BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TPHCM KHOA KẾ TỐN- TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HDBANK – CHI NHÁNH LÃNH BINH THĂNG Ngành : KẾ TOÁN Chuyên ngành : KẾ TOÁN - NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn : ThS Châu Văn Thưởng Sinh viên thực MSSV: 1054030125 : Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương Lớp: 10DKNH02 TP Hồ Chí Minh-2014 SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương i GVHD: Châu Văn Thưởng LỜI CAM ĐOAN Em cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu báo cáo thực tập tốt nghiệp thực ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM, không chép nguồn khác Em hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP.HCM, ngày tháng năm 2014 Sinh viên thực Nguyễn Huỳnh Ngọc Thuỳ Dương SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương ii GVHD: Châu Văn Thưởng LỜI CẢM ƠN Qua bốn năm giảng đường đại học năm tháng vô quý báu, quan trọng sâu sắc e Thầy cô t ận tâm giảng dạy cho chúng em học giáo trình mà cịn tận tình chia kinh nghiệm thực tế giúp chúng em có tảng vững chắc, hi ểu sâu sắc nghiệp vụ chuyên môn Mặc dù tiếp xúc với thực tế em không tránh khỏi bỡ ngỡ ban đầu nhờ có giúp đỡ nhiệt tình tận tâm thầy Thưởng anh chị ngân hàng HDBank- Chi nhánh Lãnh Binh Thăng, đến bước đầu em hồn thành khố luận Em xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến q thầy trường ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, khoa ngân hàng tồn thể thầy ch ỉ bảo truyền đạt kiến thức cho em năm vừa qua Em chân thành c ảm ơn quý anh chị ngân hàng HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng đặc biệt anh chị tín dụng ngân hàng giúp đỡ tạo điều kiện cho em học hỏi tích luỹ kinh nghiệm thực tế hồn thành tốt trình thực tập Hơn nữa, em xin gửi lời cảm ơn đến Thạc sĩ Châu Văn Thưởng hướng dẫn, sữa chữa thiếu sót giải đáp vấn đề em chưa rõ giúp em hồn tất khố luận TP.HCM, ngày tháng năm 2014 Sinh viên thực Nguyễn Huỳnh Ngọc Thuỳ Dương SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương iii GVHD: Châu Văn Thưởng CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc  NHẬN XÉT THỰC TẬP Họ tên sinh viên : MSSV : Khoá : Thời gian thực tập ……………………………………………………………………………… Bộ phận thực tập ……………………………………………………………………………… Tinh thần trách nhiệm với công việc ý thức chấp hành kỷ luật ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Kết thực tập theo đề tài ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Nhận xét chung ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… TP.HCM, Ngày … tháng ….năm 2014 Đơn vị thực tập SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương iv GVHD: Châu Văn Thưởng NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN TP.HCM, ngày tháng năm 2014 Giáo viên hướng dẫn SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương v GVHD: Châu Văn Thưởng DANH MỤC VIẾT TẮT TMCP THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TP.HCM THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HDBank NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PGD PHỊNG GIAO DỊCH ĐVT ĐƠN VỊ TÍNH BCTC BÁO CÁO TÀI CHÍNH CTCP CƠNG TY CỔ PHẦN CTTNHH CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN DNTN DOANH NGHIỆP TƯ NHÂN DVTM DỊCH VỤ THƯƠNG MẠI SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương vi GVHD: Châu Văn Thưởng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 : Tình hình nguồn vốn HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng 28 Bảng 1.2 : Tình hình tài sản HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng 32 Bảng 1.3 : Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 41 Bảng 1.4 : Tình hình tín dụng doanh nghiệp ngân hàng 43 Bảng 1.5 : Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thời hạn 41 Bảng 1.6 : Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thành phần kinh tế 45 Bảng 1.7 : Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo ngành kinh tế 50 Bảng 1.8 : Bảng đánh giá tình hình hoạt động tín dụng doanh nghiệp 53 Bảng 1.9 : Chỉ tiêu hệ số thu nợ 55 Bảng 1.10 : Bảng vịng quay vốn tín dụng doanh nghiệp 55 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Sơ đồ 1.1 : Sơ đồ tổ chức HDBank-Chi nhánh Lãnh Binh Thăng 24 Biểu đồ 1.1 : Biểu đồ thể cấu vốn ngân hàng 29 Biểu đồ 1.2 : Biểu đồ thể tình hình tài sản ngân hàng 33 Biểu đồ 1.3 : Biểu đồ thể kết hoạt động kinh doanh 35 Biểu đồ 1.4 : Biểu đồ thể tình hình tín dụng doanh nghiệp ngân hàng 44 Biểu đồ 1.5 : Biểu đồ thể tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thời hạn 42 Biểu đồ 1.6 : Biểu đồ thể tình hình nợ xấu doanh nghiệp theo thời hạn 43 Biểu đồ 1.7 : Biểu đồ thể tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thành phần 46 Biểu đồ 1.8 : Biểu đồ thể tình hình nợ xấu doanh nghiệp theo thành phần 48 Biểu đồ 1.9 : Biểu đồ thể tình hình tín dụng doanh nghiệp theo ngành 51 Biểu đồ 1.10 :Biểu đồ thể tình hình nợ xấu doanh nghiệp theo ngành 52 SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương vii GVHD: Châu Văn Thưởng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1:CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG Những vấn đề tín dụng 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2 Chức tín dụng 1.3 Vai trò tín dụng 1.4 Phân loại tín dụng 1.5 Theo thời hạn tín dụng 1.6 Theo thời hạn mục đích tín dụng 1.7 Theo mức độ tín nhiệm khách hàng 1.8 Theo phương thức cho vay 1.9 Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn 1.10 Theo phương thức hoàn trả nợ vay 1.11 Các phương thức cho vay 1.11.1 Cho vay lần 1.11.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng 1.11.3 Cho vay theo dự án đầu tư 1.11.4 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng 1.11.5 Cho vay hạn mức thấu chi 10 1.11.6 Cho vay hợp vốn 11 1.11.7 Cho vay trả góp 11 1.11.8 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng 12 Những vấn đề chung tín dụng doanh nghiệp 12 2.1 Khái niệm tín dụng doanh nghiệp 12 2.2 Nguyên tắc vay vốn 12 2.3 Điều kiện vay 13 2.4 Mục đích vay 13 2.5 Hồ sơ vay 14 SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương viii GVHD: Châu Văn Thưởng 2.6 Thẩm định định cho vay 14 2.7 Hợp đồng tín dụng 15 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay ngân hàng 15 3.1 Những nhân tố khách quan 16 3.2 Những nhân tố chủ quan 17 Rủi to tín dụng ngân hàng 20 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 25 5.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ tổng tài sản 25 5.2 Hệ số thu nợ 25 5.3 Dư nợ cho vay/ Tổng nguồn vốn huy động 25 5.4 Nợ hạn/ Tổng dư nợ 26 5.5 Nợ xấu/ Tổng dư nợ 26 5.6 Vịng quay vốn tín dụng 26 CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TPHCM – PHÒNG GIAO DỊCH LẠC LONG QUÂN 22 Giới thiệu chung ngân hàng 22 1.1 Lịch sử hình thành 22 1.1.1 Lịch sử hình thành 22 1.1.2 Loại hình doanh nghiệp 22 1.1.3 Qui mô kinh doanh 22 1.1.4 Qui mô vốn 23 1.1.5 Nhân 23 1.2 Bộ máy tổ chức HDBank – PGD Lạc Long Quân 24 1.2.1 Sơ đồ tổ chức 24 1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ hoạt động phòng ban 25 1.3 Định hướng phát triển ngân hàng năm tới 27 Tình hình hoạt động tín dụng HDBank – PGD Lạc Long Quân 27 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh HDBank- Chi nhánh Lãnh Binh Thăng 27 SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương ix GVHD: Châu Văn Thưởng 2.1.1 Cấu trúc vốn 27 2.1.2 Tài sản 28 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 35 2.2 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng HDBank – PGD Lạc Long Quân 36 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng 36 2.2.1.1 Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thời hạn tín dụng 41 2.2.1.2 Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thành phần kinh tế 45 2.2.1.3 Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo ngành kinh tế 50 2.3 Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng 53 2.3.1 Đánh giá tình hình tín dụng doanh nghiệp 53 2.3.2 Chỉ tiêu hệ số thu nợ 55 2.3.3 Vịng quay tín dụng 55 2.4 Rủi ro tín dụng ngân hàng 56 2.5 Đánh giá tình hình ho ạt động tín dụng 58 2.5.1 Kết đạt 58 2.5.2 Tồn 59 2.5.3 Nguyên nhân 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 62 1.Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng 62 1.1 Giải pháp mở rộng quy mô 62 1.2 Giải pháp đa dạng hố nâng cao chất lượng tín dụng 63 1.3 Các giải pháp liên quan 64 2.Kiến nghị nâng cao hoạt động tín dụng 64 2.1 Tập trung chủ lực vào sản phẩm 65 2.2 Tìm hiểu nhu cầu đa dạng doanh nghiệp 68 2.3 Hồn thiện sản phẩm có 58 Tài liệu tham khảo 70 Phụ lục SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 68 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng thời, xem xét trường hợp cụ thể để hồn trả lãi, giảm phần lãi suất, xử lí thu hồi tài sản đảm bảo số trường hợp khơng cịn kinh doanh 2.2 Tìm hiểu nhu cầu đa dạng doanh nghiệp Việc cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ thoả mãn nhu cầu khách hàng với chi phí thấp tăng cường mối quan hệ khách hàng ngân hàng, qua làm suy giảm khả cạnh tranh đối thủ cách kéo họ xa khỏi lĩnh vực Do đó, việc xác định khách hàng nhu cầu khách hàng từ tìm nh ững thị trường chưa khai phá điều quan trọng đảm bảo tính dẫn đường cho ngân hàng việc tạo lập sản phẩm tín dụng Trên địa bàn kinh doanh ngân hàng có loại hình doanh nghiệp hoạt động DNTN, công ty TNHH, công ty cổ phần với qui mô vừa nhỏ Đây doanh nghiệp có tiềm phát triển Cùng với sách hỗ trợ doanh nghiệp thơng qua hình thức bảo lãnh, cho th xu hướng phát triển Vì ngân hàng nên nắm bắt hội này, vừa tranh thủ mối quan hệ tín dụng DN tương lai Hồn thiện sản phẩm có Cải tiến sản phẩm cho vay theo thành phần kinh tế theo hướng nhận chấp dự án kinh doanh chứng tiền gửi tài sản chấp Bằng cách liên kết với văn phịng cơng chứng nhà đầu tư liên quan để chấp tài sản hình thành từ vốn vay giúp giảm bớt rủi ro cho ngân hàng Gia tăng thời hạn cho vay kinh doanh bất động sản để vượt qua giai đoạn doanh nghiệp nhà đầu tư chưa bán đưa vào sử dụng Sản phẩm cho vay SXKD trả góp cần giảm bớt điều kiện theo hướng linh hoạt cho phù hợp với đặc tính khách hàng kinh doanh nhỏ lẻ khơng u cầu hố đơn tài chính, khơng u cầu giao dịch qua ngân hàng Gia tăng thời hạn cho vay doanh nghiệp kinh doanh bất động sản, hộ đất đai Để kéo giãn thời gian khó khăn mà doanh nghiệp đối mặt gỡ rối Ngân hàng chủ động cho vay mua nhà trả góp xử lý nhanh chóng tài sản đảm bảo doanh nghiệp để giải tỏa phần nợ xấu ngân hàng xuống thấp SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 69 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng KẾT LUẬN Từ phân tích chương cho ta thấy tồn vả phát triển kinh tế tất yếu khách quan Nó phận khơng thể thiếu kinh tế hàng hóa đời phát triển khơng phù hợp với xu phát triển kinh tế nước ta mà cịn góp phần to lớn làm thay đổi mặt kinh tế Để hoạt động kinh doanh lĩnh vực hiệu ngân hàng đóng vai trị vơ quan trọng Với chức trung gian tài ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế đầu tư cho đơn vị cịn thiếu vốn Vì vậy, ngân hàng nơi hỗ trợ vốn tích cực cho kinh tế Tuy nhiên thực trạng hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay doanh nghiệp nói riêng chi nhánh Lãnh Binh Thăng nhiều tồn Nhất điều kiện cạnh tranh gay gắt ngân hàng trú trọng đầu tư nữa, nhóm đ ối tượng khách hàng có tiềm lớn ngân hàng lớn đại giới khai thác tốt mảng khách hàng Qua thấy tính tất yếu khách quan việc phải đầu tư phát triển để mở rộng hoạt động cho vay NHTM nói chung Chi nhánh Lãnh Binh Thăng nói riêng Do thời gian nghiên cứu tìm hi ểu thực tế chưa nhiều nên khóa luận cịn nhiều vấn đề chưa tìm hiểu kĩ Kính mong s ự đóng góp ý kiến q thầy để khóa luận ngày hồn thiện SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 70 PHỤ LỤC GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 71 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 72 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 73 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 74 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 75 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 76 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 77 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 78 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 79 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 80 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 81 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 82 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tài chính, báo cáo thường niên năm 2010, 2011, 2012 Nguyễn Văn Dờn, Giáo trình “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh, 2009 Nguyễn Minh Kiều, Giáo trình “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Lao động – Xã hội, 2011 Hồ Diệu, “Tín dụng Ngân hàng” Nhà xuất Thống kê, 2000 Nguyễn Thị Mùi, “Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại”, NXB Tài 2005 Nguyễn Văn Tiến, “Quản trị Ngân hàng thương mại”, NXB Thống kê, 2013 www.hdbank.com.vn www.vneconomic.vn www.vnexpress.net 10 www.vietnamnet.vn/kinhte 11 www.tinnhanhchungkhoan.vn 12 www.tapchitaichinh.vn 13 www.baomoi.com 14 www.cafebiz.vn 15 www.vietstock.vn ... LÍ LUẬN VỀ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VÀ HIỆU QUẢ CỦA TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG Những vấn đề tín dụng 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân. .. động tín dụng doanh nghiệp HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng 2.2.2.1 Theo thời hạn cho vay Bảng 1.5: Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thời hạn cho vay HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng. .. Cơ sở lí luận hiệu tín dụng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Chương 2: Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân h àng TMCP Phát Triển TP.HCM – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng Chương 3: Giải pháp