Thực trạng hoạt động của Công ty Tài chính Dầu khí hiện nay

Báo cáo thực tập: Thực trạng hoạt động của Công ty Tài chính Dầu khí hiện nay

Lời nói đầu

Trong nền kinh tế thị trờng các doanh nghiệp lớn tất yếu phải gắn hoạt

động của mình vào hệ thống thị trờng tiền tệ Tổng công ty Dầu khí Việt Nam với những đặc thù của nó phải gánh vác một nhiệm vụ chiến lợc quan trọng trong quá trình Công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nớc cần một khối lợng vốn

đầu t rất lớn Việc dàn xếp tài chính đặc biệt là tài chính đầu t đòi hỏi phải tự phát huy năng lực nội sinh thông qua việc kinh doanh về mặt tài chính - tiền tệ Mặt khác, sử dung sao cho có hiệu quả nguồn tài chính to lớn của Tổng công ty dầu khí Việt Nam có ý nghĩa cực kì quan trọng

Các tập đoàn kinh tế trên thế giới triệt để sử dụng sức mạnh của tập đoàn

để kinh doanh trên thị trờng tài chính - tiền tệ Bằng việc tổ chức bộ phận ngân khố trong tập đoàn đủ mạnh để quản ký điều hành thống nhất các nguồn tài chính và thực hiện chức năng kinh doanh tài chính tiền tệ

Mô hình định chế tài chính nào là thích hợp và có hiệu quả nhất cho Tổng Công ty Dầu khí Việt Nam là vấn đề đợc thảo luận trong nhiều năm nhằm lựa chọn để xây dựng Công ty Tài chính hay Ngân hàng Dầu khí

Hiện nay, trong xu thế quốc tế hoá thị trờng tài chính phát triển mạnh, Tổng công ty cần từng bớc tham gia vào quá trình này, để dần dần xây dựng đợc một nền tài chính đủ mạnh và có hiệu quả, do đó cần thiết thành lập Công ty Tài chính Dầu khí và đây là mô hình tổ chức tài chính duy nhất trong Tổng công ty Nhà nớc

Phần I

Giới thiệu sơ bộ về Công ty Tài chính Dầu khí

1 Quá trình xây dựng, hình thành và phát triển

Công ty Tài chính Dầu khí là đơn vị thành viên thuộc Tổng công ty Dầu khí Việt Nam đợc thành lập thep quyết định số 04/200/QĐ-VPCP ngày 30/3/2000 của Bộ trởng, Chủ nhiệm Văn phòng Chính phủ

Công ty hoạt động theo giấy phép hoạt động số 12/GP-NHNN ngày 25/10/200

do Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cấp, ban hành theo quyết định số 456/2000/QĐ-NHNN ngày 25/10/2000 của thông đốc Ngân hàng Nhà nớc về việc cấp giấy phép hoạt động cho Công ty Tài chính Dầu khí thuộc Tổng công

ty Dầu khí Việt Nam và giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 113108 ngày 23/8/2000 do sở Kế hoạch và Đàu t cấp

 Tên gọi:

- Tên gọi đầy đủ bằng Tiếng Việt: Công ty Tài chính Dầu khí

- Tên gọi bắng Tiếng Anh:

- Tên tắt: PVFC

 Địa bàn hoạt động:

- Trụ sở chính: 22 Ngô Quyền, quận Hoàn Kiếm, TP Hà Nội

Điện thoại: (04) 8252526 Fax: (04) 8249126

- Trụ sở hoạt động:

Điện thoại: (04) 9331400 - (04) 9331433 Fax: (84.4) 9331396

- Công ty Tài chính Dầu khí thành lập các chi nhánh, văn phònh đại diện tại các TP

 T cách pháp nhân và tự chú tài chính: Công ty Tài chính Dầu khí là một pháp nhân, có con dấu và tài khoản riêng, đợc mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà

n-ớc, đợc cấp vốn điều lệ, hạch to9án kinh tế độc lập, tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh và những cam kết của mình

 Vốn điều lệ: Vốn điều lệ của công ty Tài chính Dầu khí tại thời điểm thành lập là 100 tỷ Đồng Việc tăng giảm vốn điều lệ của Công ty Tài chính Dầu khí do Hội đồng quản trị Tổng công ty quyết định và phải đợc Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc chấp thuận bằng văn bản

 Thời hạn hoạt động: Thời hạn hoạt động của Công ty Tài chính Dầu khí là 50 năm, thời hạn này đợc kéo dàu tơng ứng với thời hạn hoạt động của Tổng công ty Dầu khí Việt Nam và phải đợc Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc chấp thuận

2 Cơ cấu tổ chức và cơ chế điều hành

2.1 Cơ chế điều hành

Công ty thực hiện công tác điều hành trực tuyến, tuân thủ theo các thể chế Cùng với việc phân cấp trách nhiệm tơng ứng với quyền hạn và đợc phân giao theo quy chế phân cấp

Công ty Tài chính Dầu khí chịu sự quản lý của Tổng công ty dầu khí Việt nam

về chiến lợc phát triển, về Tổ chức và nhân sự: Chịu sự quản lý của Ngân hàng Nhà nớc về nội dung và phạm vi hoạt động

Công ty Tài chính Dầu khí chịu trách nhiệm trớc Pháp luật về kết quả hoạt

động, kinh doanh và những cam két của mình

Hoạt động kinh doanh, điều hành của Công ty đợc gắn với hệ thốnh kiểm soát kinh doanh, kiểm soát điều hành và đợc liên kết với nhau thành một hệ thống chặt chẽ

2.2 Cơ cấu tổ chức

Số cán bộ công nhân viên hiên nay đang làm việc tại Công ty Tài chính Dầu khí

là trên 100 ngời Trong đó hầu hết các cán bộ đã tốt nghiệp Đại học, trên Đại học, và có nhiều cán bộ nhân viên có từ hai bằng Đại học trở lên Các cán bộ

công nhân viên làm việc tại Công ty đều có khả năng tốt về ngoại ngữ, tin học, sức khoẻ tốt, khả năng hoàn thành công việc cao, rất tích cực tham gia các công tác Đảng, Đoàn Bên cạnh đó, với tuổi trung bình của các nhân viên cha đến 30 tuổi là một thế mạnh giúp Công ty phát triển và hoạt đong có hiệu quả trong thời

kỳ khó khăn của những ngày đầu mới thành lập

Trong giai đoạn tiếp theo, Công ty Tài chính Dầu khí sẽ tiếp tục phát tiển và hoàn thành cơ cấu tổ chức của mình

3 Đặc điểm, chức năng, mục tiêu, nhiệm vụ của Công ty Tài chính Dầu khí

3.1 Đặc điểm của Công ty

Công ty Tài chính Dầu khí là một bộ phận của Tổng công ty Dầu khí Việt Nam,

đợc thành lập theo đề nghị của Hội đồng quản trị Tông công ty Công ty Tài chính Dầu khí nhận 100% vốn điều lệ do Tổng công ty cấp và là đơn vị hạch toán độc lập Công ty là trung gian giữa thị trờng tài chính và Tổng công ty, giữa cơ quan đầu não Tổng công ty với các đơn vị thành viên, giữa các đợn vị thành viên với nhau

Công ty Tài chính Dầu khí là công ty có t cách pháp nhân theo Pháp luật Việt Nam, có con dấu riêng, đợc mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nớc Công ty hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ về tài chính và tự chịu trách nhiệm về két quả kinh doanh và những cam kết của mình Công ty cũng có điều lệ tổ chức và bộ máy quản lý điều hành riêng

Công ty Tài chính Dầu khí là một doanh nghiệp Nhà nớc nhng cũng là một tổ chức tín dụng trong thị trờng tài chính đợc thành lập dới sự cho phép của Ngân hàng Nhà nớc, do đó Công ty hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng Công ty phải chịu sự quản lý, thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nớc

Đồng thời do công ty Tài chính Dầu khí là doanh nghiệp Nhà nớc có t cách pháp nhân, tự chủ về tài chính nên cong ty cũng phải tuân thủ, chấp hành và thực hiện theo đúng Luật Doanh nghiệp về vấn đề nộp thuế và các nghĩa vụ tài chính cũng giống nh các doanh nghiệp khác

3.2 Chức năng của PVFC

Đáp ứng nhu cầu tín dụng của Tổng công ty Dầu khí Việt Nam và các đơn vị thành viên theo quy định hiện hành

Nhận tiền gửi có kì hạn trên 1 năm của Tổng công tyDầu khí Việt Nam, các đơn

vị thành viên và các doanh nghiệp cùng ngành kinh tế kỹ thuật mà Tổng công ty kinh doanh và công nhân viên chức trong Tổng công ty

Đàm phán, ký kết các hợp đồng vay vốn trong và ngoài nớc cho các dự án đầu t của Tổng công ty Dầu khí Việt nam và các đơn vị thành viên theo sự ủy quyền

Phát hành tín phiếu, trái phiếu dể huy động vốn trong và ngoài nớc theo quy

định của Pháp luật; làm đại lý phát hành trái phiếu cho Tổng công ty và các đơn

vị thành viên

Nhận ủy thác vốn đầu t trong và ngoài nớc bao gốm cả vốn đầu t của Tông công

ty Dầu khí Việt Nam và cac đơn vị thành viên

Thực hiện các nghiệp vụ khác khi đợc Hội đồng quản trị Tổng công ty cho phép

và Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam chấp thuận

3.3 Mục tiêu chiến lợc của Công ty trong 5 năm tới

3.3.1 Mục tiêu chung:

- Xác định việc thu xếp vốn tín dụng co các dự án của Tổng công ty và các

đơn vị thành viên là nhiệm vụ chính trị hàng đầu

- Phát triển cả về chiều rộng và chiều sâu các loại hình kinh doanh và dịch vụ tài chính tiền tệ, đa loại hình kinh doanh và dịch vụ t vấn tài chính tiền tệ trở thành một thế mạnh của Công ty sau 2005

- Phấn đấu đạt mức tăng trởng giai đoạn 2001 - 2005 trên 20%/năm đối với tất cả các chỉ tiêu và trong tất cả cac hoạt động kinh doanh

- Phấn đấu để Công ty Tài chính Dầu khí trở thành một định chế tài chính, một thành viên quan trọng của Tập đoàn Dầu khí Việt Nam với phong cách hoạt

động tiên tiến, văn hoá, tri thức và hiệu quả cao, một tổ chức chính trị, chuyên môn, quản lý trong sạch, vững mạnh, toàn diện

3.3.2 Một số chỉ tiêu chủ yếu trong hoạt động kinh doanh

GIAI ĐOAN 2001 - 2005

đơn vị: tỷ đồng

STT Nội dung 2001 2002 2003 2004 2005 Tổng số

1 Tổng mức vốn thu xếp 1990 2000 2800 5400 4110 16000

2 D nợ cho vay (Không kể

tiền gửi các TCTD)

171 290 1020 1370 1700 1551

3 Đầu t:

- Dự án

- Đầu t tài chính

37 -37

40 10 30

70 14 7

90 17 6

125 19 5

362 60 85

5 Lợi nhuận trớc thuế 2 2.5 10 16 20 50.5

6 Tổng giá trị tài sản có 400 530 1200 1600 2000 5730

3.4 Trách nhiệm và quyền hạn của Công ty

- Công ty Tài chính Dầu khí có trách nhiệm bảo toàn vốn đợc giao, sử dụng có hiệu quả và không ngừng tích luỹ vốn để đầu t phát triển và chịu trách nhiệm

về kết quả kinh doanh, chịu trách nhiệm nộp các loại thuế và nghĩa vụ tài chính theo Pháp luật, chịu trách nhiệm trớc Pháp luật về hoạt động kinh doanh của Công ty

- Đề nghị Hội đồng quản trị Tổng công ty về việc thành lập, di chuyển trụ sở

và giải thể chi nhánh, văn phòng đại diện

- Công ty có trách nhiệm thực hiện đầy đủ các quy định về nội dung và phạm

vi hoạt động, dự trữ bắt buộc, vè các hệ số an toàn trong kinh doanh tiền tệ, lãi suất, thể lệ tín dụng và chịu sự quản lý, giám sát và thanh tra của Ngân hàng Nhà nớc

- Có trách nhiệm khởi kiện các tranh chấp có liên quan đến hoạt động của Công ty tài chính Dầu khí

4 Nội dung hoạt động của các phòng nghiệp vụ trong công ty

4.1 Phòng tài chính - Kế toán

4.1.1 Chức năng

Là một bộ phận hoạt động nghiệp vụ thuộc Công ty Tài chính dầu khí có chức năng tham mu giúp việc cho Giám đốc Công ty trong công tác thực hành kế toán nội bộ Công ty, kế toán giao dịch với khách hàng, quản lý tài sản, tiền vốn, phân tích khả năng sinh lợi, đảm bảo hoạt động kinh doanh và luân chuyển vốn của Công ty luôn luôn cân đối và có hiệu quả Chức năng, nhiệm vụ, tổ chức và hoạt động của phòng Tài chính - Kế toán đợc thực hiện theo các quy định của Pháp luật, quy chế và điều lệ của Công ty

4.1.2 Nhiệm vụ

- Tiến hành kế toán, thống kê hoạt động kinh doanh của Công ty theo đúng quy định

- Tổ chức thực hiện kế toán tài khoản và các giao dịch của khách hàng theo các quy định hiện hành của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc

- Phân tích hiệu quả kinh tế tài chính, khả năng sinh lợi của các hoạt động kinh doanh của Công ty

- Hớng dẫn các nghiệp vụ liên quan đến kế toán cho các đơm vị tronng Công ty

- Chủ trì, cân đối, quản lý và điều hành mọi nguồn vốn và ngân quỹ của Công

ty, đảm bảo luân chuyển thông suốt, có hiệu quả cao Đề xuất các phơng án tạo lập và sử dụng vốn trong Công ty, thực hiện điều hoà vốn trong Công ty

để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

- Định kỳ phân tích, đánh giá rút kinh nghi ncnvgjệm, đề xuất các giải pháp để nâng cao hiệu quat từng mặt công tác, hoàn thiện quy trình nghiệp vụ

4.2 Phòng dịch vụ ủy thác

4.2.1 Chức năng: Là một bộ phận kinh doanh của Công ty Tài chính Dầu khi có

chức năng tổ chức, thực hiện và kinh doanh trong lĩnh vực tài chính tiền tệ dới hình thức nhận ủy thác, ủy quyền

4.2.2 Nhiệm vụ

- Tiếp nhận và quản lý các nguồn vốn ủy thác: vốn vay trong và ngoài nớc của Tổng công ty ( bao gồm cả nguồn thu từ phát hành trái phiếu quốc tế và trong nớc ) để cấp phát và cho vay các dự án đã đợc Tổng công ty phê duyệt; nguồn quỹ đầu t và phát triển của Tổng công ty dùng để cấp phát đầu t và cho vay vốn đầu t cho các đơn vị thành viên, các công trình, dự án dẫ đợc Tổng công ty phê duyệt; nguồn ủy thác của các tổ chức và cá nhân khác trong và ngoài Tổng công ty để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng về đầu t và vốn

lu động trong kinh doanh của các đơn vị, các dự án

- Thực hiện các dịch vụ ủy thác khác: thu xếp các nguồn vốn vay trong và ngoài nớc cho các dự án đầu t của Tổng công ty và các đơn vị thành viên;

đàm phán, chuẩn bị nội dung hợp đồng và theo dõi các hoạt động vay vốn trong và ngoài nớc của Tổng công ty và các đơn vị thành viên; triển khai thực hiện các dự án phát hành trái phiếu trong nớc và quốc tế của Tổng công ty và

các đơn vị thành viên; thực hiện ủy thác vốn và tài sản của tổ chức và cá nhân; thực hiện dịch vụ ủy thác cho thuê tài chính

- Định kỳ phân tích, đánh giá, rút kinh nghiệm, đề xuất các giải pháp để nâng cao hiệu quả từng mặt công tác, hoàn thiện quy trình nghiệp vụ

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Công ty giao

4.3 Phòng kinh doanh Tiền tệ

4.3.1 Chức năng: là bộ phận thực hiện việc kinh doanh các nguồn vốn của

Công ty Tài chính Dầu khí

4.3.2 Nhiệm vụ:

- Kinh doanh vốn kinh doanh và vốn huy động của Công ty: đảm bảo nguồn tiền vốn kinh doanh và vốn huy động của Công ty đợc cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, gửi có hiệu quả cao, quản lý các khoản cho vay trên

đảm bảo an toàn, chính xác, thu nợ và lãi đúng thời hạn; quản lý và thực hiện các biện pháp an toàn về vốn bằng tiền và các nghĩa vụ nội bộ của Công ty

- Huy động các nguồn vốn trong và ngoài Tổng công ty đảm bảo kế hoạch kinh doanh của Công ty thông qua các hình thức: nhận tiền gửi có thời hạn lớn hơn một năm của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài Tông công ty; tổ chức thực hiện tiết kiệm dầu khí; phát hành trái phiếu, tín phiếu của Tổng công ty; vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn cac tổ chức tín dụng trong và ngoài nớc

- Định kỳ phân tích, đánh giá, rút kinh nghiệm, đề xuất các giải pháp để nâng cao hiệu quả từng mặt công tác thực hiện quy trình nghiệp vụ

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc phân công

4.4 Phòng dịch vụ Tài chính - tiền tệ

4.4.1 Chức năng: là bộ phận kinh doanh của Công ty Tài chính Dầu khí trong

lĩnh vực dịch vụ tài chính - tiền tệ

4.4.2 Nhiệm vụ:

- làm đầu mối cho các tổ chức Tài chính, Ngân hàng nớc ngoài dự thầu các gói thầu t vấn tài chính quốc tế cho các dự án có vốn đầu t của Tổng công ty Dầu khí và các đơn vị thành viên

- Thực hiện dịch vụ t vấn: khinh tế dự án, xây dựng phơng án tài chính, lập tổng dự toán và dự toán công trình, dự án

- Cung cấp dịch vụ t vấn trong việc lập hồ sơ đáu thầu quốc tế, đấu thầu trong nớc, hoạt động kinh tế và đàm phán, ký kết hợp đồng trong lĩnh vực tài chính

và thanh toán của chủ đầu t, nhà thầu trong quá trình chuẩn bị và thực hiện

dự án

- Tổ chức triển khai dịch vụ thẩm định kinh tế tài chính dự án, thẩm định tổng

dự toán và dự toán công trình

- T vấn về quản lý vốn và tài sản

- Định kỳ phân tích, đánh giá, rút kinh nghiệm, đề xuất các giải pháp để nâng cao hiệu quả từng mặt công tác, hoàn thiện quy trình nghiệp vụ

- Thực hiện các công tác khác do Giám đốc giao

4.5 Phòng dự án và phát triển

4.5.1 Chức năng: Phòng dự án và phát triển là một bộ phận kinh doanh trong

lĩnh vực đầu t của Công ty Tài chính Dầu khí

4.5.2 Nhiệm vụ:

- Tổ chức tổng hợp, nghiên cứu, phân tích một cách thờng xuyên để tham mu cho Giám đốc về định hớng đầu t và tài trợ vốn đầu t trên cơ sở phát triển chung của ngành Dầu khí và của nền kinh tế

- triển khai nghiên cứu, xúc tiến đầu t, thực hiện đầu t và quản lý các dự án

đầu t đã đợc phê duyệt

- Thực hiện đầu t, kinh doanh chứng khoán

- Thực hiện đầu t, kinh doanh các chứng từ có giá và đầu t cổ phiếu

- Định kỳ phân tích, đánh giá, rút kinh nghiệm, đề xuất các giải pháp để nâng cao hiệu quả từng mặt công tác, thực hiện quy trình nghiệp vụ

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc phân công

Phần II

Thực trạng hoạt động của Công ty Tài chính Dầu khí hiện nay

1 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2001

đơn vị: tỷ đồng