bài giảng nghiệp vụ ngân hàng thương mại chương 3 - gv.lê thị khánh phương

Khái quát về tín dụng ngân hàng Đặc trƣng của tín dụng ngân hàng  Quan hệ chuyển nhượng tạm thời  Sự chuyển nhượng phải dựa trên cơ sở pháp lý như hợpđồng tín dụng, phụ lục hợp đồng…

CHƯƠNG 3 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

GV: Lê Thị Khánh Phương

1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

 Khái niệm

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụngvốn từ ngân hàng cho khách hàng trong 1 thời hạn nhất địnhvới 1 khoản chi phí nhất định

 Tín dụng ngân hàng chứa đựng 3 nội dung:

 Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữusang cho người sử dụng

 Sự chuyển nhượng này có thời hạn

 Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí

1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

 Đặc trƣng của tín dụng ngân hàng

 Quan hệ chuyển nhượng tạm thời

 Sự chuyển nhượng phải dựa trên cơ sở pháp lý như hợpđồng tín dụng, phụ lục hợp đồng…

 Hoàn trả khi đáo hạn

 Giá trị hoàn trả bao gồm cả vốn gốc, lãi và phí tín dụng

 Được thực hiện dưới hình thái: tiền tệ và tài sản

1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

 Phân loại tín dụng

 Dựa vào mục đích của tín dụng

 Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thươngnghiệp

 Cho vay tiêu dùng cá nhân

 Cho vay bất động sản

 Cho vay nông nghiệp

 Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu

 …

1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

 Phân loại tín dụng

 Dựa vào thời hạn tín dụng

 Cho vay ngắn hạn: < 1 năm

 Cho vay trung hạn: từ 1 năm đến 5 năm

 Cho vay dài hạn: > 5 năm

1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

 Phân loại tín dụng

 Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng

 Cho vay không có đảm bảo

 Cho vay có đảm bảo

 Dựa vào phương thức cho vay

 Cho vay theo món vay

 Cho vay theo hạn mức tín dụng

1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

 Phân loại tín dụng

 Dựa vào phương thức hoàn trả

 Cho vay trả góp

 Cho vay phi trả góp

 Cho vay hoàn trả theo yêu cầu

1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

 Các phương pháp xác định lãi suất cho vay

 Lãi suất phi rủi ro: là lãi suất áp dụng cho đối tượng vay

không có rủi ro mất khả năng hoàn trả nợ (lãi suất tín phiếukho bạc)

 Lãi suất huy động vốn: Là lãi suất NH trả cho khách hàng

khi huy động tiền gửi Lãi suất huy động vốn (Rd) có thểxác định như sau:

Rd = Rf + Rtd

Rf: là lãi suất phi rủi ro

Rtd: Tỷ lệ bù đắp rủi ro tín dụng do ngân hàng ước lượng

1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

 Các phương pháp xác định lãi suất cho vay

 Lãi suất cơ bản: là lãi suất do NHNN công bố làm cơ sở

cho các TCTD ấn định lãi suất kinh doanh Lãi suất cơ bảnhình thành dựa trên cơ sở quan hệ cung cầu tín dụng trênthị trường tiền tệ liên ngân hàng

Công thức:

Rcb = Rd + Rtn

Rcb: lãi suất cơ bản;

Rd: lãi suất huy động vốn;

Rtn: tỷ lệ thu nhập từ đầu tư của ngân hàng

1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

 Các phương pháp xác định lãi suất cho vay

 Cách xác định lãi suất cho vay dựa vào lãi suất cơ bản:

NHTM thường dựa vào lãi suất cơ bản để xác định lãi suấtcho vay đối với khách hàng sau khi điều chỉnh rủi ro

Công thức

R = Rcb + Rth + Rct

R: lãi suất cho vay;

Rcb: lãi suất cơ bản;

Rth: tỷ lệ điều chỉnh rủi ro thời hạn;

Rct: tỷ lệ điều chỉnh cạnh tranh.

2 Quy trình tín dụng

 Khái niệm

 Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của

NH trong việc cấp tín dụng, Trong đó xây dựng các bước đi

cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi tiếp nhận nhucầu vay vốn của KH cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng

 Là 1 quá trình nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn,theo một trật tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ vàgắn bó với nhau

Quyết định

4

Giải ngân

5

Giám sát tín dụng

3

Thanh

lý tín dụng

 Quy trình tín dụng căn bản

2 Quy trình tín dụng

 Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng:

Là khâu căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng, nó được thựchiện ngay sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng cónhu cầu vay vốn Nó thu thập thông tin làm cơ sở để thực hiệncác khâu sau

Thông tin thu thập:

 Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của KH

 Thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của KH

 Thông tin về bảo đảm tín dụng

2 Quy trình tín dụng

 Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng:

Để thu thập được những thông tin cơ bản trên, NH thường yêu cầu

KH nộp các loại giấy tờ sau:

 Giấy đề nghị vay vốn

 Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của KH: giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động.

 Phương án SXKD, kế hoạch trả nợ, dự án đầu tư

 Báo cáo tài chính những năm gần nhất

 Giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh

nợ vay

2 Quy trình tín dụng

 Phân tích tín dụng:

 Phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng

về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả và khả năngthu hồi vốn vay cả gốc và lãi

 Tìm ra những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngânhàng, định lượng khả năng kiểm soát rủi ro và giải phápphòng ngừa và hạn chế thiệt hại có thể xảy ra

 Kiểm tra tính chân thật của hồ sơ vay vốn mà khách hàngcung cấp

2 Quy trình tín dụng

 Phân tích tín dụng:

Các thông tin làm cơ sở để phân tích tín dụng:

 Hồ sơ vay của khách hàng

 Thông tin lưu trữ tại ngân hàng

 Thông tin từ bạn hàng của khách hàng

 Thông tin từ đối thủ cạnh tranh của khách hàng

 Thông tin từ các cơ quan chuyên môn

 Thông tin từ các cơ quan truyền thông

 Thông tin từ phỏng vấn

2 Quy trình tín dụng

 Phân tích tín dụng: Nội dung

 Phân tích phi tài chính

Phân tích các yếu tố ít hoặc không liên quan đến vấn đề tài chính của KH một cách trực tiếp: kiểm tra tính pháp lý của

KH, mục đích của khoản vay, phân tích tính cách của KH, uy tín của họ trong kinh doanh…

 Phân tích tài chính

Phân tích hiện trạng tài chính và dự báo về tài chính trong tương lai của KH: đánh giá về quản trị vốn, phân tích hệ số tài chính, phân tích lưu chuyển tiền tệ…

Khả năng trả nợ

2 Quy trình tín dụng

 Phân tích tín dụng:

 Tổ chức phân tích tín dụng

Cách thức 1: giao cho một hoặc một số người thực hiện toàn

bộ các nội dung phân tích

Ƣu điểm:

 Quá trình phân tích được liên tục, có hệ thống

 Tiết kiệm được thời gian và chi phí cho việc phân tích

 Thích hợp với những món vay nhỏ

Nhƣợc điểm: mang tính chủ quan cao do phục thuộc vào

trình độ và bản lĩnh của người phân tích

2 Quy trình tín dụng

 Phân tích tín dụng:

 Tổ chức phân tích tín dụng

Cách thứ 2: chuyên môn hóa các nội dung phân tích, giao cho các

chuyên gia đảm trách phân tích từng mảng chuyên môn riêng

 Mất nhiều thời gian

 Đòi hỏi phải có sự phối hợp đồng bộ giữa các cá nhân, phòng ban tham gia phân tích để đảm bảo tính hệ thống và kịp thời (thường hay xảy ra mâu thuẫn)

2 Quy trình tín dụng

 Quyết định

Quyết định tín dụng là quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay đối với 1 hồ sơ vay vốn của khách hàng Đây là khâu quan trọng vì nó ảnh hưởng rất lớn đến các khâu sau và ảnh hưởng đến uy tín và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Những sai lầm:

 Quyết định cho vay đối với khách hàng không tốt.

 Từ chối cho vay đối với khách hàng tốt.

Khơng Đồng ý cho vay

Hoàn tất hồ

sơ vay

Văn bản thông báocho KH

2 Quy trình tín dụng

 Giải ngân:

Đây là khâu tiếp theo sau khi HĐTD được ký kết Giảingân là phát tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức tíndụng đã cam kết trong hợp đồng

 Phân tích báo cáo tài chính theo định kỳ.

 Viếng thăm và kiểm soát địa điểm hoạt động kinhdoanh của bên đi vay

 Kiểm tra các đảm bảo tiền vay

 Giám sát hoạt động của bên đi vay thông qua các mốiquan hệ với các khách hàng khác

 Giám sát thông qua những thông tin khác

2 Quy trình tín dụng

 Thanh lý HĐTD:

 Thu nợ

 Thu nợ gốc và lãi một lần khi khoản vay đến hạn.

 Thu nợ gốc một lần khi đến hạn và thu lãi theo định kỳ.

 Thu nợ gốc và lãi theo định kỳ

hiện những rủi ro và có hướng xử lý kịp thời.

 Sau khi tái xét tín dụng, ngân hàng tiến hành phânhạng tín dụng để có biện pháp giám sát thích hợp

hồ sơ tín dụng vào lưu trữ

3 Bảo đảm tín dụng

 Khái niệm

Đảm bảo tín dụng hay còn gọi là đảm bảo tiền vay là việc tổchức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro,tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đãcho khách hàng vay

 Vai trò:

 Giảm bớt tổn thất cho ngân hàng khi có rủi ro tín dụng

 Nâng cao trách nhiệm thực hiện cam kết trả nợ của bên đivay

 Phòng ngừa gian lận

 Là nguồn thu nợ quan trọng

3 Bảo đảm tín dụng

 Điều kiện của tài sản đảm bảo tín dụng

 Giá trị tài sản đảm bảo lớn hơn nghĩa vụ đảm bảo

 Có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền xử lýtài sản dùng làm bảo đảm tiền vay

 Tài sản dùng làm bảo đảm nợ vay phải tạo ra được ngân lưu(phải có giá trị và có thị trường tiêu thụ)

3 Bảo đảm tín dụng

 Các hình thức đảm bảo tín dụng:

 Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp: là việc bên đi

vay thế chấp tài sản của mình cho bên cho vay để bảo đảmkhả năng hoàn trả vốn vay

 Thế chấp tài sản là việc bên đi vay sử dụng bất động sảnthuộc sở hữu của mình hoặc giá trị quyền sử dụng đất hợppháp để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với khoản vay

3 Bảo đảm tín dụng

 Các hình thức đảm bảo tín dụng:

 Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay:

TS hình thành từ vốn vay là TS của khách hàng vay mà giátrị TS được tạo ra bởi 1 phần hoặc toàn bộ khoản cho vaycủa ngân hàng

 Bảo đảm tín dụng bằng hình thức bảo lãnh:

Bảo lãnh là việc bên thứ 3 cam kết với bên cho vay sẽ thựchiện nghĩa vụ thay cho bên đi vay nếu khi đến hạn màngười được bảo lãnh không thực hiện hoặc không thể thựchiện đúng nghĩa vụ trả nợ