Giải pháp giảm rủi ro thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại BIDV – Móng Cái.

Báo cáo thực tập: Giải pháp giảm rủi ro thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại BIDV – Móng Cái.

MỞ ĐẦU

Ngõn hàng đúng vai trũ là trung tõm tiền tệ, tớn dụng và thanh toỏn, nú gúp phần thỳc đẩy quỏ trỡnh cụng nghiệp hoỏ, hiện đại hoỏ, kỡm chế lạm phỏt tạo điều kiện cho sản xuất tăng trưởng và phỏt triển Trong lĩnh vực hoạt động ngõn hàng ở nước ta hiện nay thanh toỏn quốc tế theo phương thức tớn dụng chứng từ phục vụ cho thanh toỏn xuất nhập khẩu được sử dụng nhiều nhất, thường xuyờn nhất v giữ một vị trí quan trọng trong giao dịch ngoại thà ơng, đặc biệt trong bối cảnh đát nớc mở cửa và hội nhập Là sinh viên chuyên ngành Kinh Doanh Thơng Mại Quốc Tế, ngoài những kiến thức cần thiết về nghiệp vụ ngoại thơng, kỹ năng

và sự hiểu biết về những phơng thức thanh toán quốc tế cũng là hành trang không thể thiếu.Thực hiện chủ trơng của Khoa Kinh Doanh Thơng Mại Quốc Tế, Trờng

Đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội về việc hớng dẫn cho sinh viên thực tập và làm luận văn cuối khoá, em đã hoàn thành đợt thực tập tốt nghiệp của mình tai Ngân Hàng Đầu T và Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Móng Cái

Đợc nhà nớc xếp hạng là 1 trong 23 doanh nghiệp đặc biệt, Ngân Hàng Đầu

T và Phát Triển Việt Nam nói chung v chi nhánh Ngân Hàng à Đầu T và Phát Triển Móng Cái nói riêng luôn đi đầu trong lĩnh vực cung cấp các dịch vụ thanh toán quốc tế cũng nh các dịch vụ kinh tế đối ngoại khác Chính vì những lý do đó,

em đã liên hệ thực tập tại chi nhánh Ngân Hàng Đầu T va Phát Triển Móng Cái – Hùng Vơng – Hoà Lạc

Nội dung báo cáo thực tập đợc chia làm 3 phần chính:

Phần 1: Tổng Quan về Ngân Hàng Đầu T và Phát Triển Việt Nam và chi nhánh Ngân Hàng Đầu T va Phất Triển Móng Cái.

Phần 2: Thực trạng kinh doanh của Ngân Hàng Đầu T va Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Móng Cái.–

Phần 3: Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Ngân Hàng

Đầu T và Phát Triển Móng Cái.

PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM – CHI NHÁNH MểNG CÁI

I Qỳa trỡnh hỡnh thành và phỏt triển của BIDV Múng Cỏi.

1 Qúa trình hình thành

BIDV Múng Cỏi tiền thõn là phũng cấp phỏt xõy dựng cơ bản thuộc ty Tài chớnh Hải Ninh, thành lập năm 1963 Đến năm 1964 khi xỏc nhập Hải Ninh với khu Hồng Quảng thành lập chi biến Ngõn hàng Kiến thiết Tiờn Yờn, khi ấy chỉ

cú 7 cỏn bộ quản lý cỏc khu: Đỡnh Lập, Bỡnh Liờu, Ba Chẽ, Tiờn Yờn, Đầm Hà,

Hà Cối, Múng Cỏi Năm 1993, chi nhỏnh về địa bàn Múng Cỏi hoạt động Theo quyết định 888/2005 của NHNN, ngày 2/10/2006 BIDV Múng Cỏi chớnh thức trở thành chi nhỏnh ngõn hàng cấp 1 trực thuộc trung ương Tuy thời gian hoạt động chưa lõu nhưng BIDV Múng Cỏi đó đạt nhiều thành cụng đỏng kể

BIDV Múng Cỏi la ngân hàng kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tài chính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và phi ngân hàng phù hợp với quy định của pháp luật, không ngừng nâng cao lợi nhuận của ngân hàng, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, phục vụ phát triển kinh tế đất nớc Hiệu quả kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động của BIDV, với phơng châm Chia sẻ cơ hội – Hợp tác thành công Ngoài ra BIDV còn có mục tiêu hoạt động là trở thành Ngân Hàng chất lợng – uy tín hàng đầu Việt Nam Với chính sách kinh doanh Chất lợng – Tăng trởng bền vững – Hiệu quả an toàn Khách hàng - đối tác của BIDV là các cá nhân, doanh nghiệp, các tổ chức tín dụng, công ty tài chính

2 Cỏc bước phỏt triển chủ yếu của BIDV Múng Cỏi.

Lịch sử xây dựng trởng thành của BIDV Múng Cỏi l một chặng đà ờng đầy gian nan và thử thách nhng cũng rất đỗi tự hào gắn với từng thời kỳ lịch sử đấu tranh chống kẻ thù xâm lợc va xây dựng đất nớc của dân tộc Việt Nam…

Nhờ việc triển khai đồng bộ cỏc giải phỏp nờn kết quả hoạt động của BIDV Múng Cỏi rất khả quan, thể hiện ở cỏc mặt sau:

+ Tự lo vốn để phục vụ đầu tư phỏt triển

BIDV Móng Cái đã chủ động, sáng tạo, đi đầu trong việc áp dụng các hình thức huy động nguồn vốn bằng VNĐ và ngoại tệ Ngoai các hình thức huy động vốn trong nước, BIDV Móng Cái còn huy động vốn ngoài nước, tranh thủ tối đa nguồn vốn nước ngoài thông qua nhiều hình thức vay vốn khác nhau như vay thương mại, vay hợp vốn, vay qua các hạn mức thanh toán, vay theo các hiệp định thương mại, vay hợp vốn dài hạn, vay tài trợ xuất nhập khẩu, đồng tài trợ

và bảo lãnh,… Nhờ việc đa phương hoá, đa dạng hoá các hình thức, biện pháp huy động vốn trong nước và ngoài nước nên nguồn vồn của BIDV Móng Cái huy động được dành cho đầu tư phát triển ngày càng lớn

+ Phục vụ đầu tư phát triển theo đường lối Công nghiệp hoá - hiện đại hoá

Mười năm đổi mới cũng là mười năm BIDV Móng Cái nỗ lực cao nhất phục vụ cho đầu tư phát triển Với nguồn vốn huy động được thông qua nhiều hình thức, BIDV đã tập trung đầu tư cho nhiều chương trình lớn, những dự án trọng điểm, các ngành then chốt của nền kinh tế Nguồn vốn tín dụng của BIDV

đã góp phần làm tăng năng lực sản xuất của nền kinh tế, năng lực sản xuất của các ngành

+ Kinh doanh đa năng, tổng hợp theo chức năng của ngân hàng thương mại

BIDV Móng Cái đã hoạch định chiến lược phát triển vừa nỗ lực cao nhất phục vụ đầu tư phát triển, vừa tập trung nguồn lực để nghiên cứu, xây dựng và hình thành các sản phẩm, dịch vụ mới tưng bước xoá thế “Độc canh tín dụng” trong hoạt động ngân hàng Phát triển mạnh mẽ các dịch vụ như thanh toán quốc tế, thanh toán trong nước, bảo lãnh, chuyển tiền kiều hối… từng bước điều chỉnh cơ cấu nguồn thu theo hướng tăng dần tỷ trọng thu từ dịch vụ và kinh doanh tiền tệ liên ngân hàng

+ Hình thành và nâng cao một bước năng lực quản trị điều hành hệ thống

Vai trò lãnh đạo của Đảng được phát huy mạnh mẽ tại Hội sở chính và các đợn vị thành viên trong việc định hướn mục tiêu hoạt động, đề ra giải pháp hoạt động Chỉ đạo điều hành theo phương pháp tập trung dân chủ, phân công trách nhiệm và quyền hạn rõ ràng ở từng cấp điều hành, vì vậy đã phát huy được vai trò chủ động sáng tạo cũng như tinh thần trách nhiệm cao của từng tập thể và cá nhân trong quản trị điều hành toàn hệ thống

Công tác quản trị điều hành, tuyển dụng và đào tạo cán bộ, phát triển công nghệ bao gồm nâng cấp và hoàn thiện các sản phẩm đã có, tiếp nhận chuyển giao công nghệ để đưa vào sử dụng những sản phẩm, dịch vụ mới và triển khai

có kết quả theo tiến độ của dự án hiện đại hoá công nghệ ngân hàng liên tục được thực hiện có kết quả

+ Đổi mới công nghệ ngân hàng để nâng cao sức cạnh tranh

BIDV Móng Cái đã có những bước phát triển mạnh mẽ về công nghệ từ không đến có, từ thủ công đến hiện đại Công nghệ tin học được ứng dụng và phát huy hiệu quả trong các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, thanh toán trong nước, huy động vốn, quản lý tín dụng, kinh doanh tiền tệ và quản trị điều hành Các sản phẩm mới như Home Banhking, ATM… được thử nghiệm và thu được kết quả khả quan Những tiến bộ về công nghệ NH đã góp phần quan trọng vào kết quả và sự phát triển của BIDV

Sau những năm thực hiện đường lối đổi mới kinh tế BIDV đã đạt được những kết quả quan trọng thể hiện trên một số bình diện sau đây:

+ Quy mô tăng trưởng và năng lực tài chính được nâng cao

+ Cơ cấu lại hoạt động theo hướng hợp lý hơn

+ Lành mạnh hoá tài chính và năng lực tài chính tăng lên đáng kể

+ Đầu tư phát triển công nghệ thông tin

+ Hoàn thành tái cấu trúc mô hình tổ chức - quản lý, hoạt động, điều hành theo tiêu thức NH hiện đại

+ Đầu tư, tạo dựng tiềm lực cơ sở vật chất và mở rộng kênh phân phối sản phẩm

+ Không ngừng đầu tư cho chiến lược đào tạo và phát triển nguồn nhân lực

+ Tiếp tục mở rộng và nâng tầm quan hệ đối ngoại lên tầm cao mới + Doanh nghiệp Vì cộng đồng

+ Bồi đắp văn hoá doanh nghiệp

+ Chuẩn bị tốt các tiền đề cho cổ phần hoá BIDV

+ Chuẩn bị các điều kiện cần thiết để phát triển theo mô hình tập đoàn

II Tổ chức bộ máy quản lý của chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Móng Cái

SƠ ĐỒ 1 : HỆ THỐNG TỔ CHỨC CỦA BIDV MÓNG CÁI

(Nguồn : Phòng KHTH, Chi nhánh BIDV Móng Cái.)

PHẦN II: THỰC TRẠNG KINH DOANH CỦA BIDV MÓNG CÁI

I Đặc điểm kinh doanh của BIDV Móng Cái

1 Đặc điểm môi trương kinh doanh

Kinh tế thế giới đã có nhiều biến động phức tạp tác động xấu tới tốc độ tăng trưởng kinh tế của Việt Nam, biểu hiện: những tháng đầu năm giá vàng, giá dầu thế giới tăng cao, kinh tế trong nước lạm pháp cao Những tháng cuối năm do ảnh hưởng của khủng hoảng của tài chính thế giới đã tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước….Những biến động của kinh tế thế giới

BAN GIÁM ĐỐC

Phòng Dịch vụ khách hàng

Tổ quản trị tín dụng

Phòng Giao dịch Hải Hà

Phòng

Kế hoạch tổng hợp

Phòng Tài chính kế toán

Tổ quản

lý & Dịch

vụ kho quỹ

đã tác động không nhỏ đến nền kinh tế trong nước như: các doanh nghiệp gặp khó khăn; đầu tư nước ngoài, xuất khẩu hàng hóa, dịch vụ, kiều hối đều giảm……

Trước tình hình trên, Chính phủ đã đưa ra nhiều gói giải pháp nhằm hạn chế tối đa sự suy giảm kinh tế trong nước tạo tiền đề khôi phục, phát triển kinh

tế trong thời gian tới Trong các gói giải pháp trên Chính phủ đặc biệt quan tâm tới ổn định chính sách tiền tệ thông qua các công cụ điều hành lãi suất cơ bản,

tỷ lệ dự trữ bắt buộc, kích cầu đầu tư, tiêu dùng, đẩy mạnh xuất nhập khẩu…

* Kinh tế trên địa bàn

Kinh tế Việt Nam nói chung và Thành phố cửa khẩu Móng Cái nói riêng cũng chịu ảnh hưởng không nhỏ của cuộc khủng hoảng tài chính thế giới Móng Cái là địa bàn biên giới, do những đặc thù hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn chủ yếu là hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu giữa Việt Nam và Trung Quốc và các nước khác trên thế giới Tốc độ tăng trưởng kinh tế trên địa bàn năm 2008 tương đối cao, cụ thể như sau;

+ Giá trị các ngành dịch vụ tăng trên 16%

+ Giá trị sản xuất nông nghiệp, thuỷ sản tăng khoảng 6%

+ Giá trị sản xuất công nghiệp tăng 12%

Tổng thu ngân sách trên địa bàn 1.673 tỷ đồng, tăng 30%

Thu ngân sách từ hoạt động xuất nhập khẩu chiếm trên 80% tổng thu ngân sách trên địa bàn nên khi nền kinh tế trong nước và thế giới gặp khó khăn ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn nói chung và hoạt động Ngân hàng nói riêng

Là một thành viên trong hệ thống các ngân hàng của Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Móng Cái ra đời trong bối cảnh đất nước đang chuyển mình đổi mới Buổi đầu thành lập không thể tránh khỏi những khó khăn nhưng chi nhánh BIDV Móng Cái đã chứng tỏ được thế mạnh của mình trong lĩnh vực Đầu tư Sau khi đất nước hội nhập với

nền kinh tế quốc tế, tham gia “sõn chơi” lớn WTO, ngày càng cú nhiều cơ chế thụng thoỏng cho cỏc doanh nghiệp phỏt triển, kộo theo đú là sự ra đời của nhiều ngõn hàng thương mại Điều đú cũng đồng nghĩa với việc mụi trường kinh doanh của ngành ngõn hàng núi chung và của BIDV Múng Cỏi núi riờng trở nờn cạnh tranh hơn bao giờ hết Thờm vào đú, trong những năm gần đõy, tỷ

lệ lạm phỏt liờn tục tăng cao, tỷ giỏ vàng và ngoại tệ liờn tục biến đổi cũng đặt ngành ngõn hàng vào nhiều thỏch thức mới

2 Đặc điểm về nguồn vốn

Cũng nh các ngân hàng thơng mại khác thì nghiệp vụ huy động vốn của BIDV Múng Cỏi bao gồm các hình thức sau: Tạo vốn qua huy động tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm và tạo vốn qua đi vay BIDV Múng Cỏi từ khi mới thành lập đã đặt mục tiêu khai thác tối đa cơ hội ở thị trờng bán lẻ thông qua các dịch vụ đa dạng và u tiên khách hàng là đỗi tợng tiêu dùng cá nhân, các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Để có vốn kinh doanh, BIDV Múng Cỏi đẩy mạnh huy động vốn bằng nhiều hình thức, trong đó chú trọng huy động vốn trong dân c thông qua tài khoản tiền gửi và các sản phẩm dịch vụ linh hoạt khác, để tăng cờng tính hiệu quả trong hoạt

động huy động vốn, BIDV Múng Cỏi phân khúc thị trờng, tung ra các gói sản phẩm dịch vụ phù hợp với khách hàng mục tiêu nh: Tiết kiệm phú lộc;Tiết kiệm lãi suất thởng; Tiết kiệm thởng ngay lãi suất bằng tiền mặt; Tiết kiệm u đãi ngời cao tuổi Trong khối ngân hàng thơng mại nhà nớc, lãi suất huy động tiền gửi của BIDV Múng Cỏi luôn đợc điều chỉnh ở mức cạnh tranh nhất

II Danh mục sản phẩm kinh doanh của chi nhỏnh BIDV Múng Cỏi.

Là ngõn hàng phục vụ kinh doanh đối ngoại lõu đời nhất tại Việt Nam, Ngõn Hàng Đầu Tư và Phỏt triển núi chung và chi nhỏnh Múng Cỏi núi riờng luụn đi đầu trong việc cung cấp tới khỏch hàng cỏc dịch vụ tiờn tiến hàng đầu nhằm thỏa món tối đa nhu cầu của khỏch hàng Danh mục sản phẩm kinh doanh của chi nhỏnh BIDV Múng Cỏi được thể hiện chi tiết ở bảng sau

Bảng 2.1: Công tác dịch vụ và phát triển sản phẩm

năm

THnăm

Tăng trưởng

2 Thu từ dịch vụ thanh toán, tài trợ

4 Thu ròng từ nghiệp vụ bảo lãnh 0.20 7

Hoạt động thanh toán biên mậu tăng nhanh, doanh số thanh toán biên mậu thực hiện trong năm trên 11 500 nghìn tỷ tăng trên 65% so với thực hiện năm 2007

Hoạt động dịch vụ có những bước tăng trưởng đột phá nhưng nguồn thu chưa đa dạng, các dịch vụ ngân hàng hiện đại triển khai còn chậm, đặc biệt chưa triển khai rộng dịch vụ thanh toán lương qua tài khoản chưa triển khai rộng rãi dịch vụ thanh toán hoá đơn, tiền điện, nước …

III Thực trạng kinh doanh của BIDV - chi nhánh Móng Cái.

1 Kinh Doanh Tín Dụng:

1.1 Hoạt động huy động vốn:

Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động của BIDV Múng Cỏi

Đơn vị : Tỷ VND Chỉ tiêu

Số tiền

Số tiền

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh-Phòng KHTH - BIDV Múng Cỏi)

Trước yờu cầu phải tăng cường huy động vốn của BIDV, với cỏc chớnh sỏch thoả thuận lói suất linh hoạt phự hợp với diễn biến thị trường, lượng vốn huy động

tiết kiệm của BIDV Múng Cỏi đạt được kết quả khỏ tốt nhất là trong bối cảnh nền

kinh tế trong năm 2008 gặp nhiều khú khăn, bất ổn Tớnh đến 31/12/2009, tổng nguồn vốn của BIDV Múng Cỏi đạt 359 tỷ đồng, tăng 33% so với năm 2008 Nguồn vốn huy động từ dõn cư đạt 287 tỷ đồng tăng 31% so với năm 2008 Nguồn vốn huy động từ TCKT và TCTD đạt 72 tỷ đồng tăng 44% so với năm

1.2 Hoạt động tớn dụng cho vay:

Bảng 2.3 : Tỡnh hỡnh dư nợ của BIDV Múng Cỏi

(Nguồn Báo cáo kết quả kinh doanh - chi nhánh BIDV Móng Cái)

Với nỗ lực của các cán bộ BIDV Móng Cái, dư nợ tính đến 31/12/2008 đạt

179 tỷ đồng, tăng 6% so với cuối năm 2007, đạt 99,4% kế hoạch năm 2008 Số lượng khách hàng là các doanh nghiệp có vay vốn tại Chi nhánh hiện là 20 khách hàng

Tổng dư nợ của Chi nhánh tính đến 31/12/2009 đạt 329 tỷ đồng, bằng 54,4%

so với năm 2008, thấp so với kế hoạch 380 tỷ đồng đồng mà BIDV đã điều được chỉnh ngày 05/11/2009 Bám sát định hướng của BIDV về nâng cao chất lượng

và phát triển thị trường mới, tín dụng, cụ thể là mở rộng hoạt động tín dụng bán

lẻ, cho vay các Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Bảng 2.4 : Tình hình dư nợ theo thời gian của BIDV Móng Cái.

Căn cứ vào bảng số liệu, cú thể thấy do ảnh hưởng và tỏc động mạnh mẽ của những yếu tố khú khăn trong nền kinh tế cỏc năm 2008, 2009, cựng với những biến động của thị trường tiền tệ và những chớnh sỏch mới về kiềm chế lạm phỏt của ngõn hàng nhà nước, tỡnh hỡnh dư nợ của BIDV Múng Cỏi cú chiều hướng giảm Nhưng nếu đặt vào hoản cảnh cụ thể, so với mặt bằng chung, thỡ tỡnh hỡnh dư nợ của BIDV Múng Cỏi tương đối ổn định, duy trỡ khỏ tốt nguồn khỏch hàng thõn thiết, tớnh đến 31/12/2009, BIDV Múng Cỏi cú tổng cộng 20 khỏch hàng là cỏc doanh nghiệp cú vay vốn của ngõn hàng Cỏc khoản vay cỏ nhõn nhỡn chung cú chất lượng tốt, đảm bảo khả năng trả nợ ngõn hàng Một trong cỏc nhiệm vụ chủ yếu trong cụng tỏc tớn dụng năm 2009 là BIDV Múng Cỏi đó tổ chức tập trung giải quyết nợ cũ, nợ tồn đọng, giảm nợ xấu, nợ quỏ hạn Kiểm soỏt kỹ tỡnh hỡnh kinh doanh của khỏch hàng vay vốn trong bối cảnh một số doanh nghiệp xuất khẩu nhạy cảm trước những biến động của thị trường, cú dấu hiệu sử dụng vốn chưa đỳng mục đớch Chi nhỏnh đó rất tớch cực trong việc đụn đốc bàn bạc cựng đơn vị để thu nợ.

2 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ:

Bảng 2.5 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của BIDV Múng Cỏi

Đơn vị : Tỷ VND/ triệu USD/ triệu CNY.

Căn cứ vào bảng kết quả trờn, ta nhận thấy năm 2008 chứng kiến sự sụt giảm trong việc kinh doanh ngoại tệ của ngõn hàng Nhưng tới năm 2009, Doanh số mua bỏn ngoại tệ của BIDV Múng Cỏi đạt 789 triệu CNY, tăng 195%

so với năm 2008 Ngoại tệ mua được phần lớn từ nguồn cỏc Tổ chức kinh tế đỏp ứng cho nhu cầu thanh toỏn nhập khẩu và trả nợ tại Chi nhỏnh

Doanh số mua vào đạt khoảng: 394 triệu CNY

Doanh số bỏn ra đạt khoảng: 395 triệu CNY

Trong năm 2009, do chủ động được phần lớn lượng ngoại tệ mua được từ khỏch hàng, BIDV Múng Cỏi giảm lệ thuộc tối đa vào nguồn mua từ HSC BIDV, gúp phần hỗ trợ cho nguồn ngoại tệ của hệ thống Lói kinh doanh ngoại

tệ năm 2009 đạt 0,96 tỷ đồng

3 Hoạt động thanh toỏn quốc tế:

Bảng 2.6 Hoạt động thanh toán biờn mậu của BIDV Múng Cỏi

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Múng Cỏi)

Năm 2008 , hoạt động xuất nhập khẩu cú những thỏch thức mới do mụi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, cỏc quy định rào cản về xuất khẩu ngày càng chặt chẽ, giỏ một số vật tư và dịch vụ đầu vào tăng làm hạn chế sức cạnh tranh của hàng hoỏ trờn thị trường quốc tế Tuy nhiờn, tại BIDV Múng Cỏi, doanh số thanh toỏn XNK vẫn đạt cao, cú chất lượng tốt với tổng doanh số xuất nhập khẩu đạt 11.747 tỷ đồng