NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG pptx

Khái ni m: y nhi m chi UNC là l nh ệm: ủy nhiệm chi UNC là lệnh ủy nhiệm chi UNC là lệnh ệm: ủy nhiệm chi UNC là lệnh ệm: ủy nhiệm chi UNC là lệnh chi ti n c a ch tài kho n đền của chủ t

I. U NHI M CHI:Ỷ NHIỆM CHI: ỆM CHI:

1 Khái ni m: y nhi m chi (UNC) là l nh ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh chi ti n c a ch tài kho n đền của chủ tài khoản được lập theo ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ản được lập theo ược lập theo ập theo c l p theo

m u in s n c a ngân hàng, đ ngh ngân ẫu in sẵn của ngân hàng, đề nghị ngân ẵn của ngân hàng, đề nghị ngân ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ền của chủ tài khoản được lập theo ị ngân hàng ph c v mình trích tài kho n c a ục vụ mình trích tài khoản của ục vụ mình trích tài khoản của ản được lập theo ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh mình đ tr cho ngể trả cho người thụ hưởng (ngân ản được lập theo ười thụ hưởng (ngân i th hục vụ mình trích tài khoản của ưởng (ngân ng (ngân hàng là người thụ hưởng (ngân i tr ti n h cho bên mua).ản được lập theo ền của chủ tài khoản được lập theo ộ cho bên mua)

— N u l p l nh chi b ng ch ng t gi y, ch tài kho n ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản ập theo ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ằng chứng từ giấy, chủ tài khoản ứng từ giấy, chủ tài khoản ừ giấy, chủ tài khoản ấy, chủ tài khoản ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ản được lập theo

ph i l p đúng theo m u, đ s liên theo qui đ nh c a ản được lập theo ập theo ẫu in sẵn của ngân hàng, đề nghị ngân ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ố liên theo qui định của ị ngân ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ngân hàng.

-N u l nh chi d ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ưới dạng chứng từ điện tử thì phải đáp ạng chứng từ điện tử thì phải đáp i d ng ch ng t đi n t thì ph i đáp ứng từ giấy, chủ tài khoản ừ giấy, chủ tài khoản ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ử thì phải đáp ản được lập theo

ng các chu n d li u do ngân hàng ph c v bên mua

ứng từ giấy, chủ tài khoản ẩn dữ liệu do ngân hàng phục vụ bên mua ữ liệu do ngân hàng phục vụ bên mua ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ục vụ mình trích tài khoản của ục vụ mình trích tài khoản của

hàng qui đ nh và ph i th c hi n đúng qui đ nh trong qui ị ngân ản được lập theo ực hiện đúng qui định trong qui ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ị ngân

ch l p, s d ng, ki m soát, b o qu n và l u tr ch ng ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản ập theo ử thì phải đáp ục vụ mình trích tài khoản của ể trả cho người thụ hưởng (ngân ản được lập theo ản được lập theo ư ữ liệu do ngân hàng phục vụ bên mua ứng từ giấy, chủ tài khoản

t đi n t do ngân hàng Nhà n ừ giấy, chủ tài khoản ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ử thì phải đáp ưới dạng chứng từ điện tử thì phải đáp c qui đ nh ị ngân

● Đ i v i ngân hàng ph c v ngố liên theo qui định của ới dạng chứng từ điện tử thì phải đáp ục vụ mình trích tài khoản của ục vụ mình trích tài khoản của ười thụ hưởng (ngân i mua hàng, khi nh n ập theo

đ ược lập theo ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh c l nh y nhi m chi, theo quy đ nh, trong vòng m t ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ị ngân ộ cho bên mua) ngày ph i hoàn t t l nh chi ho c t ch i th c hi n n u ản được lập theo ấy, chủ tài khoản ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ặc từ chối thực hiện nếu ừ giấy, chủ tài khoản ố liên theo qui định của ực hiện đúng qui định trong qui ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản tài kho n c a khách hàng không đ ti n ho c l nh chi ản được lập theo ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ền của chủ tài khoản được lập theo ặc từ chối thực hiện nếu ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh không h p l ợc lập theo ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh

 Có 2 trười thụ hưởng (ngân ng h p:ợc lập theo

cùng m tài kho n t i cùng m t chi nhánh ởng (ngân ản được lập theo ạng chứng từ điện tử thì phải đáp ộ cho bên mua)

ngân hàng

NG ƯỜI MUA I MUA

HÀNG

NG ƯỜI MUA I BÁN HÀNG

NGÂN HÀNG

( 2)

(1)

(3)

 -Trười thụ hưởng (ngân ng h p 2: ngợc lập theo ười thụ hưởng (ngân i mua hàng và người thụ hưởng (ngân i bán

khác nhau:

NG ƯỜI MUA I MUA

HÀNG

NG ƯỜI MUA I BÁN HÀNG

NGÂN HÀNG

BÊN MUA

NGÂN HÀNG BÊN BÁN

(2) (1)

(3)

(4)

1. Khái ni m: y nhi m thu ( UNT) là gi y y ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh Ủy nhiệm thu ( UNT) là giấy ủy ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ấy, chủ tài khoản ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh

nhi m đòi ti n do ngệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ền của chủ tài khoản được lập theo ười thụ hưởng (ngân i ban hành l p g i ập theo ử thì phải đáp vào ngân hàng ph c v mình đ nh thu ục vụ mình trích tài khoản của ục vụ mình trích tài khoản của ể trả cho người thụ hưởng (ngân ời thụ hưởng (ngân

ti n hàng hóa đã giao, hay d ch v đã cung ền của chủ tài khoản được lập theo ị ngân ục vụ mình trích tài khoản của

bán )

1. Các hình th c y nhi m thu:ứng từ giấy, chủ tài khoản ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh

nưới dạng chứng từ điện tử thì phải đáp c:

d ch cung ng d ch v , bên bán hàng l p 4 ị ngân ứng từ giấy, chủ tài khoản ị ngân ục vụ mình trích tài khoản của ập theo

hàng, cung ng d ch v n p vào ngân hàng ứng từ giấy, chủ tài khoản ị ngân ục vụ mình trích tài khoản của ộ cho bên mua)

ph c v mình hay ngân hàng ph c v bên ục vụ mình trích tài khoản của ục vụ mình trích tài khoản của ục vụ mình trích tài khoản của ục vụ mình trích tài khoản của mua hàng đ đ ngh thu h ti n cho ể trả cho người thụ hưởng (ngân ền của chủ tài khoản được lập theo ị ngân ộ cho bên mua) ền của chủ tài khoản được lập theo

mình.Người thụ hưởng (ngân ập theo ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh i l p y nhi m thu ph i ghi đ y ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ản được lập theo ầy

đ các y u t qui đ nh và ký tên,đóng d u ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản ố liên theo qui định của ị ngân ấy, chủ tài khoản

đ n v lên t t c các liên y nhi m thu.ơn giao ị ngân ấy, chủ tài khoản ản được lập theo ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh

- Trong th i h n m t ngày làm vi c k t khi ời thụ hưởng (ngân ạng chứng từ điện tử thì phải đáp ộ cho bên mua) ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ể trả cho người thụ hưởng (ngân ừ giấy, chủ tài khoản

nh n đập theo ược lập theo ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh c y nhi m thu do ngệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ười thụ hưởng (ngân i bán ho c ặc từ chối thực hiện nếu ngân hàng ph c v bên bán g i đ n, ngân ục vụ mình trích tài khoản của ục vụ mình trích tài khoản của ử thì phải đáp ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản

hàng ph c v bên mua hàng ph i th c hi n ục vụ mình trích tài khoản của ục vụ mình trích tài khoản của ản được lập theo ực hiện đúng qui định trong qui ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh trích tài kho n c a ngản được lập theo ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ười thụ hưởng (ngân i mua hàng đ thanh ể trả cho người thụ hưởng (ngân toán cho người thụ hưởng (ngân i bán.N u tài kho n c a ngếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản ản được lập theo ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ười thụ hưởng (ngân i mua không đ ti n thì y nhi m thu có th b ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ền của chủ tài khoản được lập theo ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ể trả cho người thụ hưởng (ngân ị ngân

ch m tr và ngập theo ản được lập theo ười thụ hưởng (ngân i mua hàng có th b ph t ể trả cho người thụ hưởng (ngân ị ngân ạng chứng từ điện tử thì phải đáp

do tr ch m ản được lập theo ập theo

S ti n ph t = S ti n x s ngày x lãi su t ố liên theo qui định của ền của chủ tài khoản được lập theo ạng chứng từ điện tử thì phải đáp ố liên theo qui định của ền của chủ tài khoản được lập theo ố liên theo qui định của ấy, chủ tài khoản

ch m tr ch m tr ch m tr ph tập theo ản được lập theo ập theo ản được lập theo ập theo ản được lập theo ạng chứng từ điện tử thì phải đáp

- Trười thụ hưởng (ngân ng h p 1: bên bán và bên mua cùng m ợc lập theo ởng (ngân tài kho n t i m t chi nhánh ngân hàngản được lập theo ạng chứng từ điện tử thì phải đáp ộ cho bên mua)

NG ƯỜI MUA I MUA

HÀNG

NGÂN HÀNG

NG ƯỜI MUA I BÁN HÀNG GIAO HÀNG

(2)

(3)

(1)

 - Trười thụ hưởng (ngân ng h p 2: bên mua và bên bán m tài ợc lập theo ởng (ngân

NG ƯỜI MUA I MUA

HÀNG

NGÂN HÀNG BÊN BÁN

NGÂN HÀNG

BÊN MUA

NG ƯỜI MUA I BÁN HÀNG Giao hàng

(3)

(2)

(4)

b y nhi m thu trong thanh toán qu c t : Ủy nhiệm thu ( UNT) là giấy ủy ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ố liên theo qui định của ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản

― T ươn giao ng t nh UNT trong n ực hiện đúng qui định trong qui ư ưới dạng chứng từ điện tử thì phải đáp c nh ng ph m vi ư ạng chứng từ điện tử thì phải đáp thanh toán khác nhau.Ng ười thụ hưởng (ngân i xu t kh u sau khi cung ấy, chủ tài khoản ẩn dữ liệu do ngân hàng phục vụ bên mua

c p hàng hóa hay d ch v thì l p UNT n p vào ngân ấy, chủ tài khoản ị ngân ục vụ mình trích tài khoản của ập theo ộ cho bên mua) hàng ph c v mình đ nh ngân hàng thu h ti n t ục vụ mình trích tài khoản của ục vụ mình trích tài khoản của ể trả cho người thụ hưởng (ngân ời thụ hưởng (ngân ộ cho bên mua) ền của chủ tài khoản được lập theo ừ giấy, chủ tài khoản

ng ười thụ hưởng (ngân i nh p kh u ập theo ẩn dữ liệu do ngân hàng phục vụ bên mua

― Ch ng t trong thanh toán UNT qu c t : ứng từ giấy, chủ tài khoản ừ giấy, chủ tài khoản ố liên theo qui định của ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản

+ Ch ng t tài chính: h i phi u, l nh phi u, séc,… ứng từ giấy, chủ tài khoản ừ giấy, chủ tài khoản ố liên theo qui định của ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản

+ Ch ng t th ứng từ giấy, chủ tài khoản ừ giấy, chủ tài khoản ươn giao ng m i: hóa đ n, v n đ n, gi y ạng chứng từ điện tử thì phải đáp ơn giao ập theo ơn giao ấy, chủ tài khoản

ch ng nh n s l ứng từ giấy, chủ tài khoản ập theo ố liên theo qui định của ược lập theo ng hàng hóa…

―Trong thanh toán qu c t , có 2 hình th c y ố liên theo qui định của ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản ứng từ giấy, chủ tài khoản ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh nhi m thu:ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh

nh p kh u, bên xu t kh u ký phát h i phi u ập theo ẩn dữ liệu do ngân hàng phục vụ bên mua ấy, chủ tài khoản ẩn dữ liệu do ngân hàng phục vụ bên mua ố liên theo qui định của ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản

và UNT nh ngân hàng thu ti n t ngời thụ hưởng (ngân ền của chủ tài khoản được lập theo ừ giấy, chủ tài khoản ười thụ hưởng (ngân i

nh p kh u và không kèm theo b t kì đi u ập theo ẩn dữ liệu do ngân hàng phục vụ bên mua ấy, chủ tài khoản ền của chủ tài khoản được lập theo

ki n nàoệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh

NGÂN HÀNG BÊN

XU T KH U ẤT KHẨU ẨU

NGÂN HÀNG BÊN

NH P KH U ẬP KHẨU ẨU

NG ƯỜI MUA I XU T ẤT KHẨU

KH U ẨU

NG ƯỜI MUA I NH P ẬP KHẨU

KH U ẨU

(1) (6) (3)

b2 UNT kèm ch ng t : tứng từ giấy, chủ tài khoản ừ giấy, chủ tài khoản ươn giao ng t nh UNT ực hiện đúng qui định trong qui ư

tr n, nh ng v i đi u ki n ngân hàng thu h ơn giao ư ới dạng chứng từ điện tử thì phải đáp ền của chủ tài khoản được lập theo ệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh ộ cho bên mua) thay m t ngặc từ chối thực hiện nếu ười thụ hưởng (ngân i xu t kh u kh ng ch b ấy, chủ tài khoản ẩn dữ liệu do ngân hàng phục vụ bên mua ố liên theo qui định của ếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản ộ cho bên mua)

ch ng t thanh toán và ch khi ngứng từ giấy, chủ tài khoản ừ giấy, chủ tài khoản ỉ khi người nhập ười thụ hưởng (ngân i nh p ập theo

kh u thanh toán ho c ch p nh n thanh toán ẩn dữ liệu do ngân hàng phục vụ bên mua ặc từ chối thực hiện nếu ấy, chủ tài khoản ập theo thì m i giao b ch ng t ới dạng chứng từ điện tử thì phải đáp ộ cho bên mua) ứng từ giấy, chủ tài khoản ừ giấy, chủ tài khoản

NH bên XK NH bên NK

Ng ười thụ hưởng (ngân i XK Người thụ hưởng (ngân i XK

(1)

(7) (3)

(6)

 mau 08.doc