Phân tích mô hình bảo hiểm tiền gửi đài loan trung quốc

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT

🙟🙟🙟🙟🙟

BÀI TẬP NHÓM HỌC PHẦN

PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI

Đề tài: Mô hình bảo hiểm tiền gửi Đài Loan

Mã lớp học phần : BSL3040- K64 LKD Giảng viên hướng dẫn : Th.S Nguyễn Vinh Hưng

Hà Nội, tháng 12/2022.

MỤC LỤC

1 Tổng quan về Tổng công ty BHTG Đài Loan 4

4 Mô hình quản trị của tổng công ty BHTG Đài Loan 6

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

BHTG Biểm tiền gửi

A LỜI MỞ ĐẦU

BHTG ra đời do nhu cầu khách quan của xã hội là bảo vệ quyền và lợi ích của người gửi tiền tại các tổ chức tham gia BHTG khi tổ chức này gặp rủi ro trong kinh doanh tới mức bị phá sản Nhờ đó củng cố niềm tin của người gửi tiền đối với hệ thống ngân hàng quốc gia Với tư cách là một tổ chức bảo hiểm, hoạt động theo những nguyên lý của bảo hiểm, tổ chức BHTG đã và đang thực hiện được vai trò quan trọng trong việc tham gia quản lý rủi ro của các Ngân hàng thương mại, các tổ chức tham gia bảo hiểm khác, và hơn nữa là có vai trò trong giám sát, góp phần bảo đảm an toàn hệ thống tài chính – tiền tệ quốc gia

Bài viết dưới đây sẽ làm rõ những nội dung liên quan đến “Bảo hiểm tiền

gửi ở Đài Loan”.

B NỘI DUNG

1 Tổng quan về Tổng công ty BHTG Đài Loan.

Mô hình BHTG ở Đài Loan là mô hình BHTG công do Nhà nước thành lập nhằm kiểm soát và tài chính trong nước cũng như để bảo vệ quyền lợi của người gửi ít tiền trong xu thế hội nhập tài chính quốc tế đang diễn ra tại thời điểm đó Được thành lập năm 1985, Tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan (CDIC) là một trong những mô hình BHTG tiến bộ điển hình ở Châu Á

Tại thời điểm mới thành lập, cơ chế thành viên của CIDC là tự nguyện, tuy nhiên, cơ chế này đã được chuyển thành cơ chế thành viên bắt buộc từ năm 1999 (trừ chi nhánh ngân hàng nước ngoài đã được BHTG tại nước bản địa) để có thể thực hiện hiệu quả các mục tiêu chính sách công

Tổ chức BHTG của Đài Loan là tổ chức duy nhất của Chính phủ triển khai chính sách BHTG, một hợp phần của hệ thống kiểm soát, quản lý hoạt động tài chính và ngân hàng ở Đài Loan

2 Cơ sở pháp lý.

Hoạt động BHTG Đài Loan được dựa trên 4 văn bản pháp luât:

- Điều 46 Luật Ngân hàng Đài Loan;

- Luật Bảo hiểm tiền gửi;

- Luật Doanh nghiệp;

- Luật Tài chính Nông nghiệp

3 Mô hình BHTG Đài Loan.

3.1.Tổng quan:

Khi mới thành lập, CDIC hoạt động theo mô hình chi trả Tuy nhiên, hiện tại, CDIC đã chuyển sang hoạt động theo mô hình giảm thiểu rủi ro (risk-minimizer)

Đây là mô hình có các thẩm quyền nhằm bảo vệ tốt nhất người gửi tiền: đánh giá giám sát rủi ro đảm bảo an toàn của hệ thống tài chính và tham gia vào tái thiết hệ thống tài chính ngân hàng Với mô hình này tính phòng ngừa được thể hiện rất rõ, đồng thời mô hình này cũng phản ánh một cách đầy đủ nhất bản chất của bảo hiểm là luôn gắn với rủi ro Vì thế một tổ chức BHTG được coi là hiệu quả phải có các quyền hạn và chức năng tương ứng cho phép tổ chức này hạn chế đến mức tối đa rủi ro của quốc gia, của từng ngành dịch vụ tài chính và người gửi tiền, tức là phải giảm đến mức thấp nhất những tổn thất xã hội trong quản trị rủi ro

Cụ thể, tổ chức BHTG giảm thiểu rủi ro có thể can thiệp vào mọi thời điểm, mọi giai đoạn trong vòng đời của tổ chức tham gia BHTG kể từ lúc được hình thành, cấp phép và đi vào hoạt động đến từng giai đoạn phát triển của tổ chức này đều có vai trò đo lường, kiểm soát và ngăn chặn rủi ro của tổ chức BHTG Thậm chí, nếu tổ chức tham gia BHTG suy yếu đến mức buộc phải giải thể hoặc phá sản thì vai trò của BHTG lúc này không chỉ là thay mặt Chính phủ đứng ra chi trả mà còn bằng các biện pháp xử lý khác giúp tổ chức tín dụng rút khỏi thị trường một cách có trật tự, tránh lây lan, ảnh hưởng xấu tới sự an toàn của thị trường tài chính và nền kinh tế

3.2 Mục tiêu.

Mục tiêu của CDIC bao gồm:

- Bảo vệ lợi ích của người gửi tiền tại các tổ chức tài chính;

- Duy trì hệ thống tín dụng ổn định;

- Tăng cường sự phát triển lành mạnh của hoạt động tài chính.

3.3 Nhiệm vụ.

Luật BHTG Đài Loan quy định tổ chức BHTG nước này có nhiệm vụ chính gồm:

- Thực hiện bảo hiểm tiền gửi;

- Kiểm tra tổ chức tham gia BHTG;

- Hỗ trợ tổ chức huy động tiền gửi gặp khó khăn và xử lý các tổ chức tài chính đổ vỡ và các tổ chức tài chính có vấn đề nghiêm trọng

3.4 Chức năng.

CDIC áp dụng mô hình giảm thiểu rủi ro là tổ chức BHTG có các quyền nhằm giảm các rủi ro mà tổ chức đối diện Các quyền này có thể bao gồm:

- Khả năng kiểm soát việc gia nhập và ra khỏi hệ thống BHTG, đánh giá và quản lý rủi ro;

- Thực hiện việc kiểm tra các ngân hàng hay yêu cầu kiểm tra;

- Thực hiện hành động khắc phục nhanh và xử lý ngân hàng đổ vỡ

4 Mô hình quản trị của tổng công ty BHTG Đài Loan.

Cơ cấu tổ chức của Tổ chức BHTG gồm:

Hội đồng Quản trị có 7 thành viên do Bộ Tài chính và Ngân hàng trung ương đề cử; Chủ tịch Hội đồng quản trị do Bộ Tài chính đề cử và được Chính phủ phê chuẩn;

Ban điều hành gồm: Tổng giám đốc và 3 Phó giám đốc giúp việc

Dưới sự điều hành của Tổng giám đốc là 9 phòng, ban với các chức năng, nhiệm vụ khác nhau

5 Pháp luật về BHTG tại Đài Loan.

5.1 Đối với các tổ chức tài chính.

Luật BHTG sửa đổi có hiệu lực vào ngày 20/01/1999 yêu cầu tất cả các tổ chức tài chính tham gia hệ thống BHTG phải đăng ký tham gia BHTG từ ngày 01/02/1999 theo quy định của Luật BHTG sửa đổi Khi đăng ký tham gia, các tổ chức tài chính phải gửi cho tổ chức BHTG báo cáo hoạt động, bảng cân đối tài khoản, báo cáo thu nhập, báo cáo danh mục tài sản và các báo cáo khác để tổ chức BHTG xác định xem xét

Các tổ chức tham gia BHTG không thực hiện đúng nội dung của chuẩn mực bảo hiểm phải trình một kế hoạch cải thiện trong vòng 3 năm để giúp tổ chức BHTG kiểm soát rủi ro bảo hiểm Trong trường hợp các tổ chức tham gia BHTG không đệ trình kế hoạch nâng cấp cụ thể cho tổ chức BHTG, hoặc có sự giảm sút về tình hình hoạt động tài chính trong thời gian thực hiện kế hoạch

hoặc không có được những cải thiện cần thiết trong thời gian 3 năm, tổ chức BHTG phải thông báo cho các cơ quan có thẩm quyền xử lý những tổ chức có vấn đề này theo quy định liên quan

Luật BHTG Đài Loan sửa đổi quy định tham gia BHTG là bắt buộc đối với tất cả các tổ chức được phép nhận tiền gửi hoặc tiền ủy thác không chỉ định mục đích sử dụng tại Đài Loan trừ chi nhánh ngân hàng nước ngoài đã tham gia BHTG tại hệ thống BHTG ở nước nguyên xứ

5.2 Các loại tiền gửi.

● Loại tiền gửi được bảo hiểm: Tiền gửi tài khoản séc; tiền gửi tiết kiệm theo sổ; tiền gửi có kỳ hạn; tiền gửi tiết kiệm, bao gồm cả gửi tiết kiệm bưu điện; tiền ủy thác không chỉ định mục đích sử dụng bởi người ủy thác; các loại tiền gửi khác mà Bộ tài chính chấp thuận là tiền gửi được bảo hiểm

● Loại tiền gửi không được bảo hiểm: Tiền gửi ngoại tệ và tiền gửi được bảo đảm bằng ngoại tệ; tiền gửi ủy thác có chỉ định mục đích sử dụng bởi người ủy thác; chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng; tiền gửi của cơ quan chính quyền cấp; tiền gửi của Ngân hàng Trung ương; Tiền gửi liên ngân hàng; tiền gửi của tổ chức tiết kiệm bưu điện, tiền gửi của công ty ủy thác và đầu tư, tổ chức tín dụng hợp tác và phòng tín dụng của hiệp hội nông nghiệp; những khoản tiền gửi vượt quá hạn mức chi trả bảo hiểm tối đa đối với người gửi tiền là cá nhân

5.3 Tỷ lệ phí BHTG.

Cùng với việc thực hiện hệ thống BHTG bắt buộc, từ ngày 01/07/1999, tổ chức BHTG triển khai hướng dẫn tính phí theo rủi ro và tổ chức tham gia BHTG quy định giữ bí mật đối với mức phí được áp dụng cho từng tổ chức tham gia BHTG Nếu tổ chức tham gia BHTG vi phạm quy định bí mật thông tin về điểm tổng hợp hoặc mức phí áp dụng sẽ bị phạt và tăng mức phí lên 0,005%

Mức phí cho từng tổ chức được xác định vào ngày 30/06 và 31/12 hàng năm Trong trường hợp đặc biệt, Bộ Tài chính, với sự nhất trí của Ngân hàng Trung ương, có thể điều chỉnh mức phí

Ban đầu có 3 mức phí được ấn định là: 1,015%, 0,0175% và 0,02% (khoảng cách giữa hai mức phí liền kề là 0,0025%) Để tăng tích lũy nguồn dự trữ đặc biệt cho chi trả bảo hiểm của tổ chức BHTG, tỷ lệ phí BHTG được tăng lên các mức tương ứng 0,05%, 0,055% và 0,06% (tăng khoảng cách giữa hai mức liền kề lên 0,005%) từ ngày 01/01/2000 do Bộ Tài chính thông qua

6 Quỹ BHTG Đài Loan.

Tỷ lệ mục tiêu của quỹ BHTG là 2%, trong đó bao gồm 2 quỹ riêng biệt áp dụng cho lĩnh vực tài chính ngân hàng và lĩnh vực tài chính nông nghiệp Nguồn huy động vốn cho quỹ BHTG bao gồm: (i) Vốn điều lệ, (ii) Khoản thu từ phí bảo hiểm (6 tháng và đặc biệt), (iii) Khoản thu từ hoạt động đầu tư, (iv) Thuế thu nhập doanh nghiệp của các ngân hàng Khi CDIC cần huy động thanh khoản trong trường hợp khẩn cấp, CDIC có thể huy động từ Ngân hàng Trung ương và các tổ chức tài chính khác Tổng quỹ BHTG của CDIC tính đến cuối năm 2015

là 60,435 tỷ Đài tệ (tương đương hơn 1,8 tỷ USD)

C KẾT LUẬN

So với những nguyên tắc, điều kiện đối với một hệ thống BHTG hiệu quả, BHTG Đài Loan còn có một số điểm chưa phù hợp và có thể cần điều chỉnh Chẳng hạn, đó là chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của BHTG, sự phối hợp giữa các thành viên trong mạng an toàn tài chính, và việc xử lý ngân hàng khi rơi vào tình trạng khó khăn tài chính nghiêm trọng hoặc đổ vỡ Mô hình giảm thiểu rủi

ro cũng là một tiền đề quan trọng để xem xét, vận dụng trong xây dựng, hoàn thiện hệ thống BHTG hiệu quả ở Đài Loan

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

1. Luật Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan sửa đổi có hiệu lực vào ngày 20/01/1999