Thanh toán quốc tế đối với hàng xuất khẩu của việt nam vào các nước liên minh châu âu theo phương thức tín dụng chứng từ tại sở giao dịch hà nội ngân hàng tmcp dầu khí toàn cầu

Chinh vi vay, viec lua chon de tai: “Thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau cua Viet nam vao cac nude Lien minh Chau Au theo phiromg thuc tin dung chirng t£r tai Sd giao dich- Ngan ha

W s- ■ ■ ■ £■

•;.C;^V'

?l£S;'j4?.V 'W ■'■' 53$*?*

££S2&

,1!WS5^

■ 1 A

M 21.

NGUYEN TRUING GIANG

THANH TOAN QUOC TE DOI V0I HANG XUAT KHAU

CUA VIET ■ NAM VAO CAC NUtiC LIEN MINH CHAU AU THEO PHUONG THUG TIN DUNG■ CHUNG TU TAI■ ■SD GIAO DICH

CHUYEN NGANH: QUAN TR| KINH DOANH - THUONG MAI

LUAN VAN THAC SI QUAN TRI KIM DOANH

Ngudi huang dSn Ichoa hotfc K T Q.D

PHONG LUAN A N- TU LIE U

HA ®OI - 2016

Toi xin cam doan day la cong trinh nghien curu cua rieng toi Cac ket qua nghien cuu trong Luan van la trung thuc, khong sao chep cua bat ky ai Cac so lieu trong Luan van co nguon goc cu the ro rang.

NH AN XET LUAN VAN TH AC -S Y KINH TE• • •

De tai: Thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau cua Viet nam vao cac nude Lien minh Chau Au theo phuong thde tin dung chdng tu* tai Sd giao dich - Ngan

hang TMCP Dau khi toan cau

thao tac nghiep Chinh vi vay, viec lua chon de tai: “Thanh toan quoc te doi vdi

hang xuat khau cua Viet nam vao cac nude Lien minh Chau Au theo phiromg thuc tin dung chirng t£r tai Sd giao dich- Ngan hang TMCP dau khi toan cau” cua

tac gia co y nghTa thuc tien sau sac, dap ung dugc yeu cau cap bach, nhat la voi 1 ngan hang chua cd nhieu kinh nghiem trong hoat dong TTQT nhu GPbank

2 Sir phu hup giua ten de tai voi noi dung, tinh khong trung lap cua de tai:

Ten de tai, noi dung, phuong phap nghien cuu phu hop vdi muc tieu, yeu cau cua luan van thac sy chuyen nganh: Quan tri kinh doanh thuong mai

Thanh toan theo phuong thuc tin dung chung tu la de tai dugc nhieu tac gia va cac nha khoa hoc nghien cuu trong nhung nam gan day, tuy nhien ten den tai va cac noi dung trinh bay trong luan van ve co ban khong trung lap voi cac de tai cd lien quan den hoat dong thanh toan hang xuat khau vao cac nude Lien minh Chau Au theo phuong thuc tin dung chung tu tai So giao dich - GPbank dugc cong bo trong thdi

gian gan day ma toi dugc biet

3 Tinh hgp ly trong ket cau cua luan van:

Luan van su dung cac phuong phap khoa hoc nhu: tong hgp, phan tich, dien giai

de phan tich, danh gia thuc trang hoat dong thanh toan hang xuat khau vao cac nude Lien minh Chau Au theo phuong thuc tin dung chung tu tai So giao dich - GPbank la hoan toan phu hgp voi the loai nghien cuu cac van de kinh te

4 Noi dung va cac ket qua nghien cuu dat dugc:

De tai hon 80 trang dugc ket cdu lam 3 chuong bam sat dugc noi dung va muc

r r

tieu nghien cuu va da dat dugc mot so ket qua sau :

quy trinh thanh toan, cac nhan to anh hudng den phuong thuc thanh toan tin dung chung tu Dong thoi tac gia cung phan tich trien vong xuat khau hang hoa cua Viet nam vao cac nude Lien minh Chau Au va cac yeu cau dat ra doi vdi hoat dong thanh toan qudc te Day la nen tang ly luan co ban lam co so cho viec nghien cuu thuc trang tai chuong 2 cua luan van.

thuc trang hoat dong thanh toan quoc te theo phuong thuc tin dung chung tu vdi hang xuat khau VN vao cac nude Lien minh Chau Au tai So giao dich GP bank thoi gian qua Sau khi phan tich, danh gia thuc trang tac gia da cd nhan xet ve nhung ket qua

5 Nhung han che va thieu sot cua luan van:

Luan van se dat ket qua tot hon neu tac gia di sau nghien cuu va hoan thien nhung noi dung sau :

- Con mac loi ky thuat khi trinh bay cac bieu do

tai phan ket qua va han che tai trang 52 va 55

- Cac thong tin trong muc 3.1 dinh hudng con thieu tinh cap nhat

- Cac giai phap chu yeu tap trung vao hoan thien phuong thuc thanh toan tin dung chung tu ma chua nhan manh khi thuc hien nghiep vu nay d Lien minh cac nude Chau Au thi khac gi khi thuc hien d cac nude khac.

hien day la cong trinh nghien cuu khoa hoc, doc lap Hoc vien Nguyen Trirbng

dong cham luan van thac sy

NGU’Ol NHAN XET

TS, HOANG THI MINH CHAU

Ha Noi, ngay 14 thang 6 nam 2016

DE TAI: THANH TOAN QUOC TE DOI Vdi HANG XUAT KHAU CUA VIET NAM VAO CAC NUdC LIEN MINH CHAU AU THEO PHUONG TIIU’C TIN DUNG CHUNG TU TAI sd GIAO DICH HA NOI - NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN DAU KHI TOAN CAU

Cao hoc vien: NGUYEN TRUONG GIANG

Chuyen nganh: Quan tri kinh doanh Thuong mai

Ngubi nhan xet: PGS TS Nguyen Thi Xuan Huong - DHKTQD

Doc toan bo 86 trang danh may cua ban luan van toi xin dua ra mot so nhan xet nhu sau:

Trong xu the toan cau hoa nen kinh te, hoat dong san xuat, kinh doanh ngay cang phat trien So lupng cac doanh nghiep tham gia vao thi trubng nay ngay

cang nhieu va da dang ve hinh thuc Nhu cau ve thanh toan ngay cang cao dac biet

la thanh toan cho hang hoa xuat nhap khau Dap ung nhu cau cua thi truong, he thong ngan hang thuong mai ngay cang phat trien Cac hinh thuc thanh toan ngay cang da dang Thanh toan quoc te voi hang xuat khau cua Viet Nam o cac ngan hang thuong mai la tat yeu khach quan, no anh huong true tiep den hieu qua kinh doanh cua ngan hang Thanh toan theo phuong thuc tin dung chung tir ngay cang phat trien

Ngan Hang GP bank la mot trong nhieu ngan hang thuong xuyen su dung Thanh toan quoc te voi hang xuat khau cua Viet Nam theo hinh thuc tin dung chung tu Mac du day la phuong thuc thanh toan da dupe ap dung tir lau nhung

trong qua trinh trien khai thuc hien con nhieu bat cap Vi vay toi cho rang viec tac

mai nhung chua cd de tai nao nghien cuu mot each he thong ve Thanh toan quoc te vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nude Lien Minh Chau Au theo phuong thuc tin dung chung tir tai sd giao dich ha Noi - Ngan hang GP Bank Do do, toi

cho rang de tai khong cd su trung lap vdi cac de tai di trudc

Ve tinh phu hop cua de tai vdi chuyen nganh dao tao va phuong

phap nghien cuu

- De tai phu hop vdi chuyen nganh Quan tri kinh doanh

- Tac gia da su dung nhung phuong phap nghien cuu phu hop nhu phan

tich thong ke, phuong phap toan de gia quyet van de dat ra cua de tai

II Ve noi dung

X

+ De tai duoc ket cau can doi, logic, so lieu phong phu

dang va thong nhat vdi ket qua phan tich

+ Tac gia da chi ra phuong hudng va dua ra dupe mot sd giai phap, nham tang cudng Thanh toan quoc te vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nude Lien Minh Chau Au theo phuong thuc tin dung chung tir tai sd giao dich ha Noi - Ngan hang GP Bank Mot sd giai phap cd co sd ly luan, thuc tien va cd kha nang ap dung

nhung van de sau:

Chuong 1:1.1 khong nen dua tu VN vao vi day la ly luan chung

1.3 nen di sau vvo dac diem thi truUnn Lien Minn Chau Au va nnung van de dct ra doi voi thanh toan theo phuong thuc tin dung chung tu cho hOng xuat nhap khau

ro dCc diem khach hOng

Muc 2.2 them dia danh ngan hOng GP bank vOo tit de

Chuong 3: Cac giai phap can ro vO chuynn biet hon cho thanh toan

De hieu thnm trinh do cua cao hoc vinn toi xin dua ra 1 cau hoi:

Theo tac gia,

Chu tich Hoi dong

fKy va ghi rd hp ten)

.■kc.YU|

7 SU

414 £ £16 £ fK .MJMi.

I ,acw V.cin. (70 70 ^'0

MUC LUC

DANH MUC CAC CHU* VIET TAT

DANH MUC CAC BANG VA HINH

TOM TAT LUAN VAN

MO DAU 1

CHlTONG 1: NHU*NG VAN DE CHUNG VE HOAT DQNG THANH TOAN QUOC TE DOI VCH HANG XUAT KHAU THEO PHUONGTHUC TIN DUNG CHUNG TIT VAO THI TRIONG LIEN MINH CHAU AU 5

1.1 Hoat dong thanh toan quoc te theo hinh thirc tin dung chirng tir doi vdi hang xuat khau cua Viet Nam 5

1.1.1 Khai niem, dac diem phuong thuc thanh toan tin dung chung tu 5

1.1.2 Cac ben tham gia 6

1.1.3 Thu tin dung (L/C) 6

1.1.4 Quy trinh thanh toan tin dung chung tir 12

1.2 Cac nhan to anh huong den hoat dong thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau theo phuong thirc tin dung chirng tir 14

1.2.1 Nhung nhan to chu quan 15

1.2.2 Nhung nhan to khach quan 16

1.3 Trien vong xuat khau hang hoa Viet Nam vao cac nu’d’c Lien minh Chau Au va yeu cau dat ra vdi thanh toan quoc te 19

1.3.1 Trien vong xuat khau hang hoa Viet Nam vao cac nude Lien minh chau Au 19

1.3.2 Yeu cau dat ra doi vai thanh toan quoc te hang xuat khau vao Lien minh chau Au 28

CHlTONG 2: THUC TRANG THANH TOAN QUOC TE DOI V6l HANG XUAT KHAU CUA VIET NAM VAO CAC NUCXC LIEN MINH CHAU AU THEO PHUONG THUC TIN DUNG CHUNG TlT TAI SO GIAO DICH HA NOI - NGAN HANG TMCP DAU KHI TOAN CAU 31

Ha Noi - Ngan hang TMCP Dau khi toan cau 31

2.1.1 Tinh hinh hoat dong kinh doanh cua Ngan hang Thuong mai cd phan Dau khi toan cau - Sd giao dich Ha Noi giai doan 2012-2015 31

2.1.2 Dac diem hoat dong Thanh toan quoc te hang xuat khau cua Viet Nam A 5 vao thi trudng Lien minh chau Au bang phuong phap tin dung chung tu cua Sd giao dich Ha Noi giai doan 2012-2015 35

2.2 Phan tich thyc trang hoat dong TTQT doi voi hang XK cua Viet Nam vao cac A nude Lien minh chau Au theo ph iron g thirc tin dung chung tir tai So* Giao dich Ha Noi 40

2.2.1 Doanh so hoat dong TTQT doi vdi hang XK cua Viet Nam vao cac nude Lien minh chau Au theo phuong thuc tin dung chung tir tai Sd Giao dich Ha Noi 40

2.2.2 Co cau khach hangvxuat khau hang hoa sang giao dich TTQT tai Sd Giao dich Ha Noi 43

2.2.3 Co cau mat hang xuat khau vao Lien minh chau Au su dung phuong thuc thanh toan chung tir giao dich TTQT tai Sd Giao dich Ha Noi 45

2.2.4 Thuc trang chat luong dich vu TTQT xet theo cac tieu chi cu the 45

2.3 Danh gia chung thyc trang hoat dong thanh toan quoc te hang xuat khau vao A A Lien minh chau Au bang phuong thirc tin dung chirng tir tai Ngan hang TMCP Dau khi toan cau, Sd giao dich Ha Noi 52

2.3.1 Nhung ket qua dat duoc 52

2.3.2 Nhung han che 53

2.3.3 Nguyen nhan cua nhung han che 56

CHlTONG 3: PHLONG HIONG HOAN THIEN THANH TOAN QUOC TE DOI VOI HANG XUAT KHAU CUA VIET NAM VAO CAC MOC LIEN MINH CHAU AU THEO PHLONG THUC TIN DUNG CHUNG IL TAI SO GIAO DICH HA NOI - NGAN HANG TMCP DAU KHI TOAN CAU 61

chung tir tai Sd giao dich Ha Noi - Ngan hang TMCP Dau khi toan cau 61

3.1.1 Dinh hudng phat trien chung cua Sd giao dich Ha Noi 61

r r r ft 3.1.2 Phuong hudng hoan thien thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau A cua Viet Nam vao cac nude Lien minh chau Au theo phuong thuc tin dung chung tir tai Sd giao dich Ha Noi 63

3.2 Mot so giai phap hoan thien hoat dong thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nude thanh vien Lien minh chau Au theo phuong thuc tin dung chung tur tai Sd giao dich Ha Noi - Ngan hang TMCP Dau khi toan cau 65

3.21 Xay dung doi ngu can bo Thanh toan quoc te co trinh do chuyen mon va dao due nghe nghiep 65

3.2.2 Da dang hoa cac dich vu Thanh toan quoc te theo phuong thuc tin dung chung tir 3.2.3 Hien dai hoa cong nghe ngan hang 69

3.2.4 Hoan thien quy trinh nghiep vu thanh toan tin dung chung tir 70

3.2.5 Cung co va md rong mang ludi ngan hang dai ly, nang cao uy tin cua ngan hang tren thi trudng quoc te 73

3.2.6 Thuc hien tot cac chinh sach khach hang 74

3.2.7 Tang cudng cong tac danh gia, tham dinh va tu van khach hang 75

3.2.8 Tang cudng cong tac kiem tra, kiem soat 77

3.3 Mot so kien nghi 78

3.3.1 Kien nghi vdi Ngan Hang Nha Nude (NHNN) 78

3.3.2 Kien nghi vdi Ngan hang TMCP Dau khi toan cau 80

3.3.3 Kien nghi vdi Khach hang 81

KET LUAN 84

DANH MUC TAI LIEU THAM KHAO 1

L/C Thu tin dung

Bang 2.1: Tong du no tai GP.Bank - Sd giao dich 31

Bang 2.2: Tinh hinh du no 32

Bang 2.3: Doanh so cac hoat dong dich vu cua Sd Giao dich Ha Noi (2011 - 2015) 34

Bang 2.4: Doanh so hoat dong TTQThang xuat khau vao thi trudng chau Au cuar r 7 a Sd Giao dich Ha Noi (2012-2015) 40

Bang 2.5: Doanh so TTQT hang XNK vao thi trudng chau Au bang L/C tai Sd Giao dich Ha Noi (2012 - 2015) 42

Bang 2.6 Thuc trang trinh do can bo lam thanh toan quoc te tai Sd Giao dich Ha Noi 46

Bang 2.7 Bang tdng hop tham do y kien khach hang su dung dich vu thu tin dung 2015 49

Bang 2.8: Tong hop y kien khach hang dinh ky tai Sd Giao dich Ha Noi qua cac nam 2012-2015 49

Bang 2.9: Cac dau hieu rui ro tac nghiep 51

HINH: 7 * F 7 A Bieu do 1.1: Kim ngach xuat khau cua Viet Nam vao cac nude Lien minh chau Au (2005-2014) 21

Bieu dd 2.1: Doanh so TTQT va thanh toan L/C vao thi trudng chau Au tai Sd Giao dich Ha Noi 41

Bieu do 2.2 Co cau doanh so mat hang xuat khau tai Sd Giao dich Ha Noi 45

Sor do 1.1 Quy trinh thanh toan tin dung chung tir 12

So do 2.1 Quy trinh phdi hop thanh toan quoc te 39

TRUONG DAI HOC KINH TE QUOC DAN ■ ■

- - ‘

NGUYEN TRUdNG GIANG

THANH TOAN QUOC TE DOI V0I HANG XUAT KHAU

CUA VIET■ NAM VAO CAC NlTOC LIEN MINH CHAU AU

CHUYEN NGANH: QUAN TRI KINH DOANH - THUONG MAI

HA SO I - 2016

TOM TAT LUAN VAN

Noi dung ca ban cua de tai “Thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau cua

r r r r

Chuang 3: Giai phap hodn thien hoat dong thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nude thanh vien Lien minh chau Au theo phuang thicc tin

dung chung tic tai Sd giao dich Ha Noi - Ngan hang TMCP Dau khi toan cau.

Ket cau xuyen sudt luan van da the hien day du noi dung tu ly do chon de tai, muc tieu, ddi tuang nghien cuu, phuang phap nghien cuu, thuc trang Thanh toan quoc te

doi vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nude thanh vien Lien minh chau Au theo phuang thuc tin dung chung tu tai Sd giao dich - Ngan hang Dau khi toan cau

Su can thiet cua de tai nghien cihi

Ke tu khi Phap lenh ve Ngan hang ra ddi (nam 1990), he thong Ngan hang thuang mai Viet nam dadoi mdi mot each can ban ve mo hinh to chuc va hoat dong Cac nghiep vu va dich vu Ngan hang thuang mai hien dai daduqc md rong va phat trien nhanh chong, trong do cd nghiep vu Thanh toan quoc te

La mot mat xich khong the thieu trong hoat dong kinh doanh cua Ngan hang thuang mai, hoat dong thanh toan quoc te cua cac Ngan hang ngay cang chung to vi tri va vai tro quan trong cua minh Hoat dong thanh toan quoc te khong chidan gian

la lua chon mot phuang thuc thanh toan phu hop hay su dung mot phuang tien thanh toan thong dung nao do Yeu cau dat ra la hoat dong thanh toan quoc te phai duqc thuc hien nhanh chong, an toan, chinh xac vadat hieu quadoi vdi ca khach hang va ngan hang thuang mai Hoat dong thanh toan quoc te true tiep tac dong vao

viec rut ngan thdi gian chu chuyen von, giam thieu rui ro lien quan toi su bien dong tien te, tdi kha nang thanh toan cua khach hang, tao dieu kien cho viec md rong va phat trien hoat dong ngoai thuong cua moi nude.

Phuong thuc tin dung chung tu la phuong thuc thanh toan quoc te pho bien nhat Do la phuong thuc giai quyet tot nhat viec dam bao quyen lgi cua ca hai benngudi mua va ngudi ban, nhung dong thdi cung lai la phuong thuc xay ra nhieu su tranh chap nhat do muc do phuc tap cua no Tai Viet Nam, ngan hang Dau khi toan cau khong phai la ngan hang dau tien thuc hien hoat dong thanh toan quoc te noichung va theo phuong thuc tin dung chung tu noi rieng, nhung trong he thong Ngan

chat luong khi ap dung phuong thuc nay Mot mat do tai ban than ngan hang chuadap ung dugc nhung doi hoi ngay cang phuc tap cua thuc te giao dich xuat nhap khau va su phat trien cua nghiep vu, mat khac cung do nhung nguyen nhan tir phia khach hang va sir bat cap trong quan ly vT mo

Muc dich nghien ciru cua luan van bao gom ba khia canh co ban nhu sau:

De thirc hien dugc muc tieu tong quat neu tren, muc tieu cu the dugc dat ra cho de tai la:

- Luan giai cu so ly luan ve thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau theo phuong thuc tin dung chung tir

- Nhan dien dugc cac nhan to anh huong den thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau theo phuong thuc tin dung chung tir

- Phan tich thuc trang thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nude thanh vien Lien minh chau Au theo phuong thuc tin dung chung tir tai Sd giao dich - Ngan hang Dau khi toan cau

- Xac dinh phuong huong hoan thien thanh toan quoc te doi vdi hang xuat

Doi tirong nghien cuu: Nhung van de iy iuan va thuc tien ve thanh loan

r r r ? •>

quoc te doi vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nudc thanh vien Lien minh Chau Au theo phuong thuc tin dung chung tu tai Ngan hang TMCP Dau khi toan cau - Sd giao dich Ha Noi Thdi gian nghien cuu chu yeu trong giai doan tu 2011 den 2014 va nhung dinh hudng trong nhung nam tdi

Phuo’ng phap nghien cuu

Tac gia da su dung cac du iieu thu cap va so cap (khao sat dieu tra); cac phuong phap thu thap du iieu dinh tinh va dinh iupng; phuong phap xu iy so iieu:

thong ke, tong hpp, su dung phan mem exei de phan tich so sanh trong qua trinhnghien cuu

loan quoc te doi vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nudc thanh vien Lien minh

phan tich thuc trang ve cong tac tao dong iuc cho ngudi iao dong tai ngan hang

thuong mai co phan Dau khi Toan cau - chi nhanh Hoan Kiem

Trudc tien ia nhung dac diem chung ve qua trinh hinh thanh phat trien; dac

cac dich vu san pham, qui trinh san pham va ket qua kinh doanh trong giai doan 2011-2014 cua ngan hang Dau khi Toan cau - Sd Giao dich Ha Noi Dong thdi, iuan van cung da phan tich nhung dac diem tren anh hudng nhu the nao tdi cong tac thanh toan quoc te theo phuong thuc tin dung chung tu tai ngan hang

thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nudc thanh vien Lien

- Giai doan 2011-2014, do tinh hinh kinh te kho khan, cac doanh nghiep thu hep san xuat, anh huong den hoat dong kinh doanh cua ngan hang, doanh thu TTQT cua chi nhanh cung co xu huong suy giam, chi dat 26 trieu USD nam 2014 giam 12% so voi nam 2011

dong TTQT cung nhu thanh toan chung tu cua hang xuat khau vao thi trudng Lien minh chau Au cung dang tang len cu the la cudi nam 2014 doanh thu tu thanh toan

LC da dat muc gan 14 trieu USD

sd khach hang), 5 khach hang chi co quan he tien gui voi Chi nhanh (chiem 25%)

chung va cho hang xuat khau vao lien minh chau Au noi rieng tai So giao dich dupc thuc hien voi chat lupng cao

nang cao

- He thong cong nghe thong tin chua dong bo

r •> •>

va luon co chieu hudng tang, can can thuong mai cdn tham hut

TDCT cdn chua cao

quy trinh nghiep vu cdn han che, nang luc can bo TTQT cua ngan hang cdn han che, cac san pham, dich vu TTQT theo phuong thuc tin dung chung tu cua chi nhanh van chua phong phu, da dang

den nam

thong le tieu chuan quoc te, dap ung yeu cau tinh hinh thuc te

Viec dua san phdm mdi vao van hanh, dac biet la cac san pham dac thu theo yeu cau cua khach hang la viec can thiet trong giai doan hien nay khi ma su canh tranh trong linh vuc ngan hang dang dien ra manh me Vi vay, dinh hudng cua So giao dich Ha Noi la luon tim cho minh nhung co hoi hop tac, hoc hoi cac ngan hang co be day

doi ngoai vdi cac ngan hang, cac to chuc tai chinh, mo rong quan he ngan hang dai luy vdi cac ngan hang khap cac chau luc

Qua xac dinh muc tieu cu the voi thyc trang cua GP.Bank So giao dich, tacgia de ra giai phap nham hoan thien va khac phuc cac nhuoc diem cua nghiep vu thanh toan quoc te doi voi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nuoc thanh vien Lien minh chau Au theo phuong thuc tin dung chung tu nhu:

- Xay dung doi ngu can bo Thanh toan quoc te co trinh do chuyen mon vadao duc nghe nghiep

- Da dang hoa cac dich vu Thanh toan quoc te theo phuong thuc tin dungchung tu

Hien dai hoa cong nghe ngan hang

Cung voi do la cac kien nghi voi Ngan hang TMCP Dau khi toan cau, voi cac co quan ban nganh va voi khach hang, nham hoan thien hon nghiep vu thanh toan quOc te bang phuong phap tin dung chung tu

Nhu vay, luan van da co su van dung cac ly luan khoa hoc co ban vao thuc tiln de phan tich thuc trang nghiep vu thanh toan quoc te doi voi hang xuat khiu cua

A

Viet Nam vao cac nuoc thanh vien Lien minh chau Au theo phuong thuc tin dungchung tu tai So giao dich va tu do dua ra mot so giai phap de GP.Bank So giao dich xem xet ap dung vao thuc tien Tuy nhien, do gioi han ve thoi gian, pham vi nghien

TRUONG DAI HOC KINH TE QUOC DAN ■ ■

- SOSoOcSGS - •

NGUYfeN TRUONG GIANG

THEO PHUONG THUC TIN DUNG ■ - ■ ■CHUNG TU TAI SO GIAO DICH

~ % •»

CHUYEN NGANH: QUAN TRI KINH DOANH - THUONG MAI

LUAN VAN THAC SI QUAN TRI KINH DOANH

Ngudi hudng dan khoa hoc:

GS.TS DANG DINH DAO

HA > I - 2016

Md DAU

thuong mai Viet nam dadoi mdi mot each can ban ve mo hinh to chuc va hoat dong Cac nghiep vu va dich vu Ngan hang thuong mai hien dai da duoc md rong va phat trien nhanh chong, trong do co nghiep vu Thanh toan quoc te

La mot mat xich khong the thieu trong hoat dong kinh doanh cua Ngan hang thuong mai, hoat dong thanh toan quoc te cua cac Ngan hang ngay cang chung td vi tri va vai tro quan trong cua minh Hoat dong thanh toan quoc te khong chi don gian

la lua chon mot phuong thuc thanh toan phu hop hay su dung mot phuong tien

Phuong thuc tin dung chung tu la phuong thuc thanh toan quoc te pho bien nhat Do la phuong thuc giai quyet tot nhat viec dam bao quyen loi ■ cua ca hai ben nguoi mua va nguoi ban, nhung dong thoi cung lai la phuong thuc xay ra nhieu su tranh chap nhat do muc do phuc tap cua no Tai Viet Nam, ngan hang Dau khi toan

cau khong phai la ngan hang dau tien thuc hien hoat dong thanh toan quoc te noi chung va theo phuong thuc tin dung chung tu noi rieng, nhung trong he thong Ngan hang Dau khi toan cau cung van khong tranh khdi nhieu han che ve ca sd luong va chat luong khi ap dung phuong thuc nay Mot mat do tai ban than ngan hang chua

dap ung duoc nhung doi hdi ngay cang phuc tap cua thuc te giao dich xuat nhap khau va su phat trien cua nghiep vu, mat khac la do dac dac diem rieng cua tung thi truong xuat khau ma cac doanh nghiep hudng nhu thi truong cac nudc lien minh

A

chau Au

Chinh vi vay, viec nghien cuu de tai: “ Thanh toan quoc te doi voi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac niroc Lien minh chau Au theo phuong thirc tin dung chirng tu* tai Sd giao dich Ha Noi - Ngan hang TMCP Dau khi toan

nghi khac phuc nhirng han che tren

2.1 Muc tieu tong quat

Danh gia duoc thuc trang va de xuat phuong hudng nham hoan thien thanh toan quoc te doi vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nude thanh vien Lien

A

minh chau Au theo phuong thuc tin dung chung tCr tai Sd giao dich Ha Noi - Ngan hang Dau khi toan cau

2.2 Muc tieu cu the

De thuc hien duoc muc tieu tong quat neu tren, muc tieu cu the duoc dat racho de tai la:

- Luan giai co sd ly luan ve thanh toan quoc te ddi vdi hang xuat khau theo phuong thuc tin dung chung tir

- Nhan dien duoc cac nhan to anh hudng den thanh toan quoc te ddi vdi hang xuat khau theo phuong thuc tin dung chung tu

- Phan tich thuc trang thanh toan quoc te ddi vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nude thanh vien Lien minh chau Au theo phuong thuc tin dung chung tir tai

Sd giao dich - Ngan hang Dau khi toan cau

- Xac dinh phuong hudng hoan thien thanh toan quoc te ddi vdi hang xuat

te doi vdi hang xuat khau cua Viet Nam vao cac nudc thanh vien Lien minh Chau

Au theo phuong thuc tin dung chung tu tai Ngan hang TMCP Dau khi toan cau -

Sd giao dich Ha Noi

Giai han pham vi nghien can: Hang hoa xuat nhap khau cua Viet Nam vao

thi trudng cac nudc thuoc Lien minh Chau Au theo phuong thuc tin dung chung tu tai Sd giao dich Ha Noi

Thdi gian nghien cuu chu yeu trong giai doan tu 2012 den 2015 va nhung dinh hudng trong nhung nam tdi

4 Phuong phap nghien cuu

chung va duy vat lich su cua Chu nghia Mac-Lenin de nghien cuu nhung van de ve

ly luan va thuc tien v£ hoat dong TTQT theo phuong thuc tin dung chung tu tai Sd giao dich Ha Noi

TTQT tai Sd giao dich Ha Noi: doanh so thanh toan chuyen tien, doanh so thanh toan nhd thu, doanh so thanh toan L/C nhap khau ,L/C xuat khau, md L/C, phi dich

vu TTQT, doanh thu hoat dong TTQT, doanh so mua ban ngoai te tu do khao sat thong ke, lap bang, bieu do, so sanh va phan tich, danh gia thuc trang rui ro trong phuong thuc thanh toan tin dung chung tu tai Sd giao dich Ha Noi ,tim hieu cac nhan to anh hudng den hoat dong nay lam co sd dua ra cac giai phap phu hop

tin dung chung tu de tim ra nhung sai sot, nhung cho khong phu hop trong quy trinh, tu do dua ra nhung giai phap va kien nghi hop ly nham han che rui ro trong thanh toan tin dung chung tu tai Sd giao dich Ha Noi

5 Dong gop cua de tai

- Ve mat ly luan: de tai da lam ro them cac khai niem ve TTQT, phuong thuc thanh toan tin dung chung tu, neu ra nhung rui ro va giai phap de phong ngua rui ro khi tham gia phuong thuc thanh toan Tin dung chung tu

- Ve thuc tien: de tai nghien cuu, danh gia thuc trang TTQT theo phuong thuc Tin dung chung tu tai Ngan hang TMCP Dau khi-toan cau - So giao dich Ha Noi trong nhung nam gan day Tren co so do, danh gia nhung mat duoc, mat han

nham hoan thien hoat dong TTQT theo phuong thuc Tin dung chung tu tai Ngan hang TMCP Dau khi toan cau - So giao dich Ha Noi

6 Ket cau luan van

Ngoai ldi md dau, ket luan va cac Phu luc, noi dung cua luan van duoc ket cau thanh 3 chuong nhu sau:

hang xuat khau theo phuong thuc tin dung chung tir

Nam vao cac nudc thanh vien Lien minh chau Au theo phuong thuc tin dung churng tir tai So giao dich Ha Noi - Ngan hang TMCP Dau khi toan cau

Chiroug 3: Giai phap hoan thien hoat dong thanh toan quoc te doi vdi hang

xuat khau cua Viet Nam vao cac nudc thanh vien Lien minh chau Au theo phuong thuc tin dung chung tir tai Sd giao dich Ha Noi - Ngan hang TMCP Dau khi toan cau

CHUONG- 1: NHU’ NG VAN DE CHUNG VE HOAT DONG

THANH TOAN QUOC TE DOI VOI HANG XUAT KHAU THEO

LIEN MINH CHAU Au

1.1 Hoat dong tlhar^Ii toan quoc tie theo hinh thirc tin dung chirng tir doi vol hang xuai khau cua Viei Nam

1.1.1 Khai niem, dac diem phwffng thirc thanh toan tin dung chfrng tw

Trong TTQT, viec cac ben iham gia lua chon phuong ihuc ihanh loan la moi dieu kien rai quan irong Tuy iheo nhttng hoan canh va dieu kien cu ihe, cac ben se lua chon va ihoa ihuan voi nhau, cung su dung moi phuong thuc ihanh ioan thich hop iren nguyen iac cung co lpi, nguoi ban ihu dupc iien nhanh va day du, nguoi mua nhan hang dung so lupng, chai lupng va dung han De phu hpp voi iinh da dang va phong phu cua moi quan he ihuong mai va TTQT, nguoi ia da ihiei lap nhieu phuong ihuc ihanh ioan khac nhau Hien nay cac phuong ihuc ihanh ioan quoc ie chu yeu gom co: Phuong ihuc chuyen iien, phuong ihuc nho ihu, phuong ihuc iin dung chung iu

Trong ihuc ie, khi cac ben mua ban chua co su ifn nhiem nhau ihi phuong ihuc ihanh ioan iin dung chung iu la phuong ihuc dupc cac ben ua chuong vi no dam bao dupc quyen lpi va nghia vu cua iai ca cac ben iham gia Hien nay o Viei Nam va cac nuoc iren ihe gioi, ihanh ioan bang ihu iin dung dupc su dung rai pho bien, chiem

khoang 80% - 90% kim ngach hang hoa xuai nhap khau

Phuong thirc tin dung chung tu la mot su thoa thuan, trong do, iheo yeu cau cua khach hang (ngudi yeu cau md L/C), mot ngan hang (ngan hang phat hanh

r \ r r

L/C) phat hanh mot buc thu, theo do NHPH cam ket tra tien hoac chap nhan hoi

phieu cho ngudi hudng khi xuat trinh duoc bo chung tu phu hop vdi cac dieu kien

va dieu khoan quy dinh cua L/C.

Nhu vay, irong phuong ihuc iin dung chung iu, ngan hang khong chi la nguoi irung gian ihu ho, chi ho ma con la nguoi dai dien cho nha nhap khau ihanh ioan

tien hang cho nha xuat khau, dam bao cho nha xuat khau nhan dugc khoan tien tuong ung voi hang hoa ma ho cung ung va nha nhap khau nhan duoc so luong va chat luong hang hoa phu hop voi bo chung tu va so tien minh bo ra.

1.1.2 Cac ben tham gia

- Ngubi yeu cau mo L/C (Applicant for L/C): La ben ma L/C duoc phat hanh theo yeu cau cua ho Ngubi yeu cau thubng la nha nhap khau, yeu cau ngan hang phuc vu minh phat hanh mot L/C va co trach nhiem phap ly ve viec ngan hang phat hanh tra tien cho Ngubi thu huong

- Ngubi thu huong L/C ( Beneficiary of L/C): La ben duoc huong so tien thanh toan, hay so huu hoi phieu da chap nhan thanh toan theo L/C Ngubi thu huong co the la ngubi ban, nha xuat khau, ngubi ki phat hoi phieu

- Ngan hang phat hanh (Issuing bank): La ngan hang thuc hien phat hanh L/C theo don cua ngubi yeu cau NHPH thuang duoc hai ben mua ban thoa thuan va quy dinh trong hop dong

- Ngan hang thong bao ( Advising bank): La ngan hang thuc hien thong bao L/C cho ngubi thu huong theo yeu cau cua NHPH NHTB thubng la ngan hang dai

ly hay mot chi nhanh cua NHPH o nuoc nha xuat khau

- Ngan hang xac nhan (Confirming Bank): La ngan hang bo sung su xac nhan cua minh vao L/C theo yeu cau hoac theo su uy quyen cua NHPH Thong thubng NHXN la mot ngan hang lon, co uy tin va trong nhieu trubng hop NHTB duoc de nghi la NHXN L/C

- Ngan hang duoc chi dinh (Nominated bank): La ngan hang ma tai do L/C co gia tri thanh toan hoac chiet khau Trach nhiem kiem tra chung tu cua NhdCD la giong nhu NHPH _ khi nhan duoc bo chung tu

1.1.3 Thu tin dung (L/C)

1.1.3.1 Khai niern

Thu tin dung (L/C) la mot cam ket thanh toan do ngan hang phat hanh mo theo chi thi cua ngubi nhap khau, de tra mot so tien nhat dinh cho ngubi xuat khau neu nhu ho xuat trinh duoc mot bo chung tu thanh toan phu hop voi cac dieu khoan va dieu kien cua L/C

Thu tin dung co tinh chat quan trong vi tuy duoc hinh thanh tren co so hop dong ngoai thuong nhung sau khi duoc thiet lap, no hoar] toan doc lap voi hop dong nay Mot khi L/C da duoc md va duoc cac ben chap nhan thi cho du noi dung cua L/C cd dung vdi hop dong ngoai thuong hay khong cung khong lam thay doi quyen loi va nghia vu cua cac ben co lien quan Co nghia la, khi thanh toan L/C, ngan hang khong he can cu vao tinh hinh thuc te cua hang hoa, ngan hang cung khong co nghia vu xem xet viec giao hang hoa thuc te cd khdp dung vdi chung tir hay khong

ma chi can cu vao bo chung tir do ngudi ban xuat trinh, neu thay cac chung tir do phu hop ve mat hinh thuc vdi nhung dieu khoan quy dinh trong L/C thi NHPH phai tra tien vo dieu kien cho nha xuat khau

Chinh nhung tinh chat quan trong cua L/C khien cho phuong thuc thanh toan tin dung chung tir trd thanh phuong thuc hiru hieu dac biet trong thanh toan quoc te

1.1.3.2 Noi dung

Mot thu tin dung cd the cd nhung dieu khoan sau:

(1) So hieu, dia diem, ngay phat hanh L/C:

trong viec trao doi thu tir, dien tin cd lien quan den viec thuc hien L/C

• Dia diem phat hanh L/C: la noi NHPH L/C viet cam ket tra tien cho ngudi

thu hudng Dia diem nay cd y nghia quan trong vi nd lien quan den viec tham chieu

luat quoc gia giai quyet nhung tranh chap ve L/C

• Ngay phat hanh L/C: la ngay bat dau phat sinh cam ket cua NHPH L/C vdi ngudi thu hudng, la ngay bat dau tinh thdi han hieu lire cua L/C, la ngay phat sinh trach nhiem khong huy ngang cua nha nhap khau doi vdi viec hoan tra cho NHPH

thanh toan L/C, la can cur de ngudi xuat khau kiem tra xem ngudi nhap khau thuc hien viec md L/C cd dung nhu quy dinh trong hop dong ngoai thuong hay khong

(2) Ten, dia chi nhung ngudi cd lien quan

• Cac thuong nhan: gom nhung ngudi nhap khau, ngudi yeu cau md L/C, ngudi xuat khau, ngudi hudng loi L/C

• Cac ngan hang: gom ngan hang phat hanh L/C, ngan hang thong bao, ngan hang xac nhan, ngan hang duoc chi dinh

• Cac to churc khac: ngudi cung cap cac chung tir co lien quan trong bo ho sothanh toan nhu Bo thuang mai, Phong thuang mai va cong nghe, co quan bao hiem, hai quan, to chuc kiem dinh hang hoa, cong ty van tai,

• Thai han hieu luc cua thu tin dung: la thdi han ma NHPH L/C cam ket tra tien cho nha xuat khau, neu ngudi nay xuat trinh bo chung tir trong thai han do va phu hap vdi nhirng dieu quy dinh trong L/C Thai han nay duoc tinh tir ngay md L/C den het ngay hieu luc cua L/C

• Bia diem xuat trinh L/C: la dia diem cua bat ky ngan hang nao tai day L/C

cd gia tri thanh toan hoac chiet khau

• Thai han tra tien cua L/C: la thdi han tra tien ngay hay tra tien cd ki han, tiiy thuoc vao quy dinh trong hop dong Neu tra tien ngay thi thdi han tra tien phai nam trong thdi han hieu luc cua L/C Neu tra tien cd ki han thi thdi han tra tien cd the nam ngoai thdi han hieu luc cua L/C

• Thdi han giao hang: Can cu vao hap dong thuang mai ma ngay giao hang cung duoc quy dinh trong L/C Ngay giao hang phai nam trong thdi han hieu luc cua L/C va khong duoc trung vdi ngay het han cua L/C

trong luong, gia ca, quy each pham chat, bao bi, ma ky hieu,

hang (FOB, CIF, CFR ), noi gui, noi giao hang, each van chuyen, noi tra hang,

trong cua L/C,vi bo chung tir quy dinh trong L/C la bang chung chung minh ngudi xuat khau da hoan thanh nghTa vu giao hang dung nhu L/C da quy dinh Thong thudng bo chung tir gom:

• Ban goc thu tin dung

• Hoa don thuong mai

• Van don

• Giay chung nhan kiem nghiem, giay chung nhan xuat xu

• Ban ke khai hang hoa

vao nhu quy dinh cd the hoan tra bang dien T/T

1.1.3.3 Phan loai

> Cac loai L/C co ban:

La L/C ma ngudi md ( nha nhap khiu ) cd quyen de nghi NHPH sua doi, bo sung hoac huy bo bat cu luc nao ma khong can cd su chap thuan va thong bao trudc cua ngudi thu hudng ( nha xuat khau ) Tuy nhien, khi hang hoa da dugc giao, ngan hang mdi thong bao lenh huy bo hoac sua ddi bo sung thi lenh nay khdng co gia tri

Vi tinh trang thanh toan bap benh, dac biet la quyen lgi ngudi xuat khau khong dugc bao dam, do do loai L/C nay hau nhu khong dugc su dung trong thuc te

La L/C ma sau khi da md thi NHPH khong the sua doi, bo sung hay huy bo trong thdi han hieu luc cua L/C neu khong cd su dong thuan cua cac ben tham gia

Mot L/C khong ghi chu “Irrevocable” thi van dugc coi la khong huy ngang, tru khi nd noi ro la cd the huy ngang

Do quyen loi cua nguoi xuat khau duoc bao dam nen loai L/C nay duoc su

Nhung mot L/C khong huy ngang khong co nghia la khong the huy bo Trong truong hop cac ben cung nhau dong y huy bo L/C thi no duoc cong nhan khOng cdn gia tri thuc hien Mot L/C muon duoc huy bo phai duoc su dong thuan cua nguoi

A

thu hudng va tat ca cac ngan hang co lien quan

Theo yeu cau cua NHPH, mot ngan hang khac xac nhan tra tien cho L/C nay, dieu do co nghia la ngoai su cam ket thanh toan cua ngan hang phat hanh L/C cdn

co su cam ket thanh toan cua Ngan hang xac nhan

Trach nhiem tra tien L/C cua NHXN la giong nhu NHPH, do do NHPH phai tra phi xac nhan va thuong la phai ki quy tai NHXN

Do co hai ngan hang dung ra cam ket tra tien nen loai L/C nay la dam bao nhat cho nha xuat khau

> Cac loai L/C dac biet:

La L/C ma NHPH cho phep NHTB ung trudc cho nguoi thu hudng de mua

La L/C khong the huy ngang ma sau khi su dung het gia tri cua no hoac sau khi het thoi han hieu luc thi no se tu dong khoi phuc lai gia tri nhu cu va tiep tuc su dung mot cach tuan hoan trong mot thoi han nhat dinh cho den khi tong gia tri hop dong duoc thuc hien

a •> r

L/C tuan hoan duoc sir dung pho bien trong buon ban vdi cac ban hang quen thuoc co tieng tren thi trubng va cac ben tin cay lan nhau

L/C tuan hoan co 3 each tuan hoan: tu dong, ban tu dong va han che

+ L/C tuan hoan tir dong: L/C sau ty dong cd gia tri nhu cu ma khong can cd

su thong bao cua Ngan hang phat hanh cho nha xuat khau biet

+ L/C tuan hoan ban tu dong: neu sau mot so ngay nhat dinh ke tir ngay L/C cu het han hieu luc hoac da sir dung het md khong cd y kien gi cua NHPH thi L/C ke tiep tir dong cd gia tri nhu cu

+ L/C tuan hoan han che: La chi khi nao NHPH thong bao cho ngudi ban thi L/C ke tiep mdi cd hieu luc

• L/C chuyen nhuong (Transferable L/C):

La L/C khong huy ngang, theo do ngudi hudng loi thu nhat chuyen nhuong toan bo hoac mot phan nghia vu thuc hien L/C cung nhu quyen ddi tien ma minh cd duoc cho mot hay nhieu ngudi hudng loi thur hai

Duoc su dung khi ngudi hudng loi thu nhat khong tu cung cap duoc hang hoa

ma chi la mot ngudi moi gidi

Mot L/C chuyen nhuong chi cd the chuyen nhuong mot lan va viec chuyen nhuong phai dupe thuc hien theo L/C goc

Thu tuc va le phi chuyen nhuong se do ngudi hudng loi thur nhat chiu

Ngudi hudng loi thu nhat van la ngudi chiu trach nhiem chinh vdi nha nhap khau theo hop dong da ky

• L/C giap lung (Back to back L/C):

Sau khi nhan dupe mot L/C do ngubi nhap khau md cho minh hudng, nha xuat khau can cu vao noi dung L/C nay va dung chinh L/C nay de the chap md mot L/C khac cho ngubi khac hudng vdi noi dung gan giong nhu L/C ban dau

L/C dupe dem di the chap goi la L/C chu hay L/C goc, L/C sau goi la L/C giap lung hay L/C ddi, L/C phu L/C goc va L/C giap lung la hoan toan doc lap vdi nhau Ngubi mb L/C chu khong lien quan gi den L/C doi, con ngubi hudng L/C ddi

r

cung khong lien quan gi den L/C chu, nghia vu va trach nhiem cua 2 ngan hang phat hanh L/C goc va L/C giap lung la hoan toan doc lap vdi nhau

L/C giap lung duoc su dung chu yeu qua mua ban trung gian khi:

+ L/C goc khong the chuyen nhupng, trong khi nha trung gian khdng the tu minh cung cap hang hoa Do do nha trung gian dem L/C nay lam dam bao de mu L/C doi cho nguoi cung cap hang cho minh hudng

+ Nguoi trung gian muon giau cac thdng tin lien quan den dieu kien giao hang, nguoi mua cuoi cung, noi hang den, cac thdng tin ve gia ca

1.1.4 Quy trinh thanh toan tin dung chirng tir

X So* do 1.1 Quy trinh thanh toan tin dung chirng tu

Trong do:Sau khi ki ket hop dong ngoai thuong voi dieu kien thanh toan theo

phuong thuc tin dung chung tir:

(1) Nguoi Nhap khau can cu vao hop dong ngoai thuong, viet don de nghi md L/C cho nguoi Xuat khau hudng, gui tdi Ngan hang phuc vu minh

(2) Can cur vao don xin md L/C, NHPH:

- Kiem tra don yeu cau md L/C

- Phan loai khach hang de xac dinh ty le ki quy md L/C

- Phat hanh L/C

thdng bao (NHTB)

(3) NHTB xac minh chan that be ngoai cua L/C, sau do thong bao L/C cho ngudi xuat khau.

(4) Can cur vao cac noi dung, dieu kien va dieu khoan cua L/C, nguoi Xuat khau tien hanh giao hang

(5) Sau khi da hoan thanh viec giao hang, nguoi Xuat khau lap bo chung tu thanh toan theo L/C gui toi ngan hang phuc vu minh de nghi thanh toan

(6) Ngan hang nay dugc chi dinh la ngan hang thanh toan, tien hanh kiem tra

bo chung tu va chiet khau bo chung ttr (neu co)

(7) Ngan hang dugc chi dinh gui bo chung tir cho NHPH de doi tien

(8) NHPH kiem tra cac chung tir de quyet dinh tra tien hay tir choi

(9) Nguoi Nhap khau kiem tra bo chung tir, neu thay phu hop thi tien hanh tra

tien hoac chap nhan

(10) Ngudi Nhap khau nhan chung tir tir Ngan hang va di lay hang

1.1.2.4 Van ban phap ly lien quan den hoat dong thanh toan quoc te theo phucmg thuc tin dung chung tu

Khac vdi cac phuong thuc thanh toan noi dia, trong phuong thuc thanh toan quoc te, khong chi ddi hoi cac chu the phai tuan thu nhung quy dinh phap ly cua moi qudc gia, ma cdn phai tuan thu ca nhung quy dinh phap ly, cac hiep dinh, hiep udc quoc te, cung nhu tap quan va thong le d moi nude cd quan he ddi tac Dieu do nhieu khi lai gay trd ngai cho thuong mai quoc te vi moi qudc gia lai cd he thong phap luat, tap quan rieng va the che chinh tri khac biet Do do can phai cd nhung qui dinh mang tinh thong nhat cho tat ca cac qudc gia tham gia thanh toan tin dung chung tir

r r r \

Ban “Qui tac thuc hanh thong nhat ve tin dung chung ttr cua phong thuong mai qudc te” (The Uniform customer and practice for documentary credits, ICC) - UCP ra ddi la su tat yeu cua su phat trien thanh toan qudc te bang L/C UCP la tap quan qudc te thong nhat dieu chinh ve tin dung chung ttr UCP khong phai la luat qudc te ma chi la nhung qui tac dugc an hanh bdi ICC - mot To chtrc phi Chinh phu

cd anh hudng sau rong, dac biet la trong linh vuc Thuong mai - Tai chinh - Ngan

hang tren the giai Viec UCP duac chap nhan mot each rong rai tren the gidi da cho

O Viet Nam viec ap dung UCP 600 trong cac to chuc tin dung, ngan hang duac phep thuc hien nghiep vu thanh toan quoc te cua minh gan nhu tuyet doi ma khOng phai gap bat ky su dieu chinh nao, chi den khi co cac vu viec phat sinh cu the thi toa an, trong tai mdi can thiep Cho den nay, nudc ta van chua co van ban quy dinh nao, hudng dan ap dung UCP va cac thong le khac trong giao dich thanh toan xuat nhap khau bang L/C de cac NHTM ap dung vao thuc te Cac van ban nhu vay rat can thiet khong chi doi vdi ngan hang ma con la co sd de toa an, trong tai ap dung khi xet xu cac vu an tranh chap giua cac doi tac trong giao dich thanh toan tin dung chung tu

r

to chu quan

mo cua Nha nudc va su on dinh ve chinh tri, xa hoi Moi mot su thay doi trong viec dieu hanh chinh sach kinh te vi mo cua Nha nudc deu co tac dong truc tiep hoac

kinh doanh cua cac nha dau tu Moitrudng chinh tri cang on dinh thi muc do an toan trong dau tu se cang ldn va se cang lam cho cac nha dau tu trong va ngoai nudc yen tam bo von vao kinh doanh Ca hoi md rong cac hoat dong TTQT tang keo theo cac hoat dongthanh toan qua NH tang, qua do thuc day hoat dong TTQT cua cac NH phat trien Moi su rui ro ve chinh tri nhu chien tranh, cam van KT deu

co anh hudng den hoat dong thuang mai quoc te, anh hudng den viec thanh toan tienhang trong TTQT

- Moi trudng phap ly

Trong xu the hoi nhap KTQT va khu vuc nhu hien nay, van de moi trudng phap ly cho hoat dong kinh doanh NH noi chung va hoat dong TTQT cua NH noi rieng co vai tro vo cung quan trong, tac dong manh me tdi hieu qua hoat dong kinh doanh NH noi chung va hieu qua hoat dong TTQT cua NHTM noi rieng Vai tro cua moi trudng phap ly doi vdi hoat dong TTQT duoc the hien d cho: no tao ca sd phap ly de han che rui ro va giai quyet tranh chap trong TTQT; tao ca sd phap ly de cac ben trong nudc thuc hien nghia vu va giai quyet tranh chap; tao dieu kien cho cac NHTM thuc hien tot hoat dong TTQT Moi trudng phap ly d day lien quan den

cac dao luat va tap quan quoc te, nhung han che va ke ho cua chung cung nhu cac

mau thuan giua luat quoc gia va luat phap, tap quan quoc te Bat cu mot hoat dong san xuat kinh doanh nao vugt ra ngoai bien giai mot qudc gia deu phai chiu su chi phoi cua luat phap trong nude va luat phap cua nude sd tai - noi hoat dong san xuat kinh doanh dugc tien hanh Hoat dong TTQT cua NHTM cung la mot hoat

dong kinh te No khong nhung chiu su chi phoi cua luat phap trong nude va qudc te,

ma con phai tuan thu theo nhung quy tac, chuan muc, thong le qudc te cua tirng loai hinh nghiep vu phat sinh

- Kien thuc ve thuong mai qudc te cua cac doanh nghiep XNK

Mot trong nhung nhan to het sue quan trong anh hudng den hieu qua hoat dong TTQT cua NHTM do la: trinh do hieu biet cua cac DN XNK ve TTQT, nang luc chuyen mon nghiep vu, trinh do ngoai ngu, su hieu biet ve phong tuc tap quan, luat phap cua nude sd tai, luat phap qudc te, kha nang nam bat thong tin ve nhu cau cua thi trudng, ve gia ca hang hoa Neu DN XNK co kien thuc tot ve thuong mai qudc te thi se gop phan dem lai hieu qua TTQT cao va ngugc lai

Nhom nhan to chu quan chinh la nhung nhan to tu trong noi tai cua moi NHTM nhu: nang luc tai chinh, nang luc quan tri dieu hanh, nang luc quan tri rui

ro, trinh do cong nghe, trinh do can bo, uy tin va mang ludi ngan hang, su thanh cong cua hoat dong marketing

- Nang luc tai chinh

Nang luc ve tai chinh thuong dugc bieu hien thong qua tiem luc ve von cua ngan hang Neu ngan hang cd von ldn, thi ngan hang se cd dieu kien md rong hoat dong cua minh, cd dieu kien de trang bi nhung may moc, cong nghe hien dai nhat phuc

vu cho qua trinh thanh toan, co dieu kien de thu hut nguon nhan luc chat lugng cao

- Nang luc quan tri dieu hanh

Nang luc quan tri dieu hanh cua NHTM dugc the hien qua tu duy kinh doanh mdi nham muc tieu giam thieu chi phi hoat dong, su dung cac nguon luc san cd de dat dugc ket qua toi uu Nang luc quan tri dieu hanh con dugc the hien qua viec xay