Báo cáo thực tập hoạt động cho vay khách hàng cá nhân mua nhà ở dự án tại ngân hàng tmcp công thương việt nam – chi nhánh 5

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HCM BÁO CÁO THỰC TẬP HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN MUA NHÀ Ở DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI N[.]

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HCM

BÁO CÁO THỰC TẬP HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN MUA NHÀ Ở DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 5

Sinh viên thực hiện: NGUYỄN PHAN THANH NGÂN Lớp: DH33TC04

Khóa: K33 MSSV: 030633170548 Giảng viên hướng dẫn: TS TRẦN DUY LINH

TP Hồ Chí Minh, Tháng 02 Năm 2021

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HCM

BÁO CÁO THỰC TẬP HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN MUA NHÀ Ở DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 5

Sinh viên thực hiện:NGUYỄN PHAN THANH NGÂN Lớp: DH33TC04

Khóa: K33 MSSV: 030633170548 Giảng viên hướng dẫn: TS TRẦN DUY LINH

TP Hồ Chí Minh, Tháng 02 Năm 2021

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là báo cáo thực tập do tôi thực hiện và được sự hướng dẫncủa TS Trần Duy Linh Các nội dung nghiên cứu, kết quả trong đề tài báo cáo thực tậpnày là trung thực và chưa công bố dưới bất kỳ hình thức nào trước đây Những số liệutrong các bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá được thu thập từcác nguồn khác nhau có ghi rõ trong phần tài liệu tham khảo

Ngoài ra, trong báo cáo thực tập còn sử dụng một số nhận xét, đánh giá cũngnhư số liệu của các tác giả khác, cơ quan tổ chức khác đều có trích dẫn và chú thíchnguồn gốc Nếu phát hiện có bất kỳ sự gian lận nào tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm

về nội dung bài báo cáo thực tập của mình

Tác giả

Nguyễn Phan Thanh Ngân

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên, em xin gửi lời tri ân sâu sắc đến TS Trần Duy Linh – Giảng viênkhoa Tài chính Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, người đã trực tiếp hướngdẫn cho em trong suốt quá trình thực tập và hoàn thành bài báo cáo thực tập này và tậpthể các Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, đặc biệt là các Thầy Côkhoa Tài chính đã truyền đạt và chia sẻ những kiến thức quý báu cho chúng em trongsuốt những năm học vừa qua

Em xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến Ban lãnh đạo, Phòng Bán lẻ cùngtoàn thể các anh chị đang công tác tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chinhánh 5 đã nhiệt tình giúp đỡ em trong suốt quá trình thực tập Tạo điều kiện thuận lợi

để em có thể thu thập thông tin, tài liệu, giúp em hoàn thành tốt bài báo cáo

Trong quá trình thực tập và hoàn thành bài báo cáo, do có hạn chế về kiến thức

và kinh nghiệm thực tế nên cũng không thể tránh khỏi những sai sót nên em rất mongnhận được những ý kiến nhận xét, góp ý từ thầy cô và các anh chị tại ngân hàng thựctập để em có thể chỉnh sửa và hoàn thiện bài hơn

Cuối cùng, em xin chúc Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh và Ngânhàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 5 ngày càng phát triển và tiến xahơn nữa Kính chúc TS Trần Duy Linh, quý Thầy Cô trường Đại học Ngân hàngTP.Hồ Chí Minh và các anh chị tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chinhánh 5 lời chúc sức khỏe, hạnh phúc và luôn thành công trong công việc cũng nhưcuộc sống

Trân trọng

Sinh viên

NHẬN XÉT VÀ XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

Đánh giá mức độ hoàn thành quá trình thực tập và nội dung báo cáo thực tập của sinh viên

 Xuất sắc

 Tốt

 Khá

 Đáp ứng yêu cầu

 Không đáp ứng yêu cầu

XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

(Ký, ghi rõ Họ tên, đóng dấu)

PHIẾU CHẤM ĐIỂM BÁO CÁO THỰC TẬP

Điểm:

Giảng viên chấm 1

(Ký và ghi rõ Họ tên)

Giảng viên chấm 2

(Ký và ghi rõ Họ tên)

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN

LỜI CẢM ƠN

NHẬN XÉT VÀ XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

PHIẾU CHẤM ĐIỂM BÁO CÁO THỰC TẬP

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii

DANH MỤC BẢNG viii

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii

LỜI MỞ ĐẦU

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 5 10

1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 10

1.2 CƠ CẤU BỘ MÁY TỔ CHỨC, CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA CÁC PHÒNG BAN 11

1.3 SƠ LƯỢC VỀ VỊ TRÍ THỰC TẬP 11

1.4 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 5 12

CHƯƠNG 2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN MUA NHÀ Ở DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỦ ĐỨC

13 2.1 NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG LIÊN QUAN ĐẾN NGHIỆP VỤ CHO VAY NHU CẦU MUA NHÀ Ở DỰ ÁN Error! Bookmark not defined. 2.2 QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN MUA NHÀ Ở DỰ ÁN 13

2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY MUA NHÀ Ở DỰ ÁN TẠINGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 5 142.3.1 Kết quả hoạt động cho vay KHCN tại VietinBank CN 5 142.3.2 Chất lượng nợ cho vay 172.4 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHCNMUA NHÀ Ở DỰ ÁN TẠI VIETINBANK – CN 5 202.4.1 Những thành tựu đạt được trong hoạt động cho vay đối với KHCN muanhà ở dự án 202.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân trong hoạt động cho vay đối với KHCNmua nhà ở dự án 20

VAY MUA NHÀ Ở DỰ ÁN TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH 5 223.1 HOÀN THIỆN QUY TRÌNH CHO VAY 22

3.2 CẢI THIỆN CƠ SỞ VẬT CHẤT Error! Bookmark not defined.

3.3 ĐA DẠNG SẢN PHẨM CHO VAY PHỤC VỤ NHU CẦU ĐỜI SỐNG 22

3.4 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG NGUỒN NHÂN LỰC Error! Bookmark not

defined.

KẾT LUẬN 23

DANH MỤC BẢNG

Tên bảng biểu Trang

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động cho vay KHCN tại VietinBank – CN 5 trong

Bảng 2.2: Kết quả cho vay KHCN phục vụ nhu cầu đời sống tại

Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay theo chất lượng nợ đối với KHCN mua

Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu đối với KHCN vay mua nhà ở dự án 16

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

Tên bảng biểu Trang

Hình 1.1: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo mục đích sử dụng vốn 13

LỜI MỞ ĐẦU

Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế và xã hội và sự bùng nổdân số như vũ bão hiện nay, chính vì vậy dẫn đến nhu cầu của con người cũng ngàycàng tăng cao không ngừng Trong các nhu cầu phục vụ đời sống cho con người thìnhu cầu an cư đóng vai trò khá quan trọng và cấp thiết trong cuộc sống mỗi chúng ta.Như câu nói của ông cha ta : “An cư lạc nghiệp”, qua câu nói đó chính là thể hiệnmong muốn bình dị của người dân Việt Nam từ bao đời nay về một căn nhà để ổn địnhcuộc sống Tuy nhiên, để hiện thực mong muốn đó thật khó khi mà phần đông dân số

ở nước ta là những người có mức thu nhập trung bình Trong khi giá cả thị trường nhàđất lại ngày một tăng cao, thì vấn đề tích góp đủ tiền mua nhà trở nên một điều quá đỗikhó khăn đối với nhiều người, đặc biệt là đối với các gia đình trẻ Nắm bắt được nhucầu cấp bách trên của đa số dân cư, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đãcung cấp sản phẩm “Cho vay Khách hàng cá nhân mua nhà ở dự án” để đáp ứng nhucầu của người dân và đồng thời tìm kiếm lợi nhuận cho mình thông qua hoạt động chovay này

Dựa vào thực tế nêu trên, cùng với những kiến thức đã học cũng như kinhnghiệm thực tế trong quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

– CN 5, em đã quyết định chọn đề tài: “Hoạt động Cho vay Khách hàng cá nhân mua

nhà ở dự án tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 5” cho bài

báo cáo thực tập của mình

Nội dung bài báo cáo gồm 3 chương:

Chương 1: Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam(Vietinbank) – Chi nhánh 5

Chương 2: Hoạt động Cho vay Khách hàng cá nhân mua nhà ở dự án tại Ngânhàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 5

Chương 3: Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động Cho vay mua nhà ở dự

án tại Vietinbank – Chi nhánh 5

9

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 5

Hồ Chí Minh), Phòng giao dịch Nancy ( Số 448 Trần Hưng Đạo phường 2 quận 5 TP

Hồ Chí Minh), Phòng giao dịch Bình Tây ( Số 528-530 Hậu Giang phường 12 quận 6

TP Hồ Chí Minh)

Trải qua quá trình xây dựng và phát triển, VietinBank CN 5 đã gặp phải không

ít khó khăn và thử thách Nhưng với quyết tâm vượt qua những khó khăn và thử thách,Ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ, nhân viên của VietinBank CN 5 đã xây dựng quytrình làm việc nội bộ để bảo đảm hiệu quả thời gian, nguồn lực; có sự phối hợp chặtchẽ giữa các phòng ban để công việc vận hành trơn tru và đạt kết quả tốt Tính đến thờiđiểm hiện tại, VietinBank CN 5 đã và đang khẳng định được vị thế của mình trong toàn

hệ thống NHCT nói riêng và hệ thống các Ngân hàng ở Việt Nam nói chung

1.2 CƠ CẤU BỘ MÁY TỔ CHỨC, CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA CÁC PHÒNG BAN

Hình 1.1 Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức

Nguồn: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN 5

1.3 SƠ LƯỢC VỀ VỊ TRÍ THỰC TẬP

Vị trí: Thực tập tại Phòng Bán lẻ của VietinBank CN 5 Trong quá trình thực tậptại Phòng Bán lẻ của VietinBank CN 5, thực tập sinh phải tuân thủ các nội quy và quyđịnh của NH Bên cạnh đó, được các chuyên viên Phòng Bán lẻ, đặc biệt là chị NguyễnThụy Noen đã hướng dẫn các kĩ năng, nghiệp vụ chuyên môn cơ bản về khoản mụccho vay đối với KHCN và đã hướng dẫn các hoạt động thông dụng khi thẩm địnhkhoản vay như: tra thông tin tín dụng của KH trên CIC; định giá tài sản; tính thu nhậptrung bình của KH; hỗ trợ lập tờ trình và các văn bản có liên quan

Phòng Bán lẻ

Phòng

Hỗ trợ tín dụng

Phòng

Tổ chức hành chính

Phòng Tổng hợp

Phòng giao dịch

1.4 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 5

Bảng 1.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank – CN 5

Nguồn: Báo cáo nội bộ hợp nhất VietinBank - CN 5 năm 2017, 2018, 2019.

Thông qua kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank CN 5 từ năm

2017-2019 cho thấy tình hình kinh doanh của chi nhánh có biểu hiện khá tốt, đang trên đàphát triển mạnh mẽ Tổng thu nhập của chi nhánh liên tục tăng, năm 2017 tổng thunhập là 488,39 tỷ đồng, năm 2018 là 548,91 tỷ đồng, tăng 13% so với 2017, và tiếp tục

đà tăng trưởng đến năm 2019 đạt 640,15 tỷ đồng, tăng 17% so với 2018 Chi phí đượcchi nhánh kiểm soát khá tốt khi ở năm 2017 tổng chi phí của chi nhánh là 423,53 tỷđồng, năm 2018 tổng chi phí là 474,35 tăng 12%, và đến năm 2019 chi phí là 549,89 tỷđồng, chỉ tăng 15% so với năm 2018 trong khi thu nhập của chi nhánh tăng 17%.Chính vì điều này mà lợi nhuận sau thuế của chi nhánh tăng liên tục trong các năm qua.Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của năm 2018 so với 2017 là 15%, năm 2019 sovới 2018 là 31%

CHƯƠNG 2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN MUA NHÀ Ở DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 5

2.1 QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN MUA NHÀ Ở DỰ ÁN

Nguồn: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN5

Nhận xét về quy trình: Quy trình cho vay KHCN đối với nhu cầu mua nhà ở dự

án tại VietinBank nhìn chung được thiết lập bài bản, hợp lý và chặt chẽ, đồng thời có

sự liên kết rành mạch giữa các phòng ban với nhau, với CĐT cũng như KH đi vaytrong từng giai đoạn giúp cho quy trình cho vay diễn ra một cách thuận lợi, minh bạch

và dễ dàng thực hiện; giúp NHCT đánh giá và đưa ra quyết định đúng đắn khi cho vay

13

Bước 1: Tiếp nhận,

kiểm tra hồ sơ; Thẩm

định; Phê duyệt/ quyết

Bước 4: Giải ngân tiền

vay

Bước 5: Nhận TSBĐ:

Tiền gửi tiết kiệm/ Tiền gửi có kỳ hạn/ Số dư trên TKTT

Trên thực tế, các CB tại VietinBank CN 5 đã thực hiện rất nghiêm túc các bước theoquy định và linh động xử lý khi phát sinh vấn đề với KH.

2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY MUA NHÀ Ở DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 5 2.2.1 Kết quả hoạt động cho vay KHCN tại VietinBank CN 5

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động cho vay KHCN tại VietinBank – CN 5 trong giai đoạn 2017 – 2019 ĐVT: Tỷ đồng

Mức tăng Tỷ trọng

Mức tăng

Tỷ trọng Cho vay phục vụ

nhu cầu đời sống 998.99 1108.37 1531.26 109.38 10.95% 222.89 38.15%Cho vay phục vụ

Cho vay khác 82.16 59.59 40.77 -22.57 -27.47% -18.82 -31.58%

Tổng dư nợ cho

vay KHCN 1514.27 1616.83 2030.99 102.56 6.77% 414.16 25.62%

Nguồn: Báo cáo tổng hợp nội bộ VietinBank CN 5.

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo mục đích sử dụng vốn

7 6

%

2 2

% 2%

2019

Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống Cho vay phục vụ SXKD

Cho vay khác

Nguồn: Báo cáo tổng hợp nội bộ VietinBank CN 5.

Trong giai đoạn 2017 – 2019, VietinBank CN 5 vẫn giữ mức tăng trưởng đềuqua mỗi năm đối với hai nhóm sản phẩm chính là cho vay phục vụ nhu cầu đời sống vàcho vay SXKD Nhưng phân khúc cho vay phục vụ nhu cầu đời sống luôn nổi trộinhất Cụ thể là:

Từ bảng số liệu trên có thể thấy trong phân khúc cho vay KHCN, doanh số chovay phục vụ nhu cầu đời sống luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất với 70% trong tổng dư nợcho vay đối với KHCN vào năm 2017 (tương ứng với 999 tỷ đồng) và tỷ trọng nàytăng trưởng đều vào các năm sau đó như năm 2018 tăng lên 72% (tương ứng 1108,37

tỷ đồng) và tiếp tục đà tăng trưởng đến năm 2019 là 76% (tương ứng 1531,26 tỷ đồng).Trong khi đó, cho vay phục vụ SXKD chiếm dao động từ 22 – 29% và cho vay khácchiếm tỉ trọng rất nhỏ chỉ khoảng 2 – 5% Điều này cho thấy NH đang tập trung vàthực hiện rất tốt hoạt động cho vay đối với KHCN có nhu cầu vay vốn phục vụ cho nhucầu đời sống

Bảng 2.2 Kết quả cho vay KHCN phục vụ nhu cầu đời sống tại VietinBank – CN

5 trong giai đoạn 2017 – 2019

Mức tăng

Tỷ trọng

Mức tăng

Tỷ trọng Cho vay mua,

1108.3

222.89

38.15

%

Nguồn: Báo cáo tổng hợp nội bộ VietinBank CN 5.

Đi sâu hơn trong hoạt động cho vay KHCN đáp ứng nhu cầu phục vụ đời sốngthì từ bảng số liệu trên ta có thể thấy được hoạt động cho vay cũng chủ yếu vào chovay mua nhà ở, vì thành phố Hồ Chí Minh vốn là một thành phố thu hút dân cư trên cảnước đến sinh sống và lập nghiệp Giá trị cho vay luôn chiếm tỷ trọng hơn 80% tổng

dư nợ cho vay phục vụ nhu cầu đời sống và duy trì tỷ trọng này ổn định qua các năm

Các hoạt động cho vay mua ô tô hay cho vay khác đều tăng trưởng không mạnh, chiếm

tỷ trọng khá thấp, dưới 20% tổng dư nợ cho vay phục vụ nhu cầu đời sống

Cụ thể, năm 2018, cho vay mua ô tô chỉ đạt 117.63 tỷ đồng, giảm 16.61 tỷ đồngtương ứng với 12.37% so với năm 2017, qua năm 2019, cho vay mua ô tô đạt 121.13 tỷđồng, chỉ tăng 3.5 tỷ đồng tương ứng 2.97% Các hoạt động cho vay khác còn giảmnhiều hơn so với cho vay mua ô tô với tỷ lệ giảm là 39.8% vào năm 2018 so với năm

2017, qua năm 2019 thì kết quả khả quan hơn khi các hoạt động cho vay khác đã tăngtrở lại với tỷ lệ tăng là 14,78%

Bên cạnh đó, hoạt động cho vay mua nhà lại luôn tăng trưởng mạnh qua cácnăm Riêng hoạt động cho vay mua nhà dự án đang được CN chú trọng phát triển vàđẩy mạnh hơn trong những năm gần đây do xu hướng mua nhà dự án của khách hàngđang tăng mạnh Năm 2018, đạt 225,86 tỷ đồng chiếm hơn 20% tổng dư nợ cho vay,tăng 15.44% (tương ứng với 30.21 tỷ đồng) so với năm 2017 Qua năm 2019, hoạtđộng cho vay mua nhà dự án còn tăng mạnh hơn nữa với tỷ lệ tăng là 34.05% (tươngứng 76.9 tỷ đồng) Mức tăng này đã cao hơn so với mức tăng của các hoạt động chovay khác trong tổng dư nợ cho vay phục vụ nhu cầu đời sống Từ những kết quảVietinBank CN 5 đã đạt được trong thời gian qua, ta có thể nhận thấy được đơn vị đãthực hiện khá tốt việc triển khai và đẩy mạnh các hoạt động cho vay mua nhà ở dự án.Một phần là từ uy tín thương hiệu và duy trì mối quan hệ tốt đẹp với các chủ đầu tưxây nhà dự án đã giúp cho đơn vị dễ dàng hơn trong việc tiếp cận và lấy được lòng tin

từ khách hàng

2.2.2 Chất lượng nợ cho vay

Hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài sản của NHTM vàđem lại phẩn lớn thu nhập cho các NHTM Do vậy một trong những phương hướnghoạt động cơ bản của ngành ngân hàng trong giai đoạn hiện nay là nâng cao chất lượngtín dụng, giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống thấp Trong quan hệ tín dụng việc phát sinh nợquá hạn là điều không thể tránh khỏi Nhưng nợ quá hạn phát sinh vượt quá tỷ lệ chophép sẽ dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán của NHTM Do đó, các Ngân hàng

17