Tổng hợp câu hỏi chương 3 ( phần nhờ thu )

Nhóm 5 1 Nguyễn Thanh Huyền 21A4050199 2 Nguyễn Thúy Nga 21A4050295 3 Lưu Thu Hà 21A4050121 4 Nguyễn Minh Hằng 21A4050139 5 Nguyễn Phương Linh 21A4050241 6 Đinh Thị Tuyết 21A4050469 Tổng hợp câu hỏi c[.]

Nhóm 5

Cô cho mỗi thành viên 1 điểm cộng vào bài KT

Tham khảo các câu hỏi của nhóm 6

Tổng hợp câu hỏi chương 3 ( phần nhờ thu )

I Nhờ thu (Collection)

1 Phương thức thanh toán có

văn bản pháp lý riêng điều

chỉnh?

A chuyển tiền

B ứng trước

C ghi sổ

D nhờ thu

Đáp án: D

Note : phương thức nhờ thu và phương thức tín

dụng chứng từ là hai phương thức thanh toán có văn bản pháp lý quốc tế riêng điều chỉnh

2 Phương thức thanh toán có

văn bản pháp lý riêng điều

chỉnh?

A chuyển tiền, nhờ thu

B chuyển tiền, ứng trước

C ứng trước, ghi sổ

D nhờ thu, tín dụng chứng

từ

Đáp án: D

3 Nhờ thu là gì? Về bản chất, nhờ thu là phương thức thanh toán

sau khi giao hàng thì NXK nhờ ngân hàng thu hộ

số tiền trên hối phiếu từ NNK

4 Tại sao không dùng

exporter mà dùng principle/

remitter

Vì principleal là người ủy thác, ủy thác cho 1 bên thu tiền cho họ

5 Tại sao không dùng

importer/ buyer mà lại dùng

Drawee?

Drawee là người trả tiền

6 Drawee trong Nhờ thu là?

A NXK

B NNK

C NH phục vụ NXK

D NH phục vụ NNK

Đáp án: B

Note: sang L/C thì câu trả lời khác

7 Số lượng chủ thể ít nhất

tham gia vào phương thức

thanh toán nhờ thu là mấy?

Tại sao?

Tối thiểu 3 chủ thể là người ủy thác, người trả tiền

và NH thu hộ

Loại nhờ thu này là nhờ thu không qua NH, có nghĩa là NXK không qua NH của họ mà gửi trực tiếp tới NH của NXK, sau đó NH thu hộ thu tiền của NNK rồi gửi tiền cho người ủy thác

=> Đây là sự kết hợp giữa nhờ thu và chuyển tiền, tuy nhiên tiềm ẩn rất nhiều rủi ro

II Nhờ thu trơn (Clean collection)

8 Chứng từ TM được người bán gửi tới

người mua bằng cách nào? Người bán gửi trực tiếp cho người muamà không thông qua ngân hàng

Chứng từ tài chính được người bán gửi cho người mua thông qua NH, bao gồm hối phiếu, kỳ phiếu, séc

9 Với cách gửi chứng từ như vậy thì

tiềm ẩn rủi ro đối với ai? Tại sao?

Tiềm ẩn rủi ro với NXK, gồm các rủi ro:

- NNK thanh toán chậm khiến cho NXK nhận được tiền chậm

- NXK không nhận được tiền thanh toán

+ Không đòi được tiền nhưng còn hàng hóa: NNK không trả tiền nhưng họ chưa lấy hàng

+ Không đòi được tiền nhưng mất luôn hàng hoá: NNK đã nhận hàng hoá nhưng không trả tiền

10 Nếu bạn là NH phục vụ NXK, bạn có

sẵn sàng chi cho NXK trên cơ sở hợp

đồng mua bán hàng hóa quốc tế sử

dụng phương thức thanh toán nhờ thu

trơn hay không? tại sao?

Tài trợ của NH cho người bán là có nhưng phải xem xét các điều kiện:

- Liệu có đòi được tiền không?

- Có thu được số tiền tài trợ hay không?

Nếu người bán chứng minh được rằng người bán và người mua làm ăn lâu dài qua báo có, tài sản đảm bảo có tính thanh khoản cao

III Nhờ thu D/P (Documents against Payment)

11 D/P là gì? Người bán gửi chứng từ thương mại cho ngân hàng, khi

nào người mua trả tiền thì NH trả chứng từ thương mại cho người mua Nói ngắn gọn là trả tiền trao chứng từ

12 Quy trình thanh toán

D/P

Bước 1 NXK gửi hàng hoá cho NNK

Bước 2 NXK gửi hối phiếu và chứng từ thương mại

Note: Thực chất có 3 loại chứng từ mà

NXK phải xuất trình

 Hối phiếu ( hối phiếu trả ngay): có thể không cần dùng hối phiếu

 Chứng từ thương mại theo quy định ở trong hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế

 Yêu cầu nhờ thu/chỉ thị nhờ thu (Collection order/ Collection instruction)

Bước 3 NH nhờ thu lập lệnh nhờ thu và gửi cùng bộ

chứng từ cho NH thu hộ

Note: chỉ chuyển các chứng từ

 Chứng từ tài chính và chứng từ thương mại

 Collecting bank lập thêm thư đòi tiền Cover Note/ Cover Letter/ Covering Letter

Bước 4 NH thu hộ gửi thông báo cho NNK

Bước 5 NNK trả tiền

Bước 5’ NH thu hộ chuyển giao bộ chứng từ cho

NNK

Bước 6 NH thu hộ chuyển tiền cho NH nhờ thu Bước 7 NH nhờ thu trả tiền cho NXK

13 Sự khác biệt giữa thư

đòi tiền và chỉ thị nhờ

thu là như thế nào?

Tiêu chí Thư đòi tiền Chỉ thị nhờ thu Người

phát hành NH nhờ thu phát hành NXK phát hành

Cơ sở

phát hành

Được lập dựa trên chỉ thị nhờ thu Lập dựa trên hợpđồng mua bán

hàng hóa quốc tế Người

tiếp nhận NH thu hộTrong trường hợp có 3

chủ thể: thư đòi tiền sẽ

không còn nữa

NH nhờ thu

14 Ở bước 2, làm thế nào

để NXK có thể nhận

được tiền thanh toán

luôn?

- Để NXK có thể nhận được tiền thanh toán luôn thì phải có NH trả tiền cho NXK 1 số tiền nhất định, NH đó là NH chiết khấu

- Hai hình thức chiết khấu + Miễn truy đòi: Negotiation without Recorse: NH chiết khẩu đã trả tiền cho NXK, mà NXK không đòi được tiền từ NNK thì NH chiết khấu không được quyền đòi lại số tiền đã trả cho NXK

+ Có truy đòi Negotiation with Recorse: phần lớn các NH sử dụng cái này trong thanh toán

nhờ thu - được gọi là ứng trước tiền hàng

15 Thế nào được hiểu là

chiết khấu bộ chứng

từ ?

NH chiết khấu trả cho NXK 1 số tiền nhất định trước khi đòi được từ người trả tiền

16 NH chiết khấu số tiền

bằng 100% hay ít

hơn?

Số tiền được trả sẽ nhỏ hơn 100% và số còn lại sẽ được tính vào chi phí

17 Những vấn đề đặt ra

khi quy trình dừng lại

ở bước thứ 4?

NNK không trả tiền, không lấy được chứng từ

18 Tại sao NNK không

muốn nhận được

chứng từ?

- Tại thời điểm ký HĐ, bên NNK có nhu cầu với mặt hàng đó nhưng đến lúc nhận hàng thì họ không có nhu cầu nữa

- NNK mất khả năng thanh toán

- Tại thời điểm lấy chứng từ thì giá hàng hóa không như kỳ vọng nên NNK không muốn nhận nữa, nếu nhận thì họ bán không có lãi

- - NNK đã tìm được 1 người bán có lợi hơn cho họ

19 Đánh giá uy tín tư

cách của NNK trong

các trường hợp trên?

Họ không có uy tín tốt, họ không đáng tin cậy và tin tưởng để hợp tác vào lần sau

20 Nếu quy trình dừng

tại bước 4 thì ai gặp

rủi ro?

Người gặp rủi ro là NXK, không thu được tiền và chưa

bị mất hàng

21 Rủi ro của NXK? - Trong trường hợp NXK nhận được tiền thanh

toán chậm, NNK kéo dài thời gian trả tiền vì họ chưa nhận chứng từ => NXK: rủi ro tỷ giá (rủi ro hối đoái), ảnh hưởng tới kế hoạch sản xuất kinh doanh và dẫn đến các hệ lụy kèm theo)

- Trong trường hợp NXK không nhận được tiền thanh toán, nhưng chưa mất hàng (lô hàng không còn nguyên giá trị trong trường hợp: giá hh biến động, ảnh hưởng bởi thời gian, chi phí chuyên chở , ; lô hàng còn nguyên giá trị trong TH: )

- Giả sử không nhận được tiền và mất luôn hàng thì trách nhiệm thuộc về NH thu hộ (bản chất của

D/P là trả tiền rồi trao chứng từ), trong trường hợp này thì NH phải lấy tiền túi ra để trả cho NXK

22 Có thể có bước 5 mà

không có 5’ không?

Tại sao?

Không thể, bởi trong phương thức nhờ thu, NH nhờ thu đóng vai trò trung gian thực hiện yêu cầu của người bán Bản chất của D/P là trả tiền rồi trao chứng từ nên khi NNK đã trả tiền thì NH buộc phải trả chứng từ

23 Vai trò của collecting

bank? Làm trung gian và thực hiện theo chỉ thị của người bán.

24 Rủi ro của collecting

bank khi tham gia vào

D/P?

- Làm sai chỉ thị của người bán

- Làm rách chứng từ, thất lạc bộ chứng từ hoặc 1 phần bộ chứng từ

=> Nghĩa vụ: bảo quản nguyên trạng bộ chứng từ như khi nhận được

25 Có 5’ mà không có

5? Có trường hợp này Có trả bộ chứng từ nhưng nhà NKchưa trả tiền, đây là trường hợp NHTH cho vay để thanh

toán chính là TH chiết khấu chứng từ NHTH cũng có thể lấy tiền để trả cho người NK, đây là do NHTH tự làm Để hạn chế rủi ro NHTH cần cân nhắc những trường hợp nào nên làm và điều kiện làm là gì

26 Rủi ro của NNK?

Note: Việc ghi chú về

khuyết tật của hàng

hóa, bao bì hoặc cả

hai sẽ tạo ra vận đơn

bẩn (vận đơn không

sạch)

=> Nhà NK nên lựa

chọn người bán có uy

tín

- NNK họ trả tiền và cầm chứng từ đi nhận nhưng hàng không đúng mô tả như trên chứng từ Lý do:

+ NXK thiếu hàng, hoặc ghi sai chứng từ, hoặc cố tình gian lận Hạn chế rủi ro bằng cách chọn ng bán có uy tín

+ Người chuyên chở: làm hư hỏng hàng hóa

- NNK đã thanh toán nhưng vẫn không nhận được hàng hóa trong trường hợp chứng từ đến trước hàng hóa Lý do: NXK bùng hàng hoặc bán cho ng khác

=> NNK có quyền kiện NXK dựa vào HĐMBHHQT

Mức độ rủi ro: NXK > NNK

27 Nên áp dụng D/P khi

nào?

 NNK và NXK có quan hệ tốt

 Uy tín của NNK và NXK tốt

 Khả năng tài chính của NNK tốt

28 Phân biệt giống và

khác giữa miễn truy

Tiêu chí Miễn truy đòi Có truy đòi

đòi và có truy đòi

Note: trong nhờ thu,

phần lớn các NH chỉ

thực hiện hình thức có

IV Nhờ thu DA (Document against Acceptance)

29 D/A là gì? NNK chấp nhận hối phiếu kỳ hạn thì collecting

bank sẽ chuyển bộ chứng từ cho NNK để NNK nhận hàng

30 Quy trình thanh toán gồm

những bước nào ? Bước 1 NXK gửi hàng hoá cho NNK

Bước 2 NXK lập đơn yêu cầu nhờ thu gửi cùng

bộ chứng từ bao gồm hối phiếu (hối phiếu kỳ hạn), chứng từ thương mại theo quy định trong HĐMBHHQT tới NHNT

Bước 3 NHNT lập Lệnh nhờ thu và gửi cùng bộ

chứng từ tới NHTH Bước 4 NHTH gửi thông báo đã có bộ chứng từ

nhờ thu D/A cho NNK Bước 5 Người mua chấp nhận hối phiếu kỳ hạn

theo 1 trong 2 hình thức Nếu như người mua chọn cách chấp nhận thứ hai thì người mua sẽ yêu cầu ngân hàng làm cho chấp nhận và khi đó Collecting bank sẽ làm thư hoặc điện chấp nhận để gửi sang bên kia

Bước 5’ NH thu hộ chuyển giao chứng từ tới

NNK Bước 6 NH thu hộ chuyển bằng chứng chấp

nhận hối phiếu cho NHNT bao gồm:

- Hối phiếu đã được ký chấp nhận lên mặt trước

- Thư hoặc điện chấp nhận Bước 7 NHNT gửi lại bằng chứng chấp nhận

hối phiếu cho nhà XK

31 Nếu quy trình dừng lại ở

bước 4 thì rủi ro của NXK

có khác gì với rủi ro ở trong

D/P hay không?

- Nếu quy trình dừng lại ở bước 4 không có bước 5 thì rủi ro của nhà XK trong D/A và D/P là giống nhau

- Nếu người NK dừng lại ở bước 4 thì do họ không muốn nhận hàng và không muốn gặp rắc rối Và nếu họ cố tình lừa đảo thì sẽ thêm 1 bước nữa là bước 5 và hiển nhiên sẽ có bước 5’ có nghĩa là có chứng từ và có

cơ hội có hàng hóa mà có được hàng hóa tức là sẽ có tiền

32 Tại sao không ký để lấy bộ

chứng từ? Nếu ký mà không trả tiền được thì có thể dẫn đếnkiện tụng

Do các vấn đề khác như phá sản, chiến tranh, chính trị

33 Ở bước 5, NNK muốn trả

tiền luôn không muốn chấp

nhận hối phiếu, nếu bạn là

Collecting bank thì bạn có

đồng ý hay không?

Trường hợp này có thể được vì nếu nhà NK trả tiền luôn thì rất là tốt cho người bán tuy nhiên nó lại không đúng trong thư đòi tiền Chính vì thế nếu như ngân hàng muốn chấp nhận trả ngay thì Collecting bank phải liên hệ với nhà XK để xem

có đồng ý không, nếu đồng ý thì sẽ phải thay đổi

từ D/A sang D/P

34 Đến hạn thanh toán nhà NK

không trả tiền, nhà XK có

quyền yêu cầu NHTH trả

hay không?

Không, NXK gặp rủi ro

35 Nếu đọc phân tích thống kế

và thấy:

 Thanh toán hàng XK

chủ yếu là D/A

 Thanh toán hàng NK

chủ yếu là D/P thì sẽ nói lên điều gì?

36 NNK muốn lấy được bộ

chứng từ thì NNK phải làm

gì nếu cover letter (thư đòi

tiền) ghi

D/P Người mua cần trả tiền ngay, và nhận

được chứng từ D/A 60

days after sight

Người mua cần ký chấp nhận hối phiếu

và thanh toán sau 60 ngày Nhận chứng từ trước thanh toán sau

D/P 60 days after sight

Theo lý thuyết, hành động trả tiền trao chứng từ sẽ diễn ra vào ngày thứ 60

37 Trong D/P kỳ hạn 60 ngày:

Nếu collecting bank vẫn giữ

bộ chứng từ tới ngày 60 và

hàng tới nơi rồi thì có bất

lợi như thế nào với NHTH,

người mua và người bán?

- Người ủy thác: nhận được tiền thanh toán muộn, NNK không nhận hàng, không quay vòng được vốn

- NH: giữ chứng từ càng lâu sẽ xảy ra tình trạng mất mát, hư hỏng chứng từ

- NNK: lâu lấy được hàng do mãi mới lấy được chứng từ; gặp rủi ro tỷ giá, hàng có khả năng bị hỏng

Note: D/P X days là D/P kỳ hạn, Forward D/P

hành động trả tiền trao chứng từ diễn ra vào ngày đáo hạn

Collecting bank có thể chủ động quyết định thời điểm và điều kiện đưa chứng từ nhưng một khi collecting bank đã trao chứng từ cho NNK thì collecting bank phải có nghĩa vụ trả tiền cho NXK vào ngày đáo hạn

38 NNK kiện NH vì NH không

trao chứng từ cho NNK

trước ngày đáo hạn Đúng

Sai Vì theo lý thuyết, trả tiền trao chứng từ vào ngày đáo hạn, nếu trao chứng từ trước thì hoàn toàn phụ thuộc vào ngân hàng Ngân hàng quyết

hay sai? định giao hay không giao là họ sẽ tính xem rủi ro

hành động của họ là như thế nào

Note: D/P kỳ hạn là hình thức tài trợ cho người

mua và đương nhiên người bán cũng được hưởng lợi theo

So sánh D/A với D/P

Các

bước

40 B2 - Sử dụng hối

phiếu kỳ hạn

- Chắc chắn phải có hối phiếu

- Sử dụng hối phiếu trả ngay

- Có thể không cần hối phiếu

Về cơ bản là giống

41 B3 - Phải có hối

phiếu kỳ hạn

- Không cần hối phiếu

Lập thư đòi tiền, chuyển toàn bộ sang collecting bank

nhờ thu

43 B5 Chấp nhận hối

phiếu kỳ hạn bằng

1 trong 2 cách

Thanh toán

44 B5’ TH3: khác trong trường hợp

 Với DP, NXK có sử dụng hối phiếu

 Với D/A, NNK chấp nhận hối phiếu bằng cách ký chấp nhận lên mặt trước hối phiếu

TH4: khác trong trường hợp

 D/P không sử dụng hối phiếu

 D/A thì NNK chấp nhận hối phiếu thông qua thư hoặc điện chấp nhận

Not

e Sự khác nhau ở bước 5’ giữa DP &

TH1: giống trong trường

hợp

 D/P có sử dụng hối phiếu,NHTH chuyển giao hối phiếu và chứng từ TM cho nhà NK

 D/A thì NXK ký chấp nhận hối phiếu bằng thư hoặc điện chấp nhận

DA phụ thuộc 2 yếu tố :

 Trong D/P người XK có sử dụng hối phiếu hay không ?

 Trong D/A hình thức chấp nhận phiếu của người NK là gì?

TH2: giống trong trường

hợp

 D/P không dùng hối phiếu, và

 D/A thì NNK ký chấp nhận ở mặt trước tờ hối phiếu

45 B6 Chuyển bằng

chứng chấp nhận bằng hối phiếu.

Chuyển tiền