet kiem thanh dau tu

thuong mai

Dau tu

So do 2.1: Bieu dien chirc nang tai chinh cua NHTM

Thong qua viec huy dong cac khoan vdn tien te tarn thoi nhan roi, NHTM hinh thanh quy cho vay de cung cap tin dung cho nen kinh te Voi chuc nang nay,NHTM vua dong vai tro la ngubi di vay vira dong vai tro la ngubi cho vay Vdi chuc nang nay, NHTM da gop phan tao lpi ich cho tat ca cac ben tham gia : ngubi gui tien, ngan hang va ngubi di vay, dong thoi thuc day su phat trien cua nen kinh

te Trung gian tin dung dupe xem la chuc nang quan trong nhat cua NHTM vi no phan anh ban chat cua NHTM la di vay de cho vay, no quyet dinh su ton tai va phat trien cua ngan hang ,dong thoi la co so de thuc hien cac chuc nang khac

thanh toan tren cd so thuc hien chuc nang trung gian tin dung Bdi vi thong qua viec nhan tien gui, ngan hang da md cho khach hang tai khoan tien gui de theo doi cac khoan thu,chi Do chinh la tien de de khach hang thuc hien thanh toan qua ngan hang Hon nua viec thanh toan qua ngan hang lam giam rui ro van chuyen tien, trom cudp, thuc day vong quay dong tien nhanh hon Cac NHTM cung cap cho khach hang nhieu phuong tien thanh toan thuan lpi nhu : Uy nhiem thu, Uy nhiem chi, The thanh toan Doi vdi NHTM, chuc nang nay gop phan tang them lpi nhuan cho ngan hang thong qua viec thu phi thanh toan Them nua no lai lam tang nguon vdn

cho vay cua ngan hang the hien tren so du co trong tai khoan tien gui cua khach hang, chuc nang nay la co so hinh thanh chuc nang tao tien cua NHTM.

thong ngan hang co kha nang tao nen so tien gui (tuc tien tin dung ) gap nhieu lan

so du tru ban dau Muc mo rong tien gui phu thuoc vao he so mo rong tien gui He

so nay, den luot no chiu tac dong boi cac yeu to ty le du tru bat buoc, ty le du tru vuot muc va ty le giu tien mat so voi tien gui thanh toan cua cong chung Qua trinh tao tien chi co the thuc hien duoc khi co su tham gia cua ca he thong NHTM Voi chuc nang nay, he thong NHTM da lam tang phuong tien thanh toan trong nen kinh

te, dap ung nhu cau thanh toan, chi tra cua xa hoi

Cac chuc nang cua NHTM co moi quan he chat che, bo sung ho tro cho nhau, trong do chuc nang trung gian tin dung la chuc nang co ban nhat, tao co so cho viec thuc hien cac chuc nang sau

2.1.1.2 Cac hoat dong kinh doanh cua Ngan hang Thuong mai:

Cung su phat trien cua nen kinh te, su gia tang canh tranh trong linh vuc ngan hang, hoat dong cua ngan hang thuong mai ngay cang da dang, tuy nhien nhin chung cac ngan hang deu co nhung hoat dong co ban sau:

❖ Huy dong von:

+ Von huy dong tir tien gui: De huy dong von, cac ngan hang cung cap rat

nhieu loai tien gui khac nhau cho khach hang lua chon Moi cong cu huy dong von tien gui ma cac ngan hang dua ra deu co nhung dac diem rieng nham lam cho chung phu hop hon voi nhu cau cua khach hang trong viec tiet kiem va thuc hien thanh toan Can cu vao nguon hinh thanh, von tien gui cua cac NHTM bao gom tien gui cua cac to chuc kinh te, tien gui cua dan cu va tien gui khac

+ Von huy dong thong qua phat hanh giay to co gia: Day la nguon von ma

NHTM co duoc thong qua phat hanh cac giay to co gia nhu ky phieu ngan hang, chung chi tien gui, Voi viec phat hanh cac giay to co gia de huy dong, ngan hang

co kha nang tap trung mot khoi luong von lon trong thoi gian ngan va hoan toan chu dong trong su dung

+ Von di vay : Trong qua trinh kinh doanh cua cac NHTM luon co tinh trang

• ' r r r

tarn thdi du thua va thieu von, do la khi huy dong von nhung chua cho vay het, hay khi khach hang co nhu cau vay lon nhung nguon von lai khong du, hoac khi ngudi gui rut tien trudc thdi han trong khi do von cho vay chua den luc thu hoi Khi do cac NHTM co the gui vao cac to chuc tin dung khac de huong lai, hay di vay von

de tan dung co hoi kinh doanh hoac dam bao kha nang thanh toan NHTM co the vay von d cac to chuc tin dung khac hoac vay von d Ngan hang trung uong

❖ Hoat dong dich vu thanh toan va ngan quy:

De thuc hien duoc cac dich vu thanh toan giua cac doanh nghiep thong qua ngan hang, ngan hang thuong mai duoc md tai khoan cho khach hang trong va ngoai nude De thuc hien thanh toan giua cac ngan hang vdi nhau thong qua Ngan hang Nha nude, ngan hang thuong mai phai md tai khoan tien gui tai Ngan hang Nha nude noi ngan hang thuong mai dat tru sd chinh va duy tri tai do so du tien gui

du tru bat buoc theo qui dinh Ngoai ra, chi nhanh cua ngan hang thuong mai duoc

md tai khoan tien gui tai chi nhanh Ngan hang Nha nude tinh, thanh pho noi dat tru

sd cua chi nhanh

❖ Cac dich vu khac:

Cung vdi su phat trien cua nen kinh te, NHTM vdi vai tro la mot trung gian tai chinh ngay cang md rong cac hoat dong cua minh Ngoai cac dich vu truyen thong

ke tren, cac NHTM con tien hanh nhieu hoat dong khac vdi muc dich : da dang hoa cac hoat dong, phan tan rui ro, tang lai, tan dung lqi the la mot trung gian tai chinh Cac hoat dong dich vu khac cua ngan hang nhu: Kinh doanh ngoai hoi ( vang, ngoai

te ), kinh doanh chung khoan,

2.1.2 Ru i ro trong cong tac tham dinh cua Ngan hang Th ir o'ng ma i

Rui ro duoc hieu mot each khai quat la kha nang xay ra cac bien co khong

luong truoc, khi xay ra se lam cho ket qua thuc te khac ket qua ky vong theo ke hoach Rui ro luon xuat hien bat ngo va de doa hoat dong cua cac ngan hang, tuy nhien muon co loi nhuan thi phai chap nhan rui ro Vi vay, de ton tai va phat trien, cac ngan hang khong con con duong nao khac la phai quan tri rui ro hieu qua bang nhan dien cac rui ro co the xay ra de tim bien phap phong ngua, han che nham giam thieu thiet hai do rui ro gay ra Trong hoat dong kinh doanh, ngan hang co the gap rat nhieu loai rui ro khac nhau nhung co mot so rui ro chinh nhu: Rui ro tin dung; Rui ro thanh khoan; Rui ro lai suat; Rui do tv gia; Rui ro khac nhu: Rui ro thi truong, rui ro hoat dong

dung la viec thoa thuan de to chuc, ca nhan su dung mot khoan tien hoac cam ket cho phep su dung mot khoan tien theo nguyen tac co hoan tra bang nghiep vu cho vay, chiet khau, cho thue tai chinh, bao thanh toan, bao lanh ngan hang va cac nghiep vu cap tin dung khac”[2-5]

Trong pham vi nghien cuu cua de tai nay, tin dung ngan hang duoc hieu la mot giao dich ve tai san giua ngan hang va khach hang (ben di vay) trong do ngan hang chuyen giao mot so tien nhat dinh cho khach hang su dung trong mot thoi han nhat dinh theo thoa thuan, khach hang co trach nhiem hoan tra vo dieu kien goc va lai cho ngan hang khi den han

Hoat dong tin dung la hoat dong co ban cua cac ngan hang thuong mai Du no tin dung thuong chiem tren 50% tong tai san cua ngan hang thuong mai va thu nhap

tu tin dung thuong chiem tu 50% - 70% tong thu nhap cua ngan hang thuong mai Ben canh viec mang lai thu nhap chinh cho ngan hang thi rui ro trong kinh doanh ngan hang cung co xu huong tap trung vao danh muc tin dung Chinh vi vay, hoat dong tin dung luon la moi quan tam lon nhat cua cac ngan hang thuong mai cung nhu thanh tra ngan hang

Viec cap tin dung cho khach hang duoc ngan hang tien hanh theo quy trinh co ban gom co 3 buoc:

- Buoc 1: Ngan hang tien hanh phan tich truoc khi cap tin dung Noi dung chu yeu la thu thap va xu ly thong tin lien quan den khach hang bao gom: uy tin cua khach hang, nang luc tai chinh, kha nang tao ra nguon loi nhuan va ngan quy, quyen

so huu cac tai san va cac dieu kien kinh te khac

- Buoc 2: Xay dung, ky ket hop dong tin dung va tien hanh giai ngan, phat hanh cac cam ket tin dung Sau khi hop dong tin dung da duoc ky ket ngan hang se tien hanh giai ngan/ phat hanh cac cam ket tin dung cho khach hang nhu da thoa thuan, viec giai ngan cung duoc tien hanh mot cach chat che nham dam bao cac dieu kien quy dinh trong hop dong tin dung duoc thoa man Qua trinh giai ngan/ phat hanh cam ket tin dung cung la buoc nham kiem soat von vay co duoc su dung dung muc dich hay khong, thuong thi cac ngan hang giai ngan truc tiep vao tai khoan cua nguoi thu huong

- Buoc 3: Theo doi khoan cap tin dung Ngan hang se tien hanh viec kiem tra

su dung von vay/ su dung tai san co duoc nho cam ket tin dung cua ngan hang sau khi giai ngan/ phat hanh cam ket tin dung, kiem tra hoat dong san xuat kinh doanh cua khach hang vay theo dinh ky Hoat dong theo doi khoan cap tin dung co the chia ra thanh theo doi danh muc va theo doi ca nhan (rieng le tung khoan tin dung)

Quan he tin dung se ket thuc khi ngan hang thu hoi het no goc, lai va cac khoan phi (neu co) Mot so truong hop khach hang da khong hoan tra hoac hoan tra khong day du hoac dung han thi ngan hang xem xet tim ra nguyen nhan la rat quan trong de giup ngan hang kip thoi dua ra cac quyet dinh moi lien quan den tinh an toan cua khoan cap tin dung

2.I.2.2 Khai nihm va cav dang rui ro h^ong cong tac tham dinh cac du an

dau tu may moc thiet bi cua Ngan hang Thuong mai

Rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu may moc thiet bi la mot trong nhung loai rui ro pho bien nhat trong hoat dong cua ngan hang thuong mai,

gay hau qua nang ne nhat doi voi hoat dong cua ngan hang vi cac khoan cho vay thuong chiem qua nua gia tri tong tai san va tao ra tu 1/2 den 2/3 nguon thu cua ngan hang Do do, doi hdi ngan hang phai co nhung giai phap dong bo, huu hieu moi co the han che, ngan ngua rui ro tin dung, giam toi thieu nhung thiet hai co the xay ra.

Tai Khoan 1, Dieu 2, Chuong I, Quyet dinh so 493/2005/QD-NHNN ngay 22/04/2007 cua Thong doc Ngan hang Nha nuoc quy dinh “ Rui ro tin dung trong hoat dong ngan hang cua to chuc tin dung la kha nang xay ra ton that trong hoat dong ngan hang cua to chuc tin dung do khach hang khong thuc hien hoac khong

co kha nang thuc hien nghia vu cua minh theo cam ket

Voi muc tieu la dung han theo hop dong tin dung va nhan duoc day du goc va lai, thi rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu co the duoc hieu la nhung ton that tiem nang co the xay ra do cac ben doi tac trong hop ddng tin dung khong

co kha nang hoac khong co du nang luc thuc hien nghia vu cua ho mot cach day du

hoac dung han theo cam ket:

Rui ro tin dung la thuoc tinh von co cua hoat dong ngan hang Rui ro tin dung tuc la viec chi tra bi tri hoan, hoac toi te hon la khong hoan tra duoc toan bo Dieu nay gay ra su co doi voi dong chu chuyen tien te, va gay anh huong toi kha nang thanh khoan cua ngan hane

Nhu vay, rui ro tin dung la rui ro ma ben vay trong mot giao dich khong thuc hien duoc theo thoi han va dieu kien cua hop dong lam cho nguoi cho vay phai ganh chiu ton that tai chinh Va rui ro trong cong tac tham dinh cac du an dau tu chinh la mot phan quan trong cua rui ro tin dung

2.I.2.3 Nguyen nhan rui ro trong cong tan tham hhm dan du an dau tu may moc thiet bi cua ngan hang thuong mai

Nguyen nhan khach quan:

Su tac dong cua moi truong ben ngoai thuong kho du doan, vuot qua tam

kiem soat va co the gay ra nhung thien hai lon cho ngudi vay va ngan hang, bao gom cac loai sau:

* Su thay doi chinh sach cua Chinh phu

Hoat dong cua ngan hang va khach hang deu chiu tac dong cua moi truong kinh te - xa hoi Chinh sach thue, chinh sach xuat nhap khau, chinh sach chung ve cac yeu to dau vao anh hudng den ngan hang va khach hang thong qua viec anh hudng truc tiep den hoat dong san xuat kinh doanh, chi phi, doanh thu cua khach hang, tac dong den tinh hinh tai chinh va kha nang tra nq ngan hang

* Moi truong tu nhien

Nhung bien dong lon ve thoi tiet, khi hau co the anh hudng toi hoat dong san xuat kinh doanh cua doanh nghiep, dac biet la linh vuc san xuat nong nghiep, lam nghiep Dieu kien tu nhien la yeu to kho du doan, no thuong xay ra bat ngd voi thiet hai lon nam ngoai tam kiem soat cua con ngudi, vi vay, khi co thien tai, dich hoa xay ra khach hang cung ngan hang se co nguy co ton that lon, phuong an kinh doanh khong co nguon thu

* Moi truong kinh te xa hoi

Moi truong kinh te xa hoi trong nuoc va the gioi bien dong lam anh hudng den hoat dong cua cac chu the trong nen kinh te, anh hudng toi nang luc tai chinh

va tu do anh hudng toi hoat dong cua ngan hang Trong giai doan kinh te phat trien, nguoi vay hoat dong hieu qua nhung trong giai doan khung hoang kha nang tra nq cua nguoi vay se bi giam sut Thong thuong, cac khoan cho vay kho duqc thu hoi trong truong hop khung hoang kinh te xay ra

Nguyen nhan chu quan:

* Quan diem cua lanh dao dieu hanh

Ban lanh dao ngan hang thuong de ra muc rui ro toi da co the chap nhan duqc trong moi thoi ky Do rui ro cang cao thi lqi nhuan ky vong cang lon, nen co mot so ngan hang chap nhan cho vay nhung du an mao hiem de thu ve lqi nhuan cao Neu

ngan hang thuong mai co quan diem dat muc tieu lqi nhuan len tren nhat thi co che quan ly se khuyen khich va tao dieu kien de bo phan co lien quan tim kiem, quyet dinh nhung khoan cho vay, dau tu co thu nhap ky vong cao nhung tiem an rui ro ion; dong thoi cac quy dinh ve kiem tra, kiem soat, dac biet la tieu chuan de xem xet, danh gia khi quyet dinh cho vay cung se thap hon trong khi tieu chi ve kha nang

sinh loi rat duqc coi trong Truong hqp nguqc lai neu quan diem kinh doanh lay an toan lam chinh thi cac quy dinh ve co che quan ly tai san trong viec tham dinh, xem xet truoc khi ra quyet dinh cho vay, dau tu se chat che hon, cu the hon, cac tieu chuan de phuc vu cho viec ra quyet dinh, viec kiem tra, giam sat cung duqc dat o muc cao hon Cac ngan hang thuong mai phai biet lua suc minh de xac dinh lqi nhuan hqp ly

* Trinh do cua can bo tin dung

Chat luqng can bo tin dung dong vai tro then chot trong viec sang loc duqc cac khach hang tot, du an tot Can bo tin dung phai am hieu ve lTnh vuc hoat dong cua khach hang, co kha nang phan tich tai chinh tham dinh du an phuong an kinh doanh tot, co kha nang nhay ben trong viec danh gia, sang loc khach hang va phai

co kha nang du bao cac van de lien quan den khach hang vay Nhu vay, can bo tin dung phai duqc dao tao va tu dao tao ky luong va toan dien Khi can bo tin dung cho vay doi voi khach hang chua du trinh do de hieu ky luong ve cac van de tren thi rui ro tin dung luon rinh rap ho

* Dao duc cua can bo tin dung

Voi cac khoan vay co muc do rui ro cao va khong dam bao nhung dieu kien tin dung dat ra, khach hang vay thuong bd ra nhung khoan “hoa hong” rat lon de co the vay duqc tien Dieu nay dan toi tinh trang mot so can bo tin dung

co y lam sai quy trinh tin dung hay bd sot mot vai buoc trong quy trinh de nham nhan duqc nhung khoan “hoa hong” tu khach hang Boi vay, chat luqng can bo tin dung bao gdm trinh do va dao duc nghe nghiep khong dam bao cung se dan den rui ro tin dung

* Su yeu kem ve cong nghe cua ngan hang

Ngay nay trinh do cOng nghe la yeu to quan trong trong to chuc kinh doanh ngan hang, dac biet la doi voi quan ly rui ro tin dung Vi trinh do cOng nghe cang cao cang tro giup cho ngan hang sang loc nhung khach hang, nganh nghe dang co muc do rui ro cao cung nhu cac co so du lieu thong tin ve tung khach hang COng nghe ngan hang the hien o muc do tap trung thOng tin, o kha nang phan tich, xu ly thOng tin, tu do rut cac ket luan, nhan dinh phuc vu cho quan tri ngan hang nhu cac nhan to anh huong den chat luong, tinh hinh phan bo tai san, muc do tap trung rui ro COng nghe cua ngan hang con the hien kha nang chi phoi, kiem soat doi voi hoat dong cua cac bo phan tac nghiep O moi trinh do cOng nghe khac nhau deu phai dOi hoi mot co che quan ly khac nhau

Nguyen nhan tuphia khach hang vay vdn:

* Khach hang vay von khOng co kha nang tra no ngan hang

Khach hang yeu kem trong quan ly, dac biet la quan ly tai chinh, hoac khach hang gap rui ro trong hoat dong san xuat kinh doanh dan den viec khOng thuc hien thanh cOng phuong an kinh doanh hoac khOng quan ly duoc nguon thu tu du

an, tu do khOng du nguon thu tra no ngan hang va khOng co kha nang hoan tra no goc va lai vay day du, dung han

* Khach hang chu dinh lua dao ngan hang

Truong hop nay nguoi vay kinh doanh co lai song van khdng tra no cho ngan hang dung han hoac khOng muon tra no ngan hang voi hy vong co the quyt no hoac

su dung von vay cang lau cang tot

* Kha nang thanh ly tai san dam bao

May moc thiet bi la nhung tai san co gia tri lon tuy nhien kha nang thanh ly tai san gap rat nhieu kho khan Nhung tai san nay rat kho phat mai dac biet trong thoi diem kinh te gap khung hoang

2.I.2.4 Tac dTig dua rui ro trong trong taO tham dinh cac du an dau tu doi voi hoat dong cua ngan hang thuong mai

- Rui ro lam giam uy tin cua ngan hang

Khi ngan hang co muc do rui ro cua cac tai san co cao, ty le no qua han va no xau vuot qua muc cho phep, co chat luong tin dung khOng tot va gay ra nhieu vu

that thoat lon se khong tao duoc niem tin voi khach hang gui tien, giam uy tin tren thi truong, anh huong den kha nang canh tranh cua ngan hang, lam cho hoat dong cua ngan hang gap nhieu kho khan hon.

- Rui ro lam anh had'ng tffi kha nang thanh toan cua ngan hang

Hoat dong chu yeu cua ngan hang la nhan tien gui va cho vay, do vay, neu rui

ro xay ra doi voi cac khoan tin dung thi viec thu hoi no vay se gap kho khan, trong khi cac khoan tien gui van phai thanh toan dung han Viec khong du doan duoc dong tien se lam ngan hang mat chu dong trong thanh toan va lam giam uy tin voi khach hang Viec mat kha nang thanh toan co the gay hieu ung rut tien hang loat lam anh huong nghiem trong toi hoat dong ngan hang

- Rui ro lam giam lffi nhuan cua ngan hang

Rui ro tin dung xay ra dan den cac khoan no kho thu hoi, lam u dong von va giam vong quay von cua ngan hang Khi co qua nhieu cac khoan no kho hoac khong thu hoi duoc se lai phat sinh cac khoan chi phi quan ly, giam sat, du phong, thu no Cac chi phi nay cao hon khoan thu nhap tu viec tang lai suat cac khoan no qua han, hon nua, tren thuc te ngan hang rat kho co kha nang thu duoc cac khoan thu nhap nay Ket qua la loi nhuan cua ngan hang se bi giam sut

- Rui ro co the lam pha san ngan hang

Neu doanh nghiep vay von ngan hang gap kho khan trong viec hoan tra, nhat

la nhung mon vay lon thi co the dan den khung hoang trong hoat dong cua ngan hang Neu ngan hang khong chuan bi kip thoi cho nhung tinh huong nhu vay, tham chi du co cung khong du kha nang dap ung nhu cau rut tien qua lon, se nhanh chong mat kha nang thanh toan, dan den su sup do cua ngan hang

2.2 DANH GIA RUI RO TRONG CONG TAC THAM DINH CAC DU

luon duoc xac dinh trong chien luge hoat dong chung Khi ngan hang dat duoc mot

linh vuc quan ly rui ro Tren quan diem do, co the hieu quan ly rui ro tin dung la qua trinh ngan hang tac dong den hoat dong tin dung thong qua bo may va cong cu quan ly de phdng ngira, canh bao, dua ra cac bien phap nham han che den muc toi

da viec khong thu duoc day du ca goc va lai cua khoan vay, hoac thu goc va lai khong dung han Nhu vay, quan ly rui ro trong cong tac tham dinh la mot trong nhung noi dung quan ly cua ngan hang thuong mai bao gom: nhan biet, do luemg va danh gia muc do rui ro, thuc thi cac bien phap han che kha nang xay ra rui ro va giam thieu ton that khi rui ro tin dung xay ra

2.2.2 Noi dung danh gia Rui ro trong cong tac Tham dinh cac du- an dau tir

2.2.2.1 Nhan biet rui ro trong cong tac tham dinh

Ngan hang can cd phuong phap xac dinh nhung dau hieu rui ro tin dung de tir choi cho vay, dua ra dieu kien cho vay (trong tradng hop trade khi cho vay) hoac

de ngan ngua xu ly kip thoi (trong tradng hop da cho vay) Co the sap xep cac dau hieu cua rui ro trong cong tac tham dinh theo cac nhom sau:

* Nhom cac dau hieu lien quan den moi quan he vdi ngan hang:

- Trong qua trinh hach toan cua khach hang, xu hudng cua cac tai khoan cua khach hang qua mot qua trinh se cung cap cho ngan hang mot so dau hieu quan trong gom: Kho khan trong thanh toan luong; su dao dong cua cac tai khoan ma dac

khong deu hoac giam manh

- Trong qua trinh vay von cua khach hang, ngan hang cd the nhan biet cac dau

hieu dang luu y gom: Cong no gia tang, muc do vay thuong xuyen gia tang; xuat hien no qua han do khach hang khong cd kha nang hoan tra no hoac do khach hang khong muon tra no; thuong xuyen yeu cau ngan hang cho gia han no; yeu cau cac khoan vay vuot qua nhu cau du kien; thanh toan cham cac khoan no goc va lai den

han; khach hang tri hoan hoac gay kho khan cho ngan hang trong qua trinh kiem tra theo dinh ky hoac dot xuat tinh hinh su dung von vay, tinh hinh tai chinh, tinh hinh hoat dong san xuat kinh doanh cua khach hang ma khong co su giai thich minh bach, thuyet phuc; khach hang su dung nhieu cac khoan tai tro thuong mai cho cac hoat dong phat trien dai han; chap nhan su dung cac nguon tai tro voi lai suat cao; giam cac khoan phai tra va tang cac khoan phai thu; cac he so thanh toan phat trien theo chieu huong xau; co bieu hien giam von dieu le.

- Thay doi thuong xuyen co cau cua he thong quan tri hoac ban dieu hanh

- He thong quan tri hoac ban dieu hanh bat dong ve muc dich; quan tri, dieu hanh doc doan hoac qua phan tan

- Cach thuc hoach dinh cua khach hang co bieu hien: Duoc hoach dinh boi HDQT hoac Giam doc dieu hanh it hay khong co kinh nghiem; HDQT hoac Giam doc dieu hanh cac doanh nghiep lon tham gia qua sau vao van de thuong nhat; Thieu quan tam den loi ich cua co dong, chu no; Thuyen chuyen nhan vien dien ra thuong xuyen; lap ke hoach xac dinh muc tieu kem, xuat hien cac hanh dong nhat thoi, khong co kha nang doi pho voi nhung thay doi

- Quan ly co tinh gia dinh: co bieu hien thieu tin tuong vao nhung nguoi quan

ly khong thuoc gia dinh; cho thanh vien cua gia dinh chua duoc dao tao, huan luyen dav du dam duong cuong vi then chot

- Co tranh chap trong qua trinh quan ly, co su ky luat voi can bo chu chot, co thong bao ve kien tung, su thieu no thue hay su vi pham cac quy dinh khac cua ngan hang hay phap luat

- Co cac chi phi quan ly bat hop ly: Tap trung qua nhieu chi phi de gay an tuong nhu thiet bi van phong qua hien dai, phuong tien giao thong dat tien, ban Giam doc co cuoc song xa hoa, lan lon giua chi phi kinh doanh va tai chinh ca nhan

- Thay doi tren thi truong: ty gia, lai suat; thay doi thi hieu; cap nhat ky thuat moi; mat nha cung ung hoac khach hang lon; them doi thu canh tranh

- San pham cua khach hang mang tinh thdi vu cao.

- Co bieu hien cat giam cac chi phi sua chua, thay the

- Kho khan trong phat trien san pham moi

- Nhung thay doi trong chinh sach cua Nha nuoc anh huong toi hoat dong cua doanh nghiep

* Nhom cac dau hieu ve xir ly thong tin tai chinh, ke toan:

- Chuan bi khong day du so lieu tai chinh hoac cham tre, tri hoan nop cac bao cao tai chinh theo yeu ccau ma khong co su giai thich thuyet phuc

- Nhung ket luan ve phan tich tai chinh cho thay: Su gia tang khong can doi

ve ty le no thuong xuyen; kha nang tien mat giam; tang doanh so ban nhung lai giam hoac khong co, so khach hang no tang nhanh va thdi han thanh toan cua cac khoan no keo dai; hoat dong kinh doanh thua lo, phai thu tang nhanh va thdi han

thanh toan no keo dai, co tinh lam dep bao cao tai chinh bang tai san vo hinh

- Nhung dau hieu phi tai chinh khac: Nhung van de ve dao due dang ve cua nha kinh doanh; su xuong cap trong thay cua noi kinh doanh; kho luu tru hang hoa qua nhieu, hu hong va lac hau

* Nhom dau hieu phat sinh rui ro ticphia ngan hang:

- Cap tin dung dua tren cac cam ket khong chac chan, thieu tinh bao dam cua khach hang ve viec duy tri mot khoan tien gui lon hay cac loi ich do khach hang dem lai tu khoan tin dung duoc cap

- Toc do tang truong qua nhanh, vuot qua kha nang va nang luc kiem soat cung nhu nguon von cua ngan hang

- Soan thao cac dieu kien rang buoc trong hop dong tin dung khong ro rang, co

y thoa hiep cac nguyen tac tin dung voi khach hang mac du biet tiem an rui ro

- Ho so tin dung khong day du, thieu su tuan thu cac quy dinh hien hanh ve phe duyet tin dung

DAI HOC KTQD

TT THOMTIH Tty /X tf/V/

PHONG Ll( « -WHEtl

Can bo tin dung can thuong xuyen theo doi tinh hinh hoat dong cua khach hang, can cir vao cac tin hieu ke tren, can bo tin dung co the nhan dinh duoc cac rui

ro tiem an va nguy co xay ra rui ro tin dung vdi khoan tin dung da cap vdi khach hang, tir do cd bien phap kiem soat chat che va ung xu phu hop nham ngan ngira kha nang xay ra rui ro va cd bien phap phdng tranh, xir ly kip thoi khi rui ro xay ra

2.2.2.2 Do ltrung rui ro trong cong tac tham dinh

Tir cac dau hieu nhan biet rui ro tin dung tren, ngan hang phai thuong xuyen danh gia rui ro tin dung de luong hoa muc do rui ro, cac chi tieu va mo hinh de do luong rui ro tin dung cua ngan hang nhu sau:

a Cac chi tieu do luong rui ro trong cong tac tham dinh:

* No qua han va ty le no qua han tren tong du no:

bo goc, lai khi da den han thoa thuan ghi tren hop dong tin dung

Du no qua han

- Ty le no qua han tren tong du no = - x 100%

Tong du no

* No xau va ty le no xau tren tong du no:

Quyet dinh 493/2005/QD-NHNN ngay 22/04/2005 cua Ngan hang Nha nude

Chi tieu nay phan anh kha nang chiu dung cua von chu so huu cua ngan hang trudc so no xau phat sinh co kha nang xay ra rui ro.

* Ng nhom 2 va ty le no nhom 2:

- No nhom 2 duoc quy dinh tai Quyet dinh 493/2005/QD-NHNN ngay 22/04/2005 cua Ngan hang Nha nuoc Theo Dieu 6 Quy dinh nay, no nhom 2 hay con goi la no can chu y, bao gom cac khoan no qua han dudi 90 ngay, cac khoan ng co cau lai thoi han tra no trong han theo thoi han no da co cau lai Theo Dieu 7 Quy dinh nay, ng nhom 2 bao gom cac khoan ng dugc to chuc tin dung danh gia la co kha nang thu hoi ca ng goc va lai nhung co dau hieu khach hang suy giam kha nang tra ng

Du ng nhom 2

- Ty le ng nhom 2 tren tong du ng = x 100%

Tong du ng

* Ng khong co tai san bao dam va ty le ng khong dugc bao dam bang tai san:

- Ng khong co tai san bao dam la khoan ng cua khach hang khong co tai san the chap, cam co de dam bao cho nghia vu tra ng vdi ngan hang Ngan hang cho vay dua tren uy tin cua khach hang (tin chap)

du kien hoac khach hang khong tra ng ngan hang theo hgp dong da ky Do do, du

ng khong dugc bao dam bang tai san cung phan anh muc do rui ro trong cho vay cua ngan hang

Dua tren cac chi tieu danh gia tren, ngan hang cd the do luong muc do rui ro tin dung cua minh va ap dung cac cong cu quan ly thich hgp cung nhu dua ra cac

bien phap nham han che anh hudng den hoat dong neu rui ro tin dung xay ra

b Cac mo hinh do ludng rui ro trong cdng tac tham dinh:

De xac dinh muc do rui ro cua moi khoan vay nham co bien phap kiem soat phu hop, cac ngan hang phai co mot he thong phan loai khoan vay dang tin cay dua tren co so rui ro tin dung Ngan hang thuong ap dung mot sO mo hinh cu the de danh gia rui ro tin dung Cac mo hinh nay rat da dang, bao gom ca mo hinh phan anh ve mat dinh tinh va mo hinh phan anh ve mat dinh luong Dac diem cua cac mO hinh nay la khong loai tru lan nhau nen mot ngan hang co the su dung cung mot luc nhieu mo hinh khac nhau de ho tro, bo sung trong viec phan tich va danh gia muc

do rui ro cua cac khoan vay

- Mohinh luong hoa rui ro tin dung dua tren yeu to C:

He thong tieu chuan thuong duoc cac ngan hang su dung trong mo hinh la tieu chuan 6C:

+ Character (Tu cach cua nguoi vay): Tieu chuan nay the hien tinh than trach nhiem, tinh trung thuc, muc dich ro rang va thien chi tra no cua nguoi vay Khi quyet dinh cho vay, can bo tin dung phai chac chan tin rang nguoi xin vay co muc dich tin dung ro rang va co thien chi nghiem chinh tra no khi den han

+ Capacity (Nang luc cua nguoi vay): Can bo tin dung phai chac chan rang nguoi xin vay phai co du nang luc hanh vi va nang luc phap ly de ky ket hop dong tin dung Tuong tu, can bo tin dung phai chac chan rang nguoi dai dien cho cong ty

ky ket hop dong tin dung phai la nguoi duoc uy quyen hop phap cua cong ty Hop dong tin dung duoc ky ket boi nguoi khong co day du tham quyen co the se khong thu hoi duoc no, tiem an rui ro cho ngan hang

+ Cash (Thu nhap cua nguoi vay): Tieu chuan thu nhap cua nguoi vay tap trung vao cau hoi: Nguoi vay co kha nang tao ra du tien de tra no hay khong? Nhin chung, nguoi vay co ba kha nang de tao ra tien, do la: ddng tien rdng tu doanh thu ban hang, dong tien tu phat hanh chung khoan va dong tien tu ban thanh ly tai san Bat cu nguon thu nao tu ba kha nang tren deu co the su dung de tra no vay cho ngan hang

+ Collateral (Tai san dam bao): Mot khoan tin dung neu duoc dam bao bang tai san cam co hay tai san the chap se gan chat hon trach nhiem va nghia vu tra no cua ngubi vay Neu xay ra nhung rui ro khach quan, ngubi di vay khong tra duoc

no thi tai san cam co, the chap se tro thanh nguon thu no thu hai cua ngan hang Tat nhien tai san cAm cO, the chap cung phai dap ung nhung yeu cAu va diAu kien nhat dinh theo quy dinh cua ngan hang

+ Conditions (Cac dieu kien): De danh gia xu huong nganh va diAu kien kinh

te co anh huong nhu the nao den hoat dong kinh doanh cua khach hang, can bo tin dung can phai biet duoc thuc trang ve nganh nghe va cong viec kinh doanh cua khach hang, cung nhu khi cac diAu kien kinh te thay doi se anh huong nhu the nao den hoat dong cua ngubi vay

+ Control (kiem soat): Tap trung vao nhung van de nhu thay doi trong phap luat va quy che co anh huong xau den ngubi vay? Yeu cau tin dung cua ngubi vay

co dap ung duoc tieu chuan cua ngan hang?

- Mo hinh xep hang cua Mood y’ s va Standard & Poo r’ s:

Rui ro tin dung hay rui ro khong hoan duoc von trai phieu cua cong ty thubng duoc the hien bang viec xep hang trai phieu hay xep hang doanh nghiep Nhung danh gia nay duoc thuc hien boi mot so dich vu xep hang tu nhan trong do Moody’s

va Standard & Poor’s la nhung dich vu tot nhat

Bang 2.1: Mo hinh xep hang cua Moody’s va Standard & Poor’s