nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển hà tĩnh

Trong hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng luôn được các NHTM đặc biệt quan tâm, vì đây là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu, ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của n

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN MẠNH TUÂN

Hà Nội, 2012

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i

DANH MỤC CÁC BẢNG ii

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI……….5

1.1 Tín dụng và các hình thức tín dụng của Ngân hàng thương mại 5

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 5

1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 6

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 7

1.1.3.1 Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa cung và cầu về vốn trong nền kinh tế 7

1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng là công cụ mạnh mẽ thúc đẩy quá trình tập trung và điều hoà vốn trong nền kinh tế 8

1.1.3.3 Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hoá, luân chuyển tiền tệ, điều tiết khối lượng tiền tệ trong lưu thông và kiểm soát lạm phát 8

1.1.3.4 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện để phát triển kinh tế đối ngoại 9

1.1.4 Các hình thức tín dụng của ngân hàng thương mại 10

1.1.4.1 Ngân hàng thương mại 10

1.1.4.2 Các hình thức tín dụng của NHTM 13

1.2 Mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM………15

1.2.2 Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại… 16

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 18

1.2.3.1 Các chỉ tiêu định tính 18

1.2.3.2 Các chỉ tiêu định lượng 18

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại……… 22

1.2.4.1 Nhóm nhân tố khách quan 22

1.2.4.2 Nhân tố từ phía khách hàng 24

1.2.4.3 Nhân tố từ phía ngân hàng 25

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ TĨNH……… 29

2.1 Giới thiệu sơ lược về chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tĩnh……….29

2.1.1 Sự hình thành và phát triển của chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tĩnh 29

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh 31

2.2 Thực trạng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tĩnh……….31

2.2.1 Hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh 31

2.2.1.1 Quy định chung trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh………32

2.2.1.2 Quy trình tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh 35

2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh 39

2.2.2.1 Tình hình cho vay, thu nợ 39

2.2.2.2 Tỷ lệ nợ xấu 41

2.2.2.3 Hiệu suất sử dụng vốn 43

2.2.2.4 Hiệu quả sử dụng vốn vay 44

2.2.2.5 Vòng quay vốn tín dụng 46

2.2.2.6 Tỷ lệ tài sản đảm bảo 46

2.3 Đánh giá thực trạng tín dụng và chất lượng tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh……….48

2.3.1 Kết quả đạt được 48

2.3.2 Những hạn chế 52

2.3.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh 54

2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 54

2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 55

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ TĨNH……… 58

3.1 Định hướng của chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh trong việc nâng cao chất lượng tín dụng……….58

3.1.1 Định hướng phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Hà Tĩnh đến năm 2015.58 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng của BIDV đến năm 2015………… 59

3.1.2.1 Mục tiêu………60

3.1.2.2 Định hướng hoạt động kinh doanh tín dụng đến năm 2015…….61

3.1.3 Định hướng của Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh trong việc nâng cao chất lượng tín dụng 62

3.2 Một số giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh 63

3.2.2 Xây dựng chiến lược đầu tư tín dụng phù hợp với xu thế phát triển của

nền kinh tế 65

3.2.3 Nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng đối với khách hàng vay vốn 66

3.2.4 Xây dựng và thực hiện tốt các chính sách tín dụng, chính sách khách hàng 67

3.2.5 Xây dựng và đổi mới các qui trình tín dụng, mô hình tổ chức hoạt động tín dụng 69

3.2.6 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 69

3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát 70

3.2.8 Chú trọng và nâng cao công tác marketing 72

3.2.9 Đổi mới và hoàn thiện kỷ thuật công nghệ, cơ sở vật chất 73

3.3 Một số kiến nghị……….74

3.3.1 Kiến nghị với BIDV 74

3.3.2 Kiến nghị với NHNN 75

KẾT LUẬN 76

TÀI LIỆU THAM KHẢO 78

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong xu thế hội nhập WTO, các NHTM Việt Nam đang đứng trước những cơ hội và thách thức, đó

là cơ hội được tiếp cận với nền công nghệ ngân hàng hiện đại của thể giới, góp phần nâng cao vị thế, sức cạnh tranh của hệ thống NHTM Việt Nam trên trường quốc tế Mặt khác, gia nhập WTO cũng đặt ra cho các NHTM những khó khăn và thách thức mới Đòi hỏi các NHTM Việt Nam phải tự hoàn thiện, mở rộng và chiếm lĩnh thị trường, nâng cao sức cạnh tranh để có thể tồn tại và phát triển bền vững trong môi trường cạnh trạnh gay gắt của nền kinh tế hội nhập

Trong hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng luôn được các NHTM đặc biệt quan tâm, vì đây là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu, ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, ảnh hưởng đến sự phát triển của nền kinh tế Tuy nhiên, hoạt động tín dụng cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, qui mô, chất lượng tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng cung ứng vốn cho nền kinh tế, dễ bị tác động bởi các yếu tố chính trị, kinh tế, xã hội, chính sách điều hành, quản lý của NHNN trong từng thời kỳ Vì vậy, việc nghiên cứu, đưa ra những giải pháp có căn cứ khoa học, phù hợp với thực tiễn của các NHTM cũng như thực tiễn nền kinh tế đất nước nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề rất cần thiết trong giai đoạn hiện nay Đó cũng là nguyên nhân mà tôi đã chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tĩnh” làm luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Kinh tế của mình

2 Tình hình nghiên cứu

Với chủ đề về chất lượng tín dụng trong hệ thống ngân hàng đã có nhiều công trình nghiên cứu, trong

đó đáng chú ý có một số công trình sau đây: Luật các tổ chức tín dụng (2010), Nxb Chính trị - Hành chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), “Qui định về phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng”, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN (22/4/2005) Nguyễn Trịnh Thắng (2010), “Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng

Bên cạnh đó các tài liệu tham khảo, giáo trình, các bài viết đăng tải trên các tạp chí chuyên ngành Đó là các công trình nghiên cứu có giá trị tham khảo rất hữu ích về lý luận và thực tiễn

Với mỗi công trình là một cách tiếp cận, nghiên cứu về vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng trong hệ thống ngân hàng nói chung và từng ngân hàng nói riêng

Với đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tĩnh”

là đề tài nghiên cứu nhằm mục đích đưa ra các định hướng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh trong thời gian tới, đề tài được nghiên cứu trên cơ sở công tác thực tế và những mong muốn của tác giả trong việc cải thiện chất lượng tín dụng tại đơn vị mình đang công tác

Đề tài này đề cập đến những vấn đề có tính lý luận và thực tiễn về chất lượng tín dụng tại BIDV

Hà Tĩnh; nghiên cứu hoạt động tín dụng tại BIDV Hà Tĩnh Trên cơ sở đó tìm cách nâng cao chất lượng tín dụng tại BIDV Hà Tĩnh trong thời gian tới

3 Mục đích nghiên cứu đề tài

Đề tài nghiên cứu các vấn đề lý thuyết cơ bản về chất lượng tín dụng trong nền kinh tế thị trường Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh, phân tích những mặt được và những tồn tại, nguyên nhân của những tồn tại trong hoạt động tín dụng Trên cơ sở đó đề xuất các biện pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

2

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài là hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh giai đoạn năm 2009-2011

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

Trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh, từ đó đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh, luận văn có một số đóng góp chủ yếu như sau:

- Hệ thống hoá và làm rõ các vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng, qui mô tín dụng, chất lượng tín dụng NHTM, những nhân tố ảnh hưởng đến qui mô và chất lượng tín dụng

- Phân tích, đánh giá thực trạng tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh, đưa ra những thành tựu cũng như hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong hoạt động tín dụng thời gian vừa qua

- Đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh

6 Phương pháp nghiên cứu

Đề tài sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu duy vật biện chứng, duy vật lịch sử kết hợp với phương pháp kiểm nghiệm thực tế, phương pháp đánh giá phân tích, hệ thống hoá, tổng hợp, so sánh

7 Kết cấu của luận văn

Ngoài lời mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo luận văn gồm 03 chương:

Chương 1: Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng của NHTM

Chương 2: Thực trạng tín dụng và chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh Chương 3: Một số giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng và các hình thức tín dụng của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng được thể hiện trước hết đó là sự vay mượn tạm thời một số vốn tiền tệ hay tài sản mà nhờ

đó người đi vay có thể sử dụng được một lượng giá trị trong một thời gian nhất định, sau thời gian đó theo thoả thuận người đi vay hoàn trả lại một giá trị lớn hơn cho người cho vay, phần tăng thêm đó chính là lợi tức tín dụng

1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng

Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng huy động vốn và cho vay đều thực hiện dưới hình thức tiền tệ Thứ hai: Trong tín dụng ngân hàng các ngân hàng đóng vai trò là tổ chức trung gian trong quá trình huy động vốn và cho vay

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường

Trong những năm vừa qua, ngân hàng đóng vai trò là ngành kinh tế chủ chốt, chi phối và có ảnh hưởng lớn đến sự phát triển của các ngành kinh tế khác Nhận thức được tầm quan trọng đó các ngân hàng không ngừng từng bước phát triển vững mạnh, đặc biệt là hoạt động tín dụng nhằm phục vụ đắc lực cho sự phát triển của nền kinh tế

1.1.3.1 Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa cung và cầu về vốn trong nền kinh tế

1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng là công cụ mạnh mẽ thúc đẩy quá trình tập trung và điều hoà vốn trong nền kinh tế

1.1.3.3 Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hoá, luân chuyển tiền tệ, điều tiết khối lượng tiền tệ trong lưu thông và kiểm soát lạm phát

1.1.3.4 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện để phát triển kinh tế đối ngoại

1.1.4 Các hình thức tín dụng của ngân hàng thương mại

1.1.4.1 Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại có ba chức năng cơ bản sau:

Thứ nhất: Chức năng trung gian tín dụng

Thứ hai: Chức năng trung gian thanh toán

Thứ ba: Chức năng tạo tiền

+ Tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản

- Căn cứ vào phương thức cho vay: Cho vay theo món, cho vay theo hạn mức tín dụng và cho vay theo hạn mức thấu chi

- Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay: Cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn, cho vay trả góp và cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tuỳ theo khả năng tài chính của mình người

đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào

1.2 Mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM

* Tỷ lệ dư nợ cho vay đối với một khách hàng:

* Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro

* Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ:

* Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn

* Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn

TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ TĨNH 2.1 Giới thiệu sơ lược về chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tĩnh

2.1.1 Sự hình thành và phát triển của chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tĩnh

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, tên giao dịch tiếng anh là: BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT OF VIET NAM, tên viết tắt là BIDV được thành lập theo Nghị định số 177/TTg ngày 26 tháng 04 năm 1957 của Thủ tướng chính phủ Trải qua hơn 55 năm hoạt động xây dựng và trưởng thành ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã có những tên gọi khác nhau:

- Ngân hàng kiến thiết Việt Nam từ ngày 26 tháng 04 năm 1957

- Ngân hàng Đầu tư và xây dựng Việt Nam từ ngày 24/06/1981

- Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh

Ban giám đốc gồm 1 giám đốc và 2 phó giám đốc có chức năng lãnh đạo và điều hành mọi hoạt động của ngân hàng Dưới ban giám đốc gồm 8 phòng chức năng và 3 phòng giao dịch Tám phòng chức năng tương ứng với 5 khối: Khối quan hệ khách hàng gồm Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp và Phòng quan hệ khách hàng cá nhân; Khối quản lý rủi ro gồm Phòng quản lý rủi ro; Khối tác nghiệp gồm Phòng quản trị tín dụng, Quản lý và dịch vụ Kho quỹ, Giao dịch khách hàng; Khối quản lý nội bộ gồm Phòng Tài chính kế toán, Tổ chức hành chính và Phòng Kế hoạch tổng hợp Ba phòng chức năng là Phòng Giao dịch Kỳ Anh và Phòng Giao dịch Hồng Lĩnh, Phòng giao dịch Thành phố hoạt động như một chi nhánh phụ thuộc, thực hiện gần như đầy đủ các chức năng, nghiệp vụ của một ngân hàng: Huy động vốn, cho vay, thanh toán, bảo lãnh,

2.2 Thực trạng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tĩnh

2.2.1 Hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh

2.2.1.1 Quy định chung trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh

Ngày 16/07/2004 BIDV đã ban hành quyết định số 203/QĐ-HĐQT về việc ban hành quy chế cho vay đối với khách hàng, ngày 27/12/2005 ban hành quyết định số 285/QĐ-HĐQT về việc sửa đổi, bổ sung quy chế cho vay đối với khách hàng ban hành kèm theo quyết định số 203/QĐ-HĐQT ngày 16/07/2004 của Chủ tịch HĐQT, theo đó qui định như sau:

* Nguyên tắc vay vốn

* Điều kiện vay vốn

* Thể loại cho vay

* Thời hạn cho vay

* Lãi suất cho vay

* Mức cho vay

2.2.1.2 Quy trình tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh

Quy trình tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh được tóm tắt qua các bước sau:

* Bước 1: Tiếp thị và nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng

*Bước 2: Đánh giá, phân tích khách hàng

* Bước 3: Lập báo cáo đề xuất tín dụng

* Bước 4: Phê duyệt báo cáo đề xuất tín dụng

* Bước 5: Thẩm định rủi ro

* Bước 6: Phê duyệt cấp tín dụng

* Bước 7: Giải ngân/ Phát hành bảo lãnh

* Bước 8: Giám sát và kiểm soát khoản vay

* Bước 9: Thu nợ, lãi, phí

2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Tĩnh

2.2.2.1 Tình hình cho vay, thu nợ

6

Bảng 2.1: Chi tiết doanh số cho vay, thu nợ tại NHĐT&PT Hà Tĩnh

Đơn vị: Triệu đồng Năm