Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tại Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình.DOC

Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tại Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình

MỤC LỤC

PHẦN MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH TỈNH THÁI BÌNH 3

1.1 Khái quát về Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình 3

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình 3

1.1.2 Chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình 4

1.1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình 6

1.1.3.1.Phòng tổng hợp 7

1.1.3.2 Phòng tín dụng 8

1.1.3.3 Phòng tài chính kế toán 8

1.1.3.4 Phòng hành chính, nhân sự 9

1.2 Tình hình hoạt động của Ngân hàng phát triển chi nhánh Thái Bình từ năm 2000-2008 9

1.2.1 Công tác huy động vốn 9

1.2.1.1 Công tác huy động vốn giai đoạn 2000-2006 9

1.2.1.2 Công tác huy động vốn giai đoạn 2007-2008 10

1.2.2 Công tác thu nợ vốn vay tín dụng đầu tư 11

1.2.2.1 Giai đoạn 2000-2006 11

1.2.2.2 Giai đoạn 2007-2008 12

1.2.3 Công tác tài trợ vốn TDĐTPT trong đầu tư phát triển tại các dự án, doanh nghiệp 12

1.2.3.1 Giai đoạn 2000-2006 12

1.2.3.2 Giai đoạn 2007-2008 13

1.3 Thực trạng về công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình 14

1.3.1 Đặc trưng của các dự án xin vay vốn tại Ngân hàng phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình 15

1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định dự án 16

1.3.2.1 Quy trình, công tác tổ chức thẩm định: 16

1.3.2.2 Năng lực, kinh nghiệm và kiến thức của cán bộ thẩm định 17

1.3.2.3 Phương pháp, nội dung thẩm định 17

1.3.2.4 Thông tin thu thập phục vụ cho công tác thẩm định 18

1.3.2.5 Môi trường pháp lý chi phối hoạt động thẩm định 18

1.3.2.6 Chất lượng hồ sơ dự án của chủ đầu tư trình lên ngân hàng 18

1.3.3 Nguyên tắc thẩm định 19

1.3.4 Trình tự thẩm định tại các phòng ban của chi nhánh 19

1.3.4.1 Phòng tổng hợp 19

1.3.4.2 Phòng tín dụng 20

1.3.4.3 Giám đốc 21

1.3.5 Phương pháp và thời hạn thẩm định dự án đầu tư chi nhánh 21 1.3.5.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự 21

1.3.5.2 Thẩm định theo phương pháp so sánh các chỉ tiêu 22

1.3.5.3 Phương pháp phân tích độ nhạy 23

1.3.5.4 Phương pháp dự báo 23

1.3.6 Nội dung thẩm định chi tiết các dự án vay vốn tín đụng đầu tư phát triển tại chi nhánh 24

1.3.6.1 Thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ dự án, hồ sơ chủ đầu tư 24

1.3.6.2 Thẩm định chủ đầu tư dự án 25

1.3.6.4 Thẩm định hồ sơ bảo đảm, tài sản bảo đảm tiền vay 33

1.3.7 Dự án minh họa công tác thẩm định tại chi nhánh 33

PHẦN I: TÓM TẮT DỰ ÁN 33

PHẦN II KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH 35

PHẦN III: MỘT SỐ ĐÁNH GIẤ VỀ VIỆC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TRÊN CỦA CHI NHÁNH 64

1.4 Kết quả và hiệu quả đạt được của công tác thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh 65

1.4.1 Tình hình thẩm định dự án tại chi nhánh trong 3 năm gần đây 2006- 2008 65

1.4.2 Một số đánh giá về công tác thẩm định dự án tại chi nhánh .67 1.4.2.1 Các kết quả đạt được của hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh 67

1.4.2.2 Những vấn đề tồn tại trong công tác thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh 70

CHƯƠNG II: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH TỈNH THÁI BÌNH 75

2.1 Định hướng phát triển của chi nhánh Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình đến năm 2015 75

2.2 Các giải pháp nhằm nâng cao chât lượng công tác thẩm định dự án tại chi nhánh 76

2.2.1 Hợp lý hóa quy trình thẩm định, tổ chức và điều hành công tác thẩm định khoa học, đảm bảo chất lượng 76

2.2.2 Bổ sung các nội dung thẩm định 78

2.2.3 Phối hợp các phương pháp thẩm định một cách linh hoạt và phù hợp với đặc điểm của từng dự án 80

2.2.4 Nâng cao chất lượng của cán bộ thẩm định 81

2.2.5 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào trong quá trình

thẩm định 82

2.2.6 Tăng cường thu thập thông tin và tạo mối quan hệ tốt với ngân hàng và các ngân hàng thương mại khác 83

1.3 Một số kiến nghị đối với các cơ quan có liên quan 86

1.3.1 Kiến nghị đối với nhà nước và các Sở, ban ngành tại địa phương 86

1.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam 87

PHẦN KẾT LUẬN 88

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 90

Sau hơn hai năm thành lập và phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam

đã tích cực hoạt động việc xây dựng bộ máy, cơ chế chính sách, quy trìnhnghiệp vụ để thực hiện nhiệm vụ nhằm góp phần tăng trưởng kinh tế xã hộitrong giai đoạn chuyển đổi nền kinh tế sang cơ chế thị trường vận hành theođịnh hướng xã hội chủ nghĩa có sự quản lý của nhà nước Ngân hàng phấttriển không những phát huy tác dụng ở tầm vĩ mô mà nó còn góp phần tăngtrưởng kinh tế các vùng, miền trong cả nước thông qua hoạt động của 59 chinhánh tại các tỉnh thành phố Đứng trước giai đoạn phát triển mạnh mẽ theohướng CNH – HĐH kinh tế xã hội của Đảng đến năm 2020, chính phủ đã đòihỏi triển khai mạnh mẽ việc tài trợ vốn tín dụng đầu tư phát triển cho nhiều

dự án khôi phục các ngành nghề cũng như hoàn thiện cơ sở hạ tầng, do đónguồn vốn cho vay tại NHPT ngày càng trở nên phổ biến và quan trọng đốivới các cá nhân cũng như doanh nghiệp Để công tác tài trợ vốn đạt hiệu quảcao và không lãng phí nguồn tín dụng đầu tư của nhà nước thì NHPT phảiđảm bảo độ an toàn và hiệu quả của các dự án được cho vay Do đó để đưa ramột quyết định tài trợ chính xác thì thẩm định dự án là khâu hết sức quantrọng không những đảm bảo dự án hoạt động hiệu quả mà còn gia tăng mức

độ an toàn trong hoạt động của hệ thống NHPT Là một chi nhánh trong hệthống NHPT, để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của mình chinhánh NHPT tỉnh Thái bình đã chú trọng đến công tác thẩm định nhưng nhìnchung kết quả chưa cao, chính vì vậy trong thời gian thực tập tại chi nhánh

em đã chọn đề tài: “ Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tại Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình”.

Với những kiến thức tích lũy được trong thời gian thực tập thực tế tạichi nhánh cũng như trong thời gian học tập tại trường, em mong muốn sẽđóng góp một phần công sức để hoàn thiện và nâng cao chất lượng thẩm định

dự án đầu tư tại chi nhánh

CHƯƠNG I:

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ

TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH

TỈNH THÁI BÌNH

1.1 Khái quát về Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình

Thái Bình là một tỉnh nông nghiệp thuộc châu thổ sông Hồng với dân

số đông và diện tích đất nông nghiệp thuộc loại lớn trên cả nước, từ nhữngđặc điểm trên Thái Bình đã có những bước phát triển mạnh về kinh tế, tuynhiên bên cạnh những thành tựu đã đạt được phát triển kinh tế ở Thái Bìnhvẫn còn nhiều yếu kém như: kinh tế phát triển chưa bền vững, nhịp độ tăngtrưởng thấp so với các tỉnh trong khu vực, cơ cấu kinh tế chuyển dịch chậm.Sản xuất nông nghiệp chậm chuyển sang sản xuất hàng hóa, quy mô nhỏ lẻphân tán, hiệu quả thấp Quy mô sản xuất nông nghiệp còn nhỏ, chủ yếu làcông nghiệp của địa phương, thiết bị công nghệ lạc hậu, trình độ quản lý yếu,trình độ tay nghề người lao động không cao, không có những điều kiện địa líthuận lợi để thu hút các nguồn vốn trong và ngoài nước phục vụ cho đầu tưphát triển của địa phương cũng như cho phát triển công nghiệp và các ngànhnghề phục vụ công nghiệp Hoạt động tín dụng chưa đáp ứng nhu cầu vốn chophát triển sản xuất kinh doanh Đứng trước yêu cầu cấp thiết phải đưa TháiBình trở thành một địa phương có nền công nghiệp phát triển thì việc chinhánh Quỹ hỗ trợ phát triển được thành lập đã mang lại rất nhiều thuận lợicho các doanh nghiệp hoạt động tại đây Theo quyết định số 03/QĐ-NHPT củatổng giám đốc ngân hàng phát triển Việt Nam quỹ hỗ trợ phát triển chi nhánh

Thái Bình đã chính thức được tổ chức lại thành ngân hàng phát triển chinhánh Thái Bình Trong những năm hoạt động, chi nhánh đã hỗ trợ rất nhiềudoanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động trong các ngành nghề mang lại hiệu quảkinh tế thấp như chăn nuôi, đóng tàu loại nhỏ và trung, nuôi trồng thủy hảisản tại vên biển Tiền Hải; vực dậy nhiều ngành nghề, làng nghề truyền thốnchưa có điều kiện về vốn để phát triển như làng nghề dệt vải xã Thái Phươnghuyện Hưng Hà hay nghề trồng đâu nuôi tằm chế biến sợi thô phục vụ xuấtkhẩu tại huyện Vũ Thư ; các doanh nghiệp hoạt động quy mô lớn tại khucông nghiệp đang cần vốn để thay đổi dây chuyền công nghệ hiện đại thaycho các công nghệ cũ lạc hậu Do có sự đóng góp to lớn trong phát triển kinh

tế, xã hội tại địa phương nên kể từ khi thành lập chi nhánh đã phát triển cả vềquy mô nhân lực cũng như tổng vốn hoạt động

1.1.2 Chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình

Tại quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 của thủ tướngchính phủ đã quy định chức năng và nhiệm vụ của ngân hàng phát triển: huyđộng, tiếp nhận nguồn vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiệntín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của nhà nước và một sốnhiệm vụ khác theo quy định của pháp luật

Hoạt động của Ngân hàng phát triển không vì mục tiêu lợi nhuận, tỷ lệ

dự trữ bắt buộc bằng không phần trăm Ngân hàng phát triển được chính phủbảo đảm khả năng thanh toán, được miễn nộp thuế và các khoản nộp ngânsách theo quy định của pháp luật Vốn điều lệ của Ngân hàng phát triển là5.000 tỉ đồng từ nguồn vốn điều lệ hiện có của quỹ hỗ trợ, thời gian hoạt động

là 99 năm kể từ khi quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 có hiệulực

Ngày 20/12/2006 Chính phủ ban hành nghị định số 151/2006/NĐ-CP

về công tác tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của nhà nước Có thể nóiNgân hàng Phát triển là một tổ chức tín dụng đặc biệt được chính phủ giaothực hiện tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu cho nhà nước bao gồm chovay đầu tư, bảo lãnh tín dụng xuất khẩu, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thựchiện hợp đồng Hoạt động của Ngân hàng phát triển không vì mục đích lợinhuận nhưng phải đảm bảo hoàn vốn và bù đắp chi phí

Ngân hàng phát triển được tiếp nhận nguồn vốn từ ngân sách nhà nướcgồm: vốn điều lệ của ngân hàng phát triển, vốn ngân sách nhà nước cấp chocác dự án theo kế hoạch hàng năm, vốn ODA được chính phủ giao; vốn huyđộng từ phát hành trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi theo quy định của phápluật, vay tiết kiệm bưu điện, Quỹ bảo hiểm xã hội, các tổ chức tài chính tíndụng trong và ngoài nước; nhận tiền gửi của các tổ chức trong và ngoài nước;vốn đóng góp tự nguyện không hoàn trả của các cá nhân, các tổ chức kinh tế,

tổ chức chính trị - xã hội, các hiệp hội, tổ chức trong và ngoài nước; vốn nhận

ủy thác, cấp phát, cho vay của chính quyền địa phương, các tổ chức kinh tế xãhội, các hiệp hội trong và ngoài nước; các nguồn vốn khác theo quy định củapháp luật

Đối tượng phục vụ của Ngân hàng phát triển là các doanh nghiệp, tổchức kinh tế có dự án thuộc diện vay vốn đầu tư, bảo lãnh tín dụng đầu tư, hỗtrợ sau đầu tư, các doanh nghiệp trong và ngoài nước có hợp đồng tín dụngxuất khẩu hoặc các tổ chức nước ngoài thuộc diện vay vốn, bảo lãnh tín dụngxuất khẩu và các tổ chức, cá nhân có liên quan trong quá trình thực hiện tíndụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu nhà nước

Chức năng nhiệm vụ cụ thể của ngân hàng phát triển cũng được quyđịnh rõ ràng trong quyết định trên như sau:

1 Huy động, tiếp nhận vốn

Huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của nhà nước theo quy định của chính phủ.

2 Thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển:

a) Cho vay đầu tư phát triển;

b) Hỗ trợ sau đầu tư;

c) Bảo lãnh tín dụng đầu tư

3 Thực hiện chính sách tín dụng xuất khẩu:

a) Cho vay xuất khẩu;

b) Bảo lãnh tín dụng xuất khẩu;

c) Bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng xuất khẩu

4 Nhận ủy thác quản lí nguồn vốn ODA

Nhận ủy thác quản lí nguồn vốn ODA được chính phủ cho vay lại,nhận ủy thác cấp phát cho vay đầu tư và thu hồi nợ của khách hàng từ các tổchức trong và ngoài nước thông qua hợp đồng nhận ủy thác giữa ngân hàngphát triển với các tổ chức ủy thác

5 Ủy thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng thực hiện nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng phát triển.

6 Cung cấp các dịch vụ thanh toán

Cung cấp các dịch vụ thanh toán cho khách hàng và tham gia hệ thốngthanh toán trong và ngoài nước phục vụ cho hoạt động của ngân hàng pháttriển theo quy định của pháp luật

7 Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế

Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế trong lĩnh vực tín dụng đầu tư pháttriển và tín dụng xuất khẩu

8 Thực hiện một số nhiệm vụ khác do Thủ tướng Chính phủ giao.

1.1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình

Hình 1.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại chi nhánh

Nguồn: Phòng Hành chính- NHPT chi nhánh tỉnh Thái Bình

1.1.3.1.Phòng tổng hợp

a) Chức năng:

Tham gia cùng với giám đốc trong công tác thẩm định dự án các nhómthuộc kinh tế địa phương, tổng hợp, lưu trữ hồ sơ các hoạt động chung của chinhánh

Giám đốc

Phó giám đốc phụ trách

nghiệp vụ

Phó giám đốc phụ trách khách hàng

Phòng

tổng hợp Phòng tín dụng Phòng tài chính hành chínhPhòng

Khách hàng

- Lập kế hoạch hoạt động cho cả chi nhánh

- Huy động vốn và điều hành nguồn vốn

- Thực hiện kiểm tra giám sát nội bộ

- Thực hiện công tác cho vay ngắn và dài hạn đối với các doanh nghiệp

và các cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn tín dụng đầu tư phát triển trong vàngoài tỉnh Thái Bình

- Thực hiện nhiệm vụ hỗ trợ sau đầu tư như hỗ trợ lãi suất cho các dự

án cho vay vốn của các tổ chức tín dụng khác

- Thực hiện giám sát khách hàng về khả năng trả nợ và đảm bảo thanhtoán nợ xấu

1.1.3.3 Phòng tài chính kế toán

a) Chức năng:

Thực hiện hạch toán kinh doanh của ngân hàng và quản lý các hoạtđộng thu chi của ngân hàng

- Phân loại và quản lí các khoản thu chi của ngân hàng

- Liên kết với các ngân hàng khác cùng hoặc không cùng hệ thốngnhằm huy động vốn cũng như tận dụng đầu tư các nguồn vốn nhàn rỗi

1.1.3.4 Phòng hành chính, nhân sự

- Thực hiện quản lí, điều phối nhân sự, tổ chức các hoạt động sinh hoạtchung cho toàn bộ cán bộ công nhân viên trong ngân hàng

- Thực hiện giao dịch với khách hàng

1.2 Tình hình hoạt động của Ngân hàng phát triển chi nhánh Thái Bình

từ năm 2000-2008

1.2.1 Công tác huy động vốn

1.2.1.1 Công tác huy động vốn giai đoạn 2000-2006

Đây là giai đoạn phát triển đầu tiên của hệ thống Ngân hàng phát triểnkhi còn là quỹ hỗ trợ phát triển, những giai đoạn đầu khả năng huy động vốncủa ngân hàng còn hạn hẹp chỉ dừng lại ở những nguồn vốn trong nước, cụthể là nguồn vốn nhàn rỗi từ các đơn vị

Giai đoạn năm 2000-2004 để thực hiện tốt những nhiệm vụ của nhànước giao, cùng với nguồn vốn từ quỹ trung ương chuyển về chi nhánh đãtích cực tìm và khai thác các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của các đơn vị, tổchức kinh tế dể cho vay Đặc biệt nhờ sự giúp đỡ của Ủy ban nhân dân tỉnh

Thái Bình, kho bạc nhà nước tỉnh, tổng công ty bảo hiểm Việt Nam và cáccấp, nghành trong tỉnh, Mặc dù mới được triển khai nhưng trong 5 năm từnăm 2000-2004 Chi nhánh đã huy động được trên 136 tỷ đồng trong đó đãhuy động được 20 tỷ có kỳ hạn 10 năm và 51 tỷ có kì hạn 5 năm, số còn lại là

kì hạn dưới 1 năm

Trong đó:

+ Năm 2000 huy động được: 3.456 triệu đồng

+ Năm 2001 huy động được: 4.254triệu đồng

+ Năm 2002 huy động được: 5.154triệu đồng

+ Năm 2003 huy động được: 41.000 triệu đồng

+ Năm 2004 huy động được: 82.323 triệu đồng

Giai đoạn từ năm 2005-2006 hoạt động huy động vốn của quỹ đã có nhiều tiến bộ đáng kể, số vốn huy động được tăng thêm nhờ nguồn vốn không kì hạn với các kết quả cụ thể như sau:

Bảng 1.2: kết quả huy động vốn tại chi nhánh năm 2005-2006

Nguồn: Phòng tổng hợp – NHPT chi nhánh tỉnh Thái Bình

1.2.1.2 Công tác huy động vốn giai đoạn 2007-2008

Giai đoạn này là giai đoạn quan trọng đánh dấu hai năm đầu tiên chinhánh chính thức hoạt động trong vai trò là một ngân hàng hỗ trợ chính thứccủa chính phủ Nhờ sự chuyển đổi chính thức này đã đem lại rất nhiều thuậnlợi cho chi nhánh trong việc tham gia huy động vốn phục vụ tín dụng đầu tư

và tín dụng xuất khẩu cho các doanh nghiệp trong và ngoài tỉnh, là một trong4/59 chi nhánh của toàn hệ thống Ngân hàng phát triển Việt Nam thực hiệnliên hệ và huy động thành công vốn nước ngoài Tình hình huy động vốn hainăm gần đây trình bày cụ thể trong bảng sau:

Bảng 1.3: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2007-2008

(Đơn vị: triệu đồng)

Doanh số vốn huy động nội tệ (VNĐ) 158.000 328.000

Doanh số vốn huy động ngoại tệ (USD) 20 10

Số dư huy động nội tệ (VNĐ) 274.803 524.000

+Số dư không kỳ hạn 17.803 42.100

+Số dư có kỳ hạn 257.000 481.900

Nguồn: Phòng tổng hợp – NHPT chi nhánh tỉnh Thái Bình

Với nguồn vốn huy động được trong hai giai đoạn trên chi nhánh đãthực hiện có sự tính toán điều chỉnh kịp thời hàng năm đến từng dự án chovay và cấp HTSĐT Không xảy ra tình trạng ách tắc vốn và thiếu nguồn phục

vụ công tác tín dụng đầu tư

1.2.2 Công tác thu nợ vốn vay tín dụng đầu tư

1.2.2.1 Giai đoạn 2000-2006

Thu hồi vốn đầu tư là một nhiệm vụ rất quan trọng và cần thiết để đảmbảo nguồn vốn tái đầu tư cho các dự án tiếp theo Xác định được vấn đề đóchi nhánh đã tích cực triển khai đè ra nhiều biện pháp đôn đốc thu nợ, thànllập tổ mũi nhọn bám sát và nắm bắt tình hình cụ thể, đề ra biện pháp tháo gỡkhó khăn cho doanh nghiệp đồng thời thu hồi vốn về cho nhà nước

Trong 6 năm quỹ hỗ trợ hoạt động tổng nợ thu được là 225.619 triệuđồng trong đó thu lãi là 56.554 triệu đồng Giai đoạn này vốn tín dụng đầu tưphát triển đã phát huy tác dụng lớn trong việc phát triển kinh tế của tỉnh Tháibình Nhiều dự án đầu tư đã phát huy tốt hiệu quả kinh tế

1.2.2.2 Giai đoạn 2007-2008

Năm 2007 tổng thu nợ gốc là 72.296 triệu đồng đạt 119% kế hoạch đặt

ra trong năm , tổng thu lãi là 10.567 triệu đồng đạt 101% kế hoạch năm

Năm 2008 tổng thu nợ gốc là 85.562 triệu đồng đạt 103% kế hoạchnăm 2008 và tổng thu nợ lãi là 12.567 triệu đồng đạt 98% kế hoạch

Nhìn chung công tác thu nợ hai năm gần đây sau khi chi nhánh chínhthức hoạt động theo mô hình ngân hàng thì tổng số thu nợ gốc và lãi đã tăngđáng kể so với giai đoạn trước đó Trung bình hai năm gần đây tổng thu nợgốc và lãi đã chiếm hơn 35% tổng số thu nợ gốc và lãi 6 năm hoạt động trước.Đây là bước tiến bộ đáng kể đánh dấu sự chuyên nghiệp hóa của hoạt động tíndụng tại chi nhánh

1.2.3 Công tác tài trợ vốn TDĐTPT trong đầu tư phát triển tại các

dự án, doanh nghiệp

1.2.3.1 Giai đoạn 2000-2006

Trong các năm từ 2000-2004 Chi nhánh đã tiến hành giải ngân 385.940triệu đồng trên tổng số kế hoạch được giao thực hiện là 422.400 triệu đồng.Chi nhánh đã thẩm địn và chấp nhận cho vay 57 dự án đầu tư với tổng số vốnđầu tư 866.361 triệu đồng, trong đó vốn vay là 540.416 triệu đồng, đã ký hợpđồng tín dụng và cho vay tổng số 47 dự án với số vốn giải ngân là 401.938triệu đồng

Vốn đầu tư cho vay tập trung vào lĩnh vực kinh tế : dệt may, chế biếnnông lâm hải sản, nghành công nghiệp, nuôi trồng thủy hải sản, chăn nuôi,vận tải, làng nghề, kiên cố hóa kênh mương , xây dựng, y tế giáo dục

Trong hai năm 2005-2006 tổng số dự án được thẩm định và tiến hànhcho vay không tăng tuy nhiên quy mô các dự án và tổng số tiền vay tín dụngđầu tư và tín dụng xuất khẩu của các dự án đã lớn hơn nhiều so với giai đoạn

từ năm 2000-2004

Riêng năm 2005 Chi nhánh đã tiến hành tiếp nhận và thẩm định 12 dự

án có tổng vốn đầu tư 434.120 triệu đồng với tổng số vốn vay là 174.853 triệuđồng trong đó 2 dự án không đủ điều kiện cho vay, 1 dự án đã thẩm địnhxong và từ chối cho vay, 7 dự án đã thẩm định xong và trình quỹ trung ươngxin kế hoạch giải ngân có tổng vốn đầu tư là 46.583 triệu đồng, vốn xin vay là23.500 triệu đồng đã được quỹ trung ương thông báo kế hoạch giải ngân

Năm 2006 chi nhánh tiếp nhận hồ sơ của 18 dự án có tổng vốn đầu tư512.235 triệu đồng với tổng số vốn vay là 254.231 triệu đồng, trong đó chỉ có

6 dự án đủ diều kiện cho vay với tổng số vốn vay là 58.265 triệu đồng đã trình

kế hoạch và được quỹ trung ương chấp nhận giải ngân

Năm 2008 ngoài 19 dự án quyết định cho vay với tổng số vốn vay theohợp đồng tín dụng đã ký là 2.105 tỷ đồng, được trung ương chấp nhận duyệtvay 1 dự án thuộc chương trình nước Phần Lan Trong tháng 10 năm 2008thực hiện công điện 13/NHPT-VP của tổng giám đốc, văn bản 3063/NHPT-

TĐ chi nhánh đã rà soát lại toàn bộ các dự án đang và sẽ giải ngân trong năm,

cuối năm 2008 đã tiến hành rà soát và cho vay 12 dự án với tổng số vốn vay

là 1.022 tỷ đồng, còn lại 24 dự án tiếp tục rà soát

Trong 2 năm qua chi nhánh đã kí hợp đồng với 42 chủ đầu tư để xincho vay 44 dự án với tổng vốn đầu tư là hơn 5.242 tỷ đồng với số vốn xin vay

là 3.050 tỷ đồng Chi nhánh đã tiến hành giải ngân vốn vay tín dụng đầu tưhơn 487 tỷ đồng, chủ yếu cho vay vao các lĩnh vực đóng tàu vận tải biển, chếbiến thức ăn chăn nuôi, công nghiệp nhẹ cụ thể như sau:

- Cho vay để đầu tư đóng tàu vận tải biển là : 367,3 tỷ đồng

- Cho vay chế biến thức ăn chăn nuôi : 7,3 tỷ đồng

- Cho vay ngành dệt: 88 tỷ đồng

- Cho vay kiên cố hóa kênh mương: 20 tỷ đồng

- Cho vay để đầu tư vào các ngành kinh tế khác như chế biến hải sản,chăn nuôi gia súc, chế biến nông sản: 4,7 tỷ đồng

1.3 Thực trạng về công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình

Căn cứ vào quyết định số 41/QĐ- HĐQL ngày 14/9/2007 của hội đồngquản lý ngân hàng phát triển Việt Nam về việc cho vay vốn tín dụng đầu tưphát triển của nhà nước, lãnh đạo chi nhánh đã ban hành quyết định 481/QĐ-NHPT.TBI quy định trình tự thẩm định hồ sơ dự án sử dụng vốn đầu tư pháttriển của nhà nước Việc ra quyết định này nhằm tạo một quy chế chungthống nhất cho công tác thẩm định tại chi nhánh, để công tác thẩm định, quyếtđịnh cho vay các dự án trong chi nhánh được thực hiện theo đúng chế độchính sách của nhà nước, quy định phân cấp của ngành đảm bảo tính hiệu quảtrong quản lý, điều hành, đồng thời phù hợp với chủ trương cải cách hànhchính Mặt khác, quyết định này cũng nhằm nâng cao quyền tự chủ và tự chịu

trách nhiệm của các cá nhân và các phòng nghiệp vụ của chi nhánh trong việcthẩm định và ra quyết định cho vay.

1.3.1 Đặc trưng của các dự án xin vay vốn tại Ngân hàng phát triển chi nhánh tỉnh Thái Bình

Ngân hàng phát triển được thành lập để thực hiện chính sách tín dụngđầu tư và tín dụng xuất khẩu của nhà nước thông qua việc cho vay, thu nợ các

dự án đầu tư thuộc đối tượng ưu đãi dầu tư thuộc một số ngành, lĩnh vực,chương trình kinh tế lớn của nhà nước có tác động tích cực đến chuyển dịch

cơ cấu kinh tế hay các vùng khó khăn cần khuyến khích đầu tư Do đó các dự

án xin vay vốn tại ngân hàng ngoài những đặc trưng chung của một dự án đầu

tư thông thường còn tồn tại những đặc trưng riêng biệt sau:

- Lĩnh vực đầu tư: Dự án phải thuộc những lĩnh vực khó khăn cần sự

trợ giúp của chính phủ, các chương trình hỗ trợ phát triển của nhà nước: cụthể đối với các địa phương các lĩnh vực, đối tượng này phải phù hợp với mụctiêu phát triển của địa phương cũng như chiến lược của cả nước Các dự ánthuộc các nghành nghề, lĩnh vực ưu đãi được quy định trong nghị định151/2006/ NĐ- CP ngày 20/12/2006 của chính phủ về tín dụng đầu tư pháttriển của nhà nước

- Hình thức đầu tư: Các dự án phải là các dự án đầu tư phát triển: bao

gồm đầu tư mới hoặc đầu tư mở rộng sản xuất, đầu tư nâng cao năng lực cạnhtranh hỗ trợ cho sự phát triển ngành nghề cụ thể đối với từng dự án Ngânhàng không tiếp nhận các dự án thuộc các lĩnh vực đầu tư tài chính, bất độngsản, kinh doanh thương mại, dự án thuộc các lĩnh vực đã phát triển mạnh vàcác dự án của các doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài

- Quy mô vốn và hiệu quả: Thái Bình là một tỉnh thuần nông, các dự

án sản xuất công nghiệp còn nhỏ lẻ, gặp khó khăn trong khâu sản xuất vàcạnh tranh, các làng nghề truyền thống chưa phát triển mạnh, mà đây lại chính

là các đối tượng phục vụ của Ngân hàng phát triển; vì thế các dự án do ngânhàng thẩm định đều có quy mô vốn đầu tư tương đối nhỏ, thị phần của dự ánhẹp, hiệu quả sử dụng vốn chưa cao, thời gian thu hồi vốn chậm, mức độ rủi

ro mà các dự án gặp phải cao

Chính vì những đặc điểm trên mà các dự án xin vay vốn tại ngân hàngphát triển có sự khác biệt đối với các dự án vay vốn tại ngân hàng thương mại Việc thẩm định và quyết định cho vay của ngân hàng thể hiện sự hỗ trợ của nhả nước đối với các lĩnh vực kém phát triển của nền kinh tế Các yêu cầu

về thẩm định dự án của ngân hàng sẽ thấp hơn mức trung bình tại các ngânhàng thương mại nhưng vẫn phải đàm bảo khả năng thu hồi vốn nhằm dêdàng tài trợ vốn kích thích các thành phần kinh tế kém phát triển

1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định dự án

Chất lượng thẩm định dự án đầu tư bị chi phối bởi nhiều nhân tố, việcxem xét, đánh giá các nhân tố này là rất cần thiết để đưa ra các giải pháp khắcphục những tồn tại và nâng cao chất lượng công tác thẩm định tại ngân hàng

1.3.2.1 Quy trình, công tác tổ chức thẩm định:

Công tác thẩm định là nghiệp vụ bao gồm tập hợp của nhiều hoạt độngkhác nhau, liên kết chặt chẽ với nhau đòi hỏi có sự phân công xắp xếp quyđịnh quyền hạn và trách nhiệm của các cá nhân, bộ phận tham gia thẩm định,trình tự tiến hành cũng như mối liên hệ giữa các cá nhân và các bộ phận trongquá trình thực hiện Việc tổ chức thẩm định nếu được xây dựng một cách chặtchẽ, khoa học phát huy được sẽ phát huy được thế mạnh của từng cá nhân, và

sự hoạt động đồng bộ của tập thể cũng như tiết kiệm được thời gian và chiphái cho ngân hàng

1.3.2.2 Năng lực, kinh nghiệm và kiến thức của cán bộ thẩm định

Nhân tố con người đóng vai trò quan trọng mang tính chất quyết địnhđến chất lượng thẩm định dự án Kết quả thẩm định dự án chính là kết quả đánh giá chủ quan của cán bộ Mọi nhân tố khác sẽ không có ý nghĩa nếu nhưcán bộ thẩm định không đủ trình độ, kinh nghiệm, làm việc thiếu khoa học vàthiếu nghiêm túc Thẩm định là một công việc hết sức phức tạp và liên quanđến nhiều lĩnh vực trong đời sống, xã hội, nó không chỉ đơn giản là tính toántheo công thức sẵn có mà đòi hỏi cán bộ thẩm định phải hội tụ đủ các kiếnthức, kinh nghiệm cũng như phẩm chất đạo đức.

1.3.2.3 Phương pháp, nội dung thẩm định

Để thẩm định được một dự án đầu tư đòi hỏi phải lựa chọn một phươngpháp thẩm định phù hợp, đó là việc lựa chọn các chỉ tiêu đánh giá, cách thức

xử lý thông tin trong hồ sơ dự án cũng như các thông tin thực tế thu thập được

Mỗi dự án đều có những đặc thù nhất định, không phải bất kì dự án nàocũng áp dụng tất cả các chỉ tiêu trong hệ thống thẩm định, do đó việc lựa chọnđược phương pháp và chỉ tiêu phù hợp phụ thuộc rất nhiều vào kinh nghiệmcủa cán bộ thẩm định Phương pháp thẩm định phải áp dụng đồng thời cảthẩm định theo trình tự cũng như so sánh các chỉ, không chỉ dựa vào việcphân tích trên hồ sơ dự án để đưa ra quyết định mà phải khảo sát thực tế dự ánđồng thời so sánh các chỉ tiêu của dự án với các tiêu chuẩn của địa phươnghoặc nhà nước để ra, hay với các dự án tương tự đã thực hiện hiệu quả

Cán bộ thẩm định hiện nay có thể thẩm định dự án theo rất nhiều cáchthức khác nhau, có thể thẩm định dựa trên những tính toán thủ công của mìnhhoặc có sự trợ giúp của máy móc thiết bị hiện đại Hệ thống máy tính, phầnmềm hiện đại ngày càng đóng vai trò quan trọng trong công tác thẩm định.Việc phát triển hệ thống thông tin sẽ phục vụ đắc lực cho công tác thẩm định,đặc biệt trong giai đoạn hiện nay khối lượng tính toán ngày càng lớn, việcphân tích rủi ro của các dự án là rất phức tạp nên ứng dụng công nghệ thông

tin sẽ tiết kiệm thời gian, chi phí đồng thời giúp tăng độ chính xác của việctính toán các chỉ tiêu do đó có thể nâng cao chất lượng công tác thẩm định.

1.3.2.4 Thông tin thu thập phục vụ cho công tác thẩm định

Hiện nay việc thu thập thông tin không còn là vấn đề khó khăn với cácngân hàng do có rất nhiều nguồn thông tin tuy nhiên việc thu thập thông tincần đảm bảo chính xác, đầy đủ và kịp thời có ảnh hưởng lớn đến việc thẩmđịnh dự án, đặc biệt đối với các dự án sử dụng phương pháp so sánh các chỉtiêu thông tin chính là nguồn nguyên liệu cho cán bộ thẩm định đánh giá chấtlượng các dự án, do đó số lượng, chất lượng và độ kịp thời của thông tin,nguồn thông tin không chính xác sẽ làm quá trình thẩm định không còn ýnghĩa, cho dù sử dụng các phương pháp, cách thức xử lý thông tin hiện đại thìthông tin chính xác mới là điều kiện đưa ra kết luận chính xác

1.3.2.5 Môi trường pháp lý chi phối hoạt động thẩm định

Các văn bản pháp lý là yếu tố quan trọng nhằm so sánh tính hợp lý của

dự án đầu tư để đưa ra các kết luận của quá trình thẩm định Hệ thống phápluật chồng chéo, mâu thuẫn và thiếu minh bạch, tính ổn định không cao luônluôn thay đổi theo sự phát triển của xã hội sẽ làm thay đổi tính khả thi của dự

án theo thời gian, gây khó khăn cho cán bộ thẩm định trong phân tích đánhgiá các chỉ tiêu hiệu quả hay dự báo rủi ro

1.3.2.6 Chất lượng hồ sơ dự án của chủ đầu tư trình lên ngân hàng

Chất lượng hồ sơ dự án phụ thuộc rất nhiều vào năng lực của chủ đầu

tư, một dự án được lập theo đúng trình tự và đầy đủ và trung thực sẽ làm chocông tác thẩm định, phân tích đánh giá các chỉ tiêu đạt chất lượng cao và tiếtkiệm thời gian cho chính bản thân chủ đầu tư

1.3.3 Nguyên tắc thẩm định

- Thực hiện nghiêm chỉnh các quy đình và hướng dẫn của ngân hàngphát triển Việt Nam về công tác thẩm định và cho vay dự án

- Đảm bảo tính khách quan, trung thực trong quá trình thẩm định

- Tình hình triển khai cũng như số liệu, thông tin về dự án phải đượccập nhật đến thời điểm gần nhất so với thời điểm thẩm định

- Có sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng, nghiệp vụ, nâng cao tinhthần trách nhiệm, thống nhất nội dung trước khi làm việc với chủ đầu tư

- Trong quá trình thẩm định cần tập trung phân tích đánh giá năng lựccủa chủ đầu tư và lĩnh vực đầu tư

- Các phòng tham gia thảm định dự án phải thẩm định và đề xuất ýkiến, nhận xét, đánh giá độc lập về tất cả các nội dung được phân công thẩmđịnh của dự án theo quyết định này, trong đó phải có kiến nghị, đề xuất rõràng, cụ thể và được bảo lưu ý kiến về dự án

1.3.4 Trình tự thẩm định tại các phòng ban của chi nhánh

Sơ đồ trình tự thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh

- Đầu mối tiếp nhận và hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ

- Chịu trách nhiệm và chủ trì phối hợp với phòng tín dụng thẩm định tất

cả các dự án trên địa bàn

- Thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay bao gồm:+ Thẩm định khả năng đáp ứng các yếu tố đầu vào, khả năng vàphương án tiêu thụ sản phẩm và mối quan hệ với bạn hàng

+ Các yếu tố liên quan ảnh hường đến khai thác, vận hành dự án.

+ Địa điểm đầu tư, qui mô công suất thiết kế, sản lượng, công nghệ vàhình thức đầu tư

+ Tổng mức đầu tư, tiến độ sử dụng vốn và các yếu tố ảnh hưởng đếntổng mức đầu tư

+ Xác định các chỉ tiêu hiệu quả đầu tư và phương án trả nợ dự án.+ Phân tích những yếu tố rủi ro ảnh hưởng đến tính khả thi của dự án.+ Đánh giá nhận xét về phương án tài chính của dự án trả nợ với cácđiều kiện tín dụng cụ thể

+ Phối hợp với các phòng nghiệp vụ có liên quan định giá tài sản

1.3.4.2 Phòng tín dụng

- Hướng dẫn, kiểm tra hồ sơ có liên quan đến năng lực pháp lý

- Thẩm định năng lực quản lý, kinh nghiệm, khả năng tổ chức hoạtđộng kinh doanh của chủ đầu tư

- Thẩm định năng lực tài chính, khả năng đáp ứng nguồn vốn tự có, tựhuy động tham gia dự án, uy tín của chủ đầu tư đối với các tổ chức tín dụng

và uy tín trong hoạt động sản xuất kinh doanh

- Trước khi thông báo chấp thuận cho vay, chủ trì cùng định giá tài sản,định giá tài sản đảm bảo tiền vay( Trường hợp dự án phải có tài sản đảm bảongoài tài sản hình thành sau đầu tư)

- Dự thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, thực hiện cácthủ tục để công chứng các hợp đồng giao dịch bảo đảm

- Phối hợp với chủ đầu tư thỏa thuận tiến độ giải ngân, xây dựng vàđăng kí kế hoạch giải ngân với ngân hàng phát triển Việt Nam

1.3.4.3 Giám đốc

Tiến hành phê duyệt những dự án đã được thẩm định, tùy theo mức độphân cấp mà tiến hành ký kết hợp đồng tín dụng, kế hoạch giải ngân trình lêntrung ương.

1.3.5 Phương pháp và thời hạn thẩm định dự án đầu tư chi nhánh

Phương pháp thẩm định dự án là cách thức thẩm định dự án nhằm đạtđược các yêu cầu đặt ra đối với công tác thẩm định dự án

Phương pháp thẩm định tại chi nhánh sẽ tiến hành kết hợp cả 4 phươngpháp thẩm định sau tùy theo đặc điểm của từng dự án cụ thể

Thời hạn thẩm định được tính kể từ thời điểm chi nhánh nhận đầy đủ

hồ sơ theo quy định đến khi nhận được văn bản trả lởi của chủ đầu tư

- Đối với dự án nhóm A: không quá 25 ngày làm việc

- Các dự án khác không quá 20 ngày làm việc

Thẩm định tổng quát ít khi phát hiện ra các vấn đề cần bác bỏ đa số chỉphát hiện ra sai sót sau khi thẩm định chi tiết

Tuy nhiên ngoài việc hình dung khái quát dự án, thẩm định khái quátcòn cho phép đưa ra những nhận định tổng quát về dự án, sự đánh giá sau khiđối chiếu từng vấn đề riêng biệt Kết quả này thường có được khi thực hiệncác bước thẩm định chi tiết

b Thẩm định chi tiết

Là thẩm định đi sâu vào từng nội dung của dự án Trong từng nội dungcủa thẩm định đều có những ý kiến nhận xét, kết luận đồng ý hay bác bỏ, vềchấp nhận hay sửa đổi

Khi tiến hành thẩm định chi tiết cần tiến hành các nội dung cụ thể sau;

1 Mục tiêu của dự án

2 Các công cụ tính toán: các tiêu chuẩn kỹ thuật, quy trình công nghệ,định mức kinh tế - kĩ thuật, và các phương pháp tính toán Nội dung này thểhiện ở các phần tính toán để có các con số, chỉ tiêu cụ thể

3 Khối lượng công việc, chi phí và sản phẩm của dự án

4 Nguồn vốn và số lượng vốn

5 Hiệu quả của dự án cả về mặt tài chính cũng như kinh tế- xã hội

6 Kế hoạch tiến độ và tổ chức triển khai dự án

Thẩm định chi tiết các nội dung theo tình tự sau: Thẩm định (1+2+5)nếu hợp lý hoặc chỉ phải sửa chữa nhỏ thì tiếp tục thẩm định (3+4) , ngược lại

có thể bác bỏ dự án Khi thẩm định (3+4) nếu thấy hợp lý hoặc sai sót nhỏ thìtiếp tục thẩm định (6), ngược lại có thể bác bỏ không cần thẩm định (6)

1.3.5.2 Thẩm định theo phương pháp so sánh các chỉ tiêu

Phương pháp so sánh các chỉ tiêu là phương pháp cụ thể khi thẩm địnhtổng quát và thẩm định chi tiết So sánh các chỉ tiêu nhằm đánh giá tính hợp

lý và tính ưu việt của dự án để có sự đánh giá đúng khi thẩm định dự án, sosánh các chỉ tiêu trong các trường hợp sau:

- Các chỉ tiêu trong trường hợp có dự án và chưa có dự án

- Các chỉ tiêu của các dự án tương tự đã được phê duyệt hay thực hiện

- Các định mức hạn chế, chuẩn mực đang được áp dụng

Trường hợp trong nước không có các chỉ tiêu để đối chiếu thì phải sosánh với các chỉ tiêu của nước ngoài Về kĩ thuật tính toán và tiêu chuẩn so

sánh các chỉ tiêu đã được đề cập ở phần nội dung dự án cần lưu ý: Trongtrường hợp có nhiều chỉ tiêu của dự án, tùy từng loại dự án có thể lựa chọn ranhững chỉ tiêu quan trọng, cơ bản để xem xét kỹ; giúp cho cán bộ thẩm định

đi đúng trọng tâm, rút ngắn thời gian mà vẫn đảm bảo đáp ứng được các yêucầu chất lượng của công tác thẩm định Trong việc lựa chọn chỉ tiêu cần lưu ýđến các chỉ tiêu phản ánh bản chất của dự án, các chỉ tiêu liên quan đến các vấn đề đang được dư luận quan tâm hay nổi cộm trong thời điểm thẩm định

1.3.5.3 Phương pháp phân tích độ nhạy

Phương pháp này để kiểm tra tính vững chắc về hiệu quả tài chính của

dự án nhằm xem xét mức độ nhạy cảm của dự án với các biến động của cácyếu tố liên quan, tìm ra yếu tố nào ảnh hưởng lớn nhất đến dự án Phươngpháp này thực hiện theo các bước như sau:

- Xác định các biến dữ liệu đầu vào, đầu ra phải tính độ nhạy;

- Lập bảng với các cột là các nhân tố đã xác định trước như NPV,IRR, trong đó phải bao gồm các phương án cơ sở được tính

1.3.5.4 Phương pháp dự báo

Thường sử dụng trong quá trình thẩm định về phương diện thị trường

và khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án sản xuất kinh doanh Cơ sở củaphương pháp này là dùng số liệu thống kê của dự án cần thẩm định tronghiwwnj tại và quá khứ và dùng các phương pháp như ngoại suy, định mức, hệ

số co giãn để dự báo chính xác nhu cẩu về sản phẩm của dự án

1.3.6 Nội dung thẩm định chi tiết các dự án vay vốn tín đụng đầu tư phát triển tại chi nhánh

Nội dung thẩm định quyết định cho vay theo điều 16 quy chế cho vayvốn tín dụng đầu tư của nhà nước ban hành theo quyết định số 41/QĐ-HĐQL chi tiết các nội dung như sau:

1.3.6.1 Thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ dự án, hồ sơ chủ đầu tư

Kiểm tra tính đầy đủ của các văn bản, tài liệu trong hồ sơ, tính nhấtquán về nội dung , số liệu bao gồm

- Giấy chứng nhận đầu tư: đối với nhà đầu tư trong nước làm chủ đầu

tư dự án có tổng mức đầu tư từ 15 tỷ đồng trở lên phải có giấy chứng nhậnđầu tư theo quy định của Luật Đầu tư

- Quyết định đầu tư đối với dự án được cấp có thẩm quyền phê duyệtđầu tư

- Báo cáo tình hình thực hiện dự án đối cới các dự án đang thực hiện

- Văn bản của cơ quan có thẩm quyền về các nội dung liên quan đến

dự án theo quy định hiện hành về quản lý đầu tư bao gồm:

+ Kết quả thẩm định thiết kế cơ sở nếu có;

+ Kết quả thẩm định dự án, thẩm định tổng mức đầu tư nếu có;

+ Thỏa thuận của ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trungương về địa điểm xây dựng dự án, chứng nhận quyền sử dụng đất, cho thuê đất nếu có;

+ Báo cáo đánh giá tác động môi trường của dự án;

+ Các văn bản về các nội dung khác liên quan đến dự án

b.Hồ sơ chủ đầu tư

- Hồ sơ pháp lý:

+ Hồ sơ về việc thành lập và đăng ký kinh doanh của chủ đầu tư: Quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của chủđầu tư, giấy phép đầu tư

+ Điều lệ hoạt động của doanh nghiệp, các quyết định bổ nhiệm chủtịch hội đồng thành viên, hội đồng quản trị

+ Các tài liệu khác liên quan do chủ đầu tư gửi kèm theo

- Nhận xét, đánh giá mô hình tổ chức, bộ máy điều hành của chủ đầutư

b.Thẩm định năng lực tài chính của chủ đầu tư

Phân tích, đánh giá theo các chỉ tiêu về hoạt động của doanh nghiệpxem tình hình tài chính của doanh nghiệp tốt hay xấu, doanh nghiệp ở khả

năng về vốn để thự hiện dự án hay không cụ thể như sau:

* Các chỉ số về khả năng thanh toán của doanh nghiệp

Nhiều doanh nghiệp bị rơi vào tình trạng phá sản vì thiếu vốn, vì vậycần kiểm tra khả năng của doanh nghiệp có thể trả được các khoản nợ thươngmại và hoàn trả vốn vay hay không là cơ sở đánh giá tính ổn định về tài chínhcủa doanh nghiệp thông qua các chỉ tiêu:

1 Hệ số khả năng thanh toán tổng quát (Ktq)

Hệ số này cho biết khả năng thanh toán các khoản nợ của doanhnghiệp Hệ số này càng tốt thì khả năng thanh toán của doanh nghiệp càng tốt

Hệ số thanh toán nhỏ hơn giới hạn cho phép cho thấy sự thiếu hụt trong khảnăng thanh toán, sẽ ảnh hưởng đến kế hoạch trả nợ của doanh nghiệp

2 Hệ số khả năng thanh toán ngắn hạn (Kng)

Hệ số này cho biết khả năng hoàn trả các khoản nợ ngắn hạn của doanhnghiệp bằng tài sản ngắn hạn hiện có

Hệ số này càng lớn thì khả năng hoàn trả nợ ngắn hạn càng tốt, ngượclại hệ số này nhỏ hơn giới hạn cho phép sẽ cảnh báo khả năng thanh toán cáckhoản nợ ngắn hạn của doanh nghiệp gặp khó khăn, tiềm ẩn không trả được

nợ ngắn hạn

3 Hệ số khả năng thanh toán nhanh (Knh)

Hệ số này phản ánh khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn củadoanh nghiệp bằng tiền và bằng các chứng khoán ngắn hạn có thể chuyển đổinhanh thành tiền Chỉ số này cho biết khả năng huy động các nguồn vốn bằngtiền để trả nợ ngắn hạn trong thời gian gần như tức thời

Hệ số này càng lớn thì khả năng trả nợ ngắn hạn càng tốt, ngược lại hệ

số này nhỏ hơn một giới hạn cho phép trong các trường hợp xảy ra rủi ro bất ngờ thì khả năng trả nợ các khoản ngắn hạn thấp

* Thẩm định tính ổn định và khả năng tự tài trợ của doanh nghiệp

1.Hệ số thích ứng dài hạn của tài sản cố định

Hệ số này phản ánh việc sử dụng vốn hợp lý của chủ đầu tư, hệ số nàykhông vượt quá 100% Nếu hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp vẫn ổnđịnh thì hệ số này càng nhỏ càng an toàn Nếu hệ số này > 100 cho thấydoanh nghiệp đã đầu tư tài sản dài hạn bằng những nguồn vốn có kỳ hạnngắn, dòng tiền sẽ trở nên không ổn định, tiềm ẩn sự bất ổn định trong điềuhành tài chính của doanh nghiệp Nên đánh giá hệ số này với hệ số tài sản trênvốn chủ sở hữu

2 Hệ số tài sản dài hạn trên vốn chủ sở hữu

Hệ số này cho thấy mức ổn định của việc đầu tư tài sản bằng nguồn vốnchủ sở hữu, những khoản đầu tư vào TSCĐ có thể được tái tạo như mongmuốn từ vốn chủ sở hữu vì những khoản đầu tư như vậy thường cần mộtkhoản thời gian dài để tái tạo, hệ số càng nhỏ thì càng an toàn, phản ánh sựchủ động định đoạt về tài sản của chủ đầu tư

3 Hệ số nợ

Xác định hệ số này để đánh giá mức độ đảm bảo nợ vay bằng nguồnvốn chủ sở hữu Hệ số này càng nhỏ thì giá trị của vốn chủ sở hữu càng lướncho thấy khả năng tự chủ về tài chính của doanh nghiệp càng tốt Tuy nhiênnếu tỷ lệ này càng cao thì có một khả năng lớn là doanh nghiệp đang thựchiện chính sách thắt chặt tài chính do đó khó có thể trả các khoản nợ

4 Hệ số vốn chủ sở hữu

Hệ số vốn chủ sở hữu trên tổng nguồn vốn dùng để đo lường sự ổn định củaviệc tăng vốn Hệ số này càng cao thi doanh nghiệp càng được đánh giá cao

* Thẩm định hiệu quả sử dụng vốn và khả năng sinh lời

1 Hiệu quả sử dụng tài sản

Hệ số này cho thấy kết quả mà doanh nghiệp đạt được trong năm thôngqua việc tạo thu nhập trên tổng tài sản đã đưa vào sản xuất kinh doanh nó

cũng phản ánh tính năng động của doanh nghiệp, cho biết tổng số vốn đầu tưvào tài sản được chuyển đổi thành bao nhiêu lần doanh thu Hệ số này càngcao thì vốn càng được sử dụng hiệu quả.

2 Vòng quay hàng tồn kho

Hệ số vòng quay hàng tồn kho đánh gía hiệu quả hoạt động của doanhnghiệp thông qua hiệu quả sử dụng vốn lưu động Giá trị này càng lớn thìdoanh nghiệp sử dụng vốn càng hiệu quả

3 Kỳ thu tiền bình quân

Hệ số này phản ánh số ngày cần thiết để chuyển các khoản phải thuthành tiền mặt, hệ số này càng nhỏ thì vòng quay của các khoản phải thu càngnhanh cho biết hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp càng cao

4 Các chỉ tiêu về lợi nhuận

- Tỷ suất lợi nhuận trên tổng vốn sử dụng

- Tỷ suất lợi nhuận thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh trên tổngvốn sử dụng

- Tỷ suất lợi nhuận thuần trên vốn chủ sở hữu

- Tỷ suất lợi nhuận thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh trên vốnchủ sở hữu

- Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu

Các chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận trên là những chỉ tiêu đánh giá tổng quát

về tình hình tài chính và hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.Các

tỷ suất này càng lớn thì doanh nghiệp sản xuất kinh doanh càng có hiệu quả

1.3.6.3 Thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay

a Nhận xét, đánh giá thị trường các yếu tố đầu vào cho sản xuất và đầu ra cho dự án

- Khả năng đáp ứng các yếu tố đầu vào cho sản xuất

+ Nguồn cung cấp nguyên liệu, nhiên liệu; tính ổn định của nguồn cungcấp nguyên liệu, nhiên liệu; chiến lược, lộ trình đầu tư xây dựng mạng lướicung cấp nguyên liệu, nhiên liệu đầu vào; phân tích khả năng biến động giá

cả, biến động về tỷ giá ngoại tệ trong trường hợp nhập khẩu nguyên, nhiênliệu

+ Nguồn nhân lực : trình độ, tay nghề của người lao động, kế hoạch,kinh phí đào tạo nghề cho nhân công

- Khả năng và phương án tiêu thụ sản phẩm đầu ra của dự án:

+ Đánh giá thị trường tiêu thụ sản phẩm

+ Mạng lưới tiêu thụ sản phẩm của dự án

+ Uy tín về thương hiệu của doanh nghiệp

+ Khả năng cạnh tranh với sản phảm cùng loại, chiến lược chiếm lĩnh ,

mở rộng thị trường

+ Khả năng tiêu thụ sản phẩm cũng như sự hợp lý về giá bán dự kiến

b Phân tích các yếu tố ảnh hưởng tới phương án tài chính, phương án trả

nợ vốn vay và hiệu quả của dự án

- Nhận xét đánh giá về sự phù hợp của tổng mức đầu tư, quy mô dự án,công suất thiết kế, công nghệ thiết bị và hình thức đầu tư

- Xem xét về tổng mức đầu tư

+ Nhận xét và đánh giá về sự phù hợp của tổng mức đầu tư với suất đầu

tư theo ngành , nghề, lĩnh vực đầu tư, so sánh chi phí đầu tư với dự án tương

tự đã thực hiện

+ Tính đầy đủ, hợp lý của các khoản mục chi phí trong cơ cấu tổngmức đầu tư của dự án: Chi phí xây dựng, chi phí thiết bị, chi phí tư vấn đầu tưxây dựng, chi phí khác, chi phí dự phòng

- Thẩm định tính khả thi của các nguồn vốn tham gia đầu tư dự án:

+ Nhận xét đánh giá về việc đảm bảo đủ vốn thực hiện dự án( ngoàivốn tín dụng đầu tư của Nhà nước vay tại ngân hàng) bao gồm : vốn tự có,vốn vay tại các tổ chức tài chính khác, vốn huy động Trong đó mức vốn tự cótham gia đầu tư dự án phải đạt tối thiểu 15% tổng số vốn đầu tư tài sản cốđịnh của dự án.

+ Nhận xét tính hợp lý về cơ cấu vốn và tính khả thi trong việc huyđộng đủ vốn để thực hiện đầu tư dự án

+ Nhận xét khả năng đáp ứng các điều kiện tín dụng mà dự án đề xuấtđối với từng nguồn vốn sự kiến huy động

c Thẩm định các yếu tố khác liên quan đến dự án

- Điều kiện về hạ tầng kỹ thuật: giao thông, điện nước

- Điều kiện về khí hậu, thổ nhưỡng, bảo vệ môi trường

- Các yếu tố về trình độ kỹ thuật công nghệ của dự án

d Xác định các chỉ tiêu hiệu quả của dự án

* Thẩm định các điều kiện được sử dụng để tính toán các chỉ tiêu hiệu quả

- Về chi phí sản xuất kinh doanh

+ Tính hợp lệ, đầy đủ của các khoản mục chi phí;

+ Sự phù hợp về giá cả đầu vào

- Về khả năng thu nhập của dự án

+ Khả năng phát huy công suất thiết kế

+ Khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án

+ Khả năng cạnh tranh về giá bán sản phẩm của dự án

* Tính toán các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế, tài chính của dự án

1 Tỷ suất chiết khấu của dự án (r)

Trong trường hợp dự án được đầu tư bằng các nguồn vốn khác nhau thì

r được tính theo phương pháp bình quân gia quyền nhằm xác định tỷ suất để tính toán chính xác các chỉ tiêu hiệu quả khác

2 Hiện giá sinh lời của dự án (B/C)

Đây là tỷ lệ giữa giá trị hiện tại dòng thu nhập và giá trị hiện tại dòngchi phí xác định trong dòng đời của dự án

- Trường hợp B/C < 1: Dự án có hiệu quả tài chính yếu, thu nhập của

dự án không đủ bù đắp chi phí bỏ ra

3.Hiện giá thu nhập thuần của dự án (NPV)

Hiện giá thu nhập thuần của dự án là hiệu số giữa hiện giá lợi ích vàhiện giá chi phí trong dòng đời dự án

Ý nghĩa:

- Hiện giá thu nhập thuần biểu thị mối liên hệ so sánh giá trị tuyệt đốigiữa hiện giá lợi ích và hiện giá chi phí

- Trường hợp NPV > 0 : Dự án có NPV càng lớn thì càng hiệu quả

- Trường hợp NPV < 0 : Dự án có hiệu quả tài chính yếu , không cókhả năng hoàn trả vốn vay theo quy định

4 Tỷ suất thu hồi vốn nội bộ (IRR)

Tỷ suất thu hồi vốn nội bộ (IRR) cảu dự án là tỷ suất chiết khấu mà với

tỷ suất này hiện giá thuần của dự án bằng 0

Ý nghĩa:

Tỷ suất thu hồi vốn nội bộ cho biết khả năng sinh lời của đồng vốn đầu

tư vào dự án

- Trường hợp dự án có IRR > tỷ suất chi phí vốn thì dự án có hiệu quả

về kinh tế Nếu IRR càng lớn thì dự án có hiệu quả tài chính càng cao

- Trường hợp dự án có IRR < tỷ suất chi phí vốn thì dự án có hiệu quả

về tài chính thấp

5 Thời gian hoàn vốn

Thời gian hoàn vốn nội bộ là số năm cần thiết để thu nhập và khấu haothu được vừa đủ hoàn trả vốn đầu tư ban đầu của dự án thời gian này càngngằn thì tỷ lệ lợi nhuận cũng như hiệu quả của dự án càng cao

Tùy thuộc vào từng dự án cụ thể có thể lựa chọn phân tích độ nhạy theomột hay nhiều chỉ tiêu, những chỉ tiêu để phân tích là những chỉ tiêu thườnghay có những biến động ảnh hưởng đến các chỉ tiêu hiệu quả tài chính củadựa án ở trên như:

- Giá các yếu tố đầu vào tăng;

- Khả năng phát huy công suất thấp;

- Giá bán sản phẩn giảm ;

- Khả năng tiêu thụ sản phẩm thấp;

- Biến động lãi suất;

Nếu các chỉ tiêu đó sau khi tính lại vẫn đạt yêu cầu thì dự án được coi

là ổn định và được chấp thuận

1.3.6.4 Thẩm định hồ sơ bảo đảm, tài sản bảo đảm tiền vay

Căn cứ vào hồ sơ do bên bảo đảm cung cấp, chi nhánh tiến hành thẩmđịnh các nội dung sau:

- Năng lực chủ thể của bên đảm bảo

- Thẩm định về điều kiện quyền sở hữu, quyền quản lý, quyền sử dụnghợp pháp của bên đảm bảo với tài sản đảm bảo

1.3.7 Dự án minh họa công tác thẩm định tại chi nhánh

Để hiểu rõ hơn về quy trình thẩm định dự án đầu tư của chi nhánhchúng ta xem xét thực trạng của một dự án đã được cán bộ chi nhánh thẩmđịnh và đồng ý ký kết hợp đồng tín dụng năm 2008 là dự án đầu tư xây dựngnhà máy kéo sợi Đại Cường

PHẦN I: TÓM TẮT DỰ ÁN

I Thông tin cơ bản về dự án

- Tên dự án: “ Đầu tư xây dựng nhà máy kéo sợi Đại Cường công suất 8.700tấn/năm”

- Chủ đầu tư: Công ty cổ phần tập đoàn Đại Cường

- Địa điểm đầu tư: Khu công nghiệp Tiền Hải, huyện Tiền Hải, tỉnh TháiBình

- Thời gian xây dựng: dự kiến 02 năm

- Hình thức đầu tư: đầu tư mới

- Qui mô, công suất: 8.700 tấn sợi/năm

- Sản phẩm của dự án: sợi chải thô có chi số Ne 16/1 đến Ne 60/1, qui đổi vềsản phẩm có chi số bình quân là Ne 40/1

* Tổng mức đầu tư của dự án: 473.860.976.000 đồng

Trong đó:

- Vốn đầu tư TSCĐ là: 422.860.976.000 đồng

+ Xây lắp: 57.402.875.000 đồng+ Thiết bị: 301.520.736.000 đồng

- Số tiền đề nghị vay vốn thí điểm: 84.000.000.000 đồng

- Mục đích sử dụng vốn vay: đầu tư nhà máy kéo sợi Đại Cường công suất8.700 tấn/năm

- Thời hạn vay vốn : 08 năm, trong đó thời gian ân hạn : 02 năm

- Tài sản bảo đảm:

+ Đối với vốn vay TDĐT: tài sản hình thành sau đầu tư

+ Đối với vốn vay thí điểm: tài sản bảo đảm tương đương 30% giá trị vốnvay

PHẦN II KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH

I Kết quả thẩm định hồ sơ vay vốn

Chủ đầu tư đã gửi tới Chi nhánh các hồ sơ tài liệu sau:

1 Đơn xin vay vốn:

1.1 Tờ trình số 02/TT-CPĐC ngày 10/3/2008 v/v đề nghị thẩm định dự áncủa Công ty cổ phần tập đoàn Đại Cường (bản chính);

1.2 Đơn đề nghị vay vốn thí điểm số 01/CV-CPĐC ngày 10/3/2008 của Công

ty cổ phần tập đoàn Đại Cường;

2.3 Thiết kế cơ sở dự án đầu tư xây dựng công trình: Nhà máy kéo sợi ĐạiCường công suất 8.700 tấn/năm do Công ty CP đầu tư và xây dựng Hà Thànhlập tháng 01/2008

2.4.Thông báo kết quả thẩm định thiết kế cơ sở trong dự án đầu tư xây dựngcông trình: Nhà máy kéo sợi Đại Cường Thái Bình công suất 8.700 tấn/năm

số 26/TBKQTĐTKCS-SXD ngày 22/02/2008 của sở xây dựng tỉnh Thái Bình(bản chính)

2.5 Kết quả thẩm định thiết kế cơ sở dự án đầu tư xây dựng Nhà máy kéo sợiĐại Cường số 20/TĐ-SCD ngày 21/03/2008 của sở công nghiệp Thái Bình(bản chính)

2.6 Giấy chứng nhận thẩm duyệt về phòng cháy và chữa cháy số PCCC ngày 03/3/2008 của Công an tỉnh Thái Bình (bản sao công chứng).2.7 Giấy xác nhận đăng kí bản cam kết bảo vệ môi trường của dự án Nhàmáy kéo sợi Đại Cường Thái Bình công suất 8.700 tấn/năm tại KCN Tiền Hải

10/TD-số 62/XN-UBND ngày 31/12/2007 của UBND huyện Tiền Hải (bản sao côngchứng).

2.8 Văn bản số 1822/UBND-CN ngày 23/11/2007 của UBND tỉnh Thái Bìnhv/v chấp thuận đầu tư và cho phép Công ty cổ phần tập đoàn Đại Cường thuêđất thực hiện dự án tại KCN Tiền Hải (bản chính)

2.9 Văn bản số 253/UBND-CN ngày 27/02/2008 của UBND tỉnh Thái Bìnhv/v nâng công suất nhà máy kéo sợi Đại Cường tại KCN Tiền Hải (bảnchính)

3 Hồ sơ chủ đầu tư:

3.1.Hồ sơ pháp lý:

- Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh Công ty cổ phần số 0803000065

do phòng đăng kí kinh doanh - sở Kế hoạch và đầu tư tỉnh Thái Bình cấp đăng

kí lần đầu ngày 14/11/2002, đăng kí thay đổi lần thứ 4 ngày 10/8/2007 (bảnsao công chứng)

- Giấy chứng nhận đăng kí thuế ngày 15/10/2004 (bản sao công chứng)

- Điều lệ Công ty cổ phần Đại Cường ngày 8/11/2002 (bản chính);

- Điều lệ Công ty cổ phần tập đoàn Đại Cường (thay đổi) ngày8/8/2007 (bản chính);

- Biên bản họp hội đồng cổ đông Công ty cổ phần Đại Cường ngày08/11/2002 (bản chính);

- Biên bản họp hội đồng cổ đông Công ty cổ phần tập đoàn Đại Cườngngày 08/8/2007 (bản chính);

- Biên bản họp hội đồng cổ đông Công ty cổ phần tập đoàn Đại Cườngngày 05/10/2007 v/v uỷ quyền cho Tổng Giám đốc và kế hoạch góp vốn thamgia thực hiện dự án(bản chính);

- Quyết định số 01/QĐ-CPĐC ngày 01/9/2007 của HĐQT v/v bổ nhiệmTổng Giám đốc Công ty cổ phần tập đoàn Đại Cường (bản chính);