PHÁP LUẬT VỀ THANH TOÁN HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA QUỐC TẾ

 Là phương thức thanh toán mà theo đó người bán người XK nhờ ngân hàng thu hộ mình số tiền từ người mua hàng người NK căn cứ không chỉ vào hối phiếu mà còn vào bộ chứng từ..  Nếu người

Bài 4 PHÁP LUẬT VỀ THANH TOÁN HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA QUỐC TẾ

GV: MAI XUÂN MINH

0918 50 97 50 xuanminhm@yahoo.com

* Phương thu nhờ thu kèm chứng từ.

 Là phương thức thanh toán mà theo đó người bán (người XK) nhờ ngân hàng thu hộ mình số tiền từ người mua hàng (người NK) căn cứ không chỉ vào hối phiếu mà còn vào bộ chứng từ Nếu người mua đồng ý trả tiền thì ngân hàng mới giao bộ chứng từ cho người mua để đi nhận hàng

 Nếu người mua không đồng ý trả tiền và ngân hàng không giao bộ chứng từ thì hàng hóa vẫn thuộc sở hữu của người bán mặc dù hàng đã được xuất khẩu

 Đây là phương thức thường được sử dụng trong XNK

2.3 Phương thức tín dụng

credits)

a. Khái niệm:

Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

là sự thỏa thuận, trong đó, một ngân hàng (ngân hàng mở tín dụng) theo yêu cầu của một khách hàng (người mở tín dụng) sẽ trả tiền cho người thứ ba hoặc trả cho bất cứ người nao theo lệnh của người thứ ba đó (gọi là người hưởng lợi) hoặc ủy quyền cho ngân hàng khác thanh toán hoặc cho ngân hàng khác chiết khấu chứng tư theo qui định trong thư tín dụng.

b Nội dung của tín dụng

thư.

 Tín dụng thư ( Letter of Credit – L/C) là phương

tiện quan trọng đối với phương thức thanh toán tín dụng chứng từ L/C là văn bản pháp lý trong đó ngân hàng đứng ra cam kết trả tiền cho người bán trong thời hạn qui định trong L/C

 Nội dung L/C:

- Số hiệu L/C

- Địa điểm, ngày mở, loại L/C

- Tên, địa chỉ người mở L/C

- Tên, địa chỉ ngân hàng mở L/C

- Số tiền

Ngày và nơi hết hạn hiệu lực L/C

- Thời hạn trả tiền, thời hạn xuất trình chứng từ.

bì, số và trọng lượng, điều kiện cơ sở giao hàng.

III- CÁC LOẠI THƯ TÍN DỤNG VÀ MỐI QUAN

HỆ PHÁP LÝ GIỮA CÁC BÊN THAM GIA QUAN

HỆ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ.

3.1 Các loại thư tín dụng:

a. Thư tín dụng có thể hủy ngang (Revocable

Credit:

mua (người NK) có thể tùy ý sửa đổi hoặc hủy bỏ bất cứ lúc nào mà không cần thông báo cho người bán (người XK) biết.

ngân hàng mới thông báo lệnh hủy bỏ thì lệnh này không có giá trị.

b Tín dụng thư không thể hủy ngang ( Irrevocable credit)

 Là L/C không thể tự ý sửa đổi, hủy bỏ tách nhiệm nếu không có sự thỏa thuận của các bên liên quan như ngân hàng thông báo, ngân hàng xác nhận, người thụ hưởng

 Phải ghi rõ loại L/C có hủy ngang hay không

c Thư tín dụng không thể hủy ngang được xác nhận (Confirmed Irrevocable credit).

 Là L/C không được hủy ngang, được một ngân hàng khác đảm bảo trả tiền L/C đó theo yêu cầu của ngân hàng mở L/C

 Trong mọi trường hợp, ngân hàng xác nhận chịu trách nhiệm trả tiền cho người thụ hưởng nếu ngân hàng mở L/C không trả tiền được

d Thư tín dụng không thể hủy ngang không được truy đòi

Là loại L/C không thể hủy ngang mà sau khi

đã trả tiền cho người thụ hưởng, ngân hàng

mở L/C mất quyền truy đòi lại số tiền trong mọi trường hợp.

đ Thư tín dụng tuần hoàn:

Là loại L/C mà sau khi đã sử dụng xong hoặc đã hết thời hạn hiệu lực lại tự động có giá trị như cũ và được trực tiếp sử dụng sau một thời gian nhất định

e Thư tín dụng giáp lưng (Back to back credit).

bảo đảm, đó là khi người xuất khẩu căn cứ vào L/C của người nhập khẩu đã mở, yêu cầu ngân hàng phục vụ mình mở L/C cho người khác hưởng.

f Thư tín dụng có thể chuyển nhượng (Transferable credit):

Là L/C có thể chuyển nhượng được từ người hưởng lợi nhuận ban đầu sang một hay nhiều bên khác

3.2 Quan hệ pháp lý giữa các bên tham gia tín dụng chứng từ.

a Các bên liên quan tham gia quan hệ thanh toán tín dụng chứng từ:

nhập khẩu, người mua hàng

hàng

ngân hàng):

+ Ngân hàng mở thư tín dụng (ngân hàng phát

hành) là ngân hàng có trách nhiệm trả tiền cho nhà xuất khẩu

+ Ngân hàng thông báo: là ngân hàng phục vụ

người xuất khẩu có trách nhiệm thông báo cho người XK biết L/C đã mở

b Quan hệ giữa người mua và người bán.

người bán.

ngưng việc giao hàng.

c Quan hệ giữa người mua và ngân hàng:

khi mở L/C.

d Nghĩa vụ của ngân hàng đối với người mua:

- Mở L/C, kiểm tra và chuyển giao chứng từ.

3.3 Quy trình thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ.

 Bước 1: Người mua và bán ký hợp đồng XK.

 Bước 2: Căn cứ vào đơn xin mở L/C (thường là của

người mua) gửi đến, ngân hàng phát hành sẽ mở L/C cho người hưởng lợi (thương là người bán)

 Bước 3: Ngân hàng mở L/C sẽ gửi L/C đến người

hưởng lợi thông qua ngân hàng thông báo

 Bước 4: Ngân hàng thông báo tiến hành thông báo

cho người bán hàng nội dung thông báo về việc mở L/C và chuyển cho người hưởng lợi bản chính L/C

 Bước 5: Sau khi chấp nhận các điều kiện trong L/C,

người bán giao hàng hóa cho người mua, lập và gửi

bộ chứng từ nhận hàng cho người mua qua ngân hàng thông báo

 Bước 6: Ngân hàng mở L/C kiểm tra bộ chứng từ,

tiến hành trả tiền cho người bán hàng (thông qua ngân hàng thông báo) nếu nhận đủ bộ chứng từ hợp

lệ với điều kiện của L/C Nếu không phù hợp có quyền từ chối và trả lại bộ chứng từ cho người bán

 Bước 7: Ngân hàng mở L/C đòi tiền người mua sau

khi chuyển bộ chứng từ cho người mua hoặc chấp nhận thanh toán theo bộ chứng từ

 Bước 8: Người mua kiểm tra chứng từ, trả tiền nếu

thấy bộ chứng từ phù hợp L/C đã mở Người mua hàng xuất trình bộ chứng từ cho người vận chuyển

để nhận hàng