SLIDE THUYẾT TRÌNH PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG MSB VÀ ĐƯA RA CÁC KHUYẾN NGHỊ PHÙ HỢP

Nhóm 2 1 Phân tích, đánh giá thu nhập của ngân hàng MSB từ năm 2019 2021 và đưa ra các khuyến nghị phù hợp Nội dung Phần 1 Giới thiệu chung về ngân hàng thương mại và các loại thu nhập của ngân hàng t.

Phân tích, đánh giá thu nhập của ngân hàng

MSB từ năm 2019 - 2021 và đưa ra các

khuyến nghị phù hợp

Nội dung

Phần 1 Giới thiệu chung về ngân hàng thương mại và các loại thu nhập

của ngân hàng thương mại

Phần 2 Phân tích, đánh giá cơ cấu thu nhập của ngân hàng MSB trong 3

năm tư 2019-2021

Phần 1

Tổng quan về ngân hàng MSB

NGÂN HÀNG ĐÁNG TIN CẬY, THẤU HIỂU KHÁCH HÀNG NHẤT VÀ ĐẠT LỢI NHUẬN CAO

KHÔNG NGỪNG ĐỔI MỚI, ĐA DẠNG SẢN PHẨM

.

VÌ MỘT CUỘC SỐNG THUẬN ÍCH HƠN

SỨ MỆNH

4

Giới thiệu tổng quát về các loại thu nhập của ngân

- Thu lãi tiền gửi

- Thu lãi cho vay

- Thu lãi từ đầu tư chứng khoán

- Thu lãi cho thuê tài chính

- Thu lãi khác

Đặc điểm:

● Chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn thu

● Có tính rủi ro cao

● Phụ thuộc nhiều vào biến động lãi suất thị trường

Thu nhập lãi phụ thuộc vào lãi suất cho vay, dư nợ khoản vay và khả năng hợp tác

trả nợ của khách hàng, điều kiện kinh tế, sự hưng thịnh của ngành nghề kinh doanh,

…

THU NHẬP LÃI

8

THU NHẬP NGOÀI LÃI

Đặc điểm:

● Chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn thu

● Rủi ro thấp

● Ít phụ thuộc nhiều vào biến động lãi suất thị trường

Thu nhập ngoài lãi làm tăng thu nhập và từ đó làm tăng hiệu quả tài chính của

ngân hàng, được thể hiện qua ba chỉ số ROA, ROE và NIM

Phần 2

Phân tích, đánh giá cơ cấu thu nhập của ngân hàng MSB trong 3 năm từ 2019-2021

MSB đã vượt 145% kế hoạch lợi nhuận, tăng 20% doanh thu thuần, cho vay tăng 47%

và doanh thu từ phí tăng 62%. 

Triển khai các sản phẩm tiết kiệm với kỳ hạn

và cơ chế rút vốn linh hoạt, bảo toàn lãi suất, cải thiện cơ cấu tiền gửi theo định hướng nguồn huy động dài hạn

Luôn kịp thời đáp ứng nhu cầu thanh toán và

sử dụng tài khoản của khách hàng theo phương thức đóng gói dịch vụ và “may đo” theo nhu cầu của từng nhóm khách hàng

Thu nhập lãi thuần

Năm 2019

12

Thu nhập thuần từ các hoạt động kinh doanh khác

12

Thu nhập thuần từ các hoạt động kinh doanh khác là 1.606.997 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 4,08% tổng thu nhập hoạt động

Trong thu nhập thuần từ các hoạt động kinh doanh khác có 4 khoản lãi thuần sau :

vụ thanh Chi phí hoạt động dịch vụ

là 279.253 triệu đồng, chủ yếu là chi

cho dịch vụ thanh toán và bưu phí

Lãi thuần từ hoạt động dịch

vụ

Đạt 155.449 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 3,29% tổng thu nhập hoạt động MSB tiếp tục năm trong Top 15 các ngân hàng tại Việt Nam về giao dịch mua bán ngoại tệ với khách hàng doanh nghiệp và

cá nhân.

Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối

Đạt 150.457 triệu đồng, giảm 570.455 triệu đồng so với năm 2018.

- Thu nhập từ mua bán chứng khoán đầu tư là 928.435 triệu đồng.

- Chi phí về mua bán chứng khoán đầu tư là 731.456 triệu đồng.

- (Trích lập)/Hoàn nhập dự phòng giảm giá là 11.849 triệu đồng.

- (Trích lập)/ Hoàn nhập dự phòng chung là 34.673 triệu đồng.

Lãi thuần từ mua bán chứng

khoán đầu tư

Đạt 778.838 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 15,29%

tổng thu nhập hoạt động.

- Thu nhập từ hoạt động khác là 930.058 triệu đồng.

- Chi phí hoạt động khác là 151.220 triệu đồng

Lãi thuần từ hoạt động

khác

Năm 2020

Thu nhập lãi thuần

 Thu nhập lãi thuần đạt 4.822.389 trđ và tăng 1.760.285 trđ tương ứng với

57,49 % so với năm 2019. Trong đó cho vay khách  hàng và mua nợ vẫn chiếm

tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự của ngân

hàng.

 Trong 2 quý đầu năm, cho vay khách hàng đạt trên 70.000 tỷ đồng, tương

đương hơn 26% so với cùng kỳ 2019 và hơn 10% so với cuối năm 2019 Tiền

gửi khách hàng đạt hơn 83.000 tỷ đồng, tăng gần 22% so với cùng kỳ.

 Chi phí tiền gửi của khách hàng vẫn chiếm tỉ trọng lớn trong tổng chi phí lãi

của NH Nhưng tổng chi phí lãi và các khoản chi phí tương tự của MSB trong

năm 2020 thì giảm so với 2019 là 335.398 trđ

Lãi thuần từ hoạt động kinh

doanh ngoại hối

Lỗ)/ lãi thuần từ mua bán

chứng khoán kinh doanh

Năm 2020 khoản mục này đã giảm mạnh xuống đến âm 8.433 triệu đồng Điều này cho thấy hoạt động kinh doanh chứng khoán với mục đích thanh khoản và hưởng chênh lệch giá của NH chưa được tốt. 

Lãi thuần từ mua bán chứng khoán

đầu tư

Năm 2020 tăng 560.927 triệu VNĐ Tương ứng với đó là tăng 272,82% việc quản lý các khoản mục đầu tư chứng khoán dài hạn của MSB khá là tốt với tình hình thị trường biến động.

Lãi thuần từ hoạt động khác

Giảm từ 778.838 triệu VNĐ năm 2019 xuống còn 716.739 triệu VNĐ năm 2020 Ứng với đó là 62.099 triệu VNĐ( giảm 8,66%) Lãi thuần từ hoạt động khác của MSB trong năm 2020 vẫn chiếm 1 tỉ lệ không nhỏ so với tổng thu nhập hoạt động của NH là 9,98%

Năm 2021

Thu nhập lãi thuần

Thu nhập lãi thuần của MSB trong năm 2021

là 6.216.244 triệu đồng, tăng 1.393.855 triệu

đồng tương ứng với 22,42% so với năm 2019,

chiếm tủ trọng hơn 58% trong cơ cấu tổng thu

nhập của ngân hàng

16

Năm

2021

Thu nhập thuần từ hoạt động kinh doanh khác

Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối

 Tăng 2.052.769 triệu đồng tương ứng

với 71,44% so với năm 2020, đặc biệt

là hoạt động thu từ nghiệp vụ ủy thác

và đại lý.

 Năm 2021, MSB đạt số lượng 1,4 triệu

khách hàng sử dụng các dịch vụ

Internet Banking và Mobile Banking,

giao dịch thực hiện qua Ebanking tăng

gần 47% so với năm trước và đạt gần

48 triệu lượt.

 Đạt kỷ lục 382.764 triệu đồng, tăng

29,46% so với năm 2020, lợi nhuận đến chủ yếu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Trong đó, thu từ hoạt động phái sinh tiền tệ tiếp tục tăng và chiếm tỷ trọng lớn.

 Tháng 3/2021, MSB cũng vinh dự

nhận giải thưởng quốc tế uy tín trong hoạt động ngoại hối: Ngân hàng có Khối lượng giao dịch ngoại tệ lớn nhất

So sánh thu nhập hoạt động của ngân hàng MSB năm 2019 đến năm 2021

Nguồn thu nhập của ngân hàng gồm hai

nguồn thu chủ yếu là thu nhập lãi thuần và

thu nhập ngoài lãi Trong 3 năm, tổng thu

nhập hoạt động của ngân hàng MSB tăng

đều

Thu nhập lãi thuần đều giữ tỷ trọng lớn nhất

(trên 58,71%), đặc biệt năm 2020 chiếm tỷ

trọng 67,14% so với tổng thu nhập hoạt

động, Thu nhập ngoài lãi của MSB vẫn còn

chiếm tỷ trọng nhỏ Tuy nhiên, tỷ trọng này

Đánh giá sự phù hợp của cơ cấu thu nhập thông qua

các chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời

ROA (%)

ROE (%)

2019: 2.48 % 2020: 3.4 % 2021: 3.36 %

2019: 0.71 % 2020: 1.21 % 2021: 2.12 %

2019: 53.06 %

2020: 49.17 %

2021: 37.1 %

2019: 3.17 % 2020: 1.42 % 2021: 0.23 %

Các chỉ tiêu cơ bản phản

ánh khả năng sinh lời của

ngân hàng MSB 

ROA - Tỉ suất sinh lời trên tổng tài sản 

 ROA = LNST/TTSbq x 100%

 ROA của MSB trong 3 năm 2019, 2020 và 2021 lần lượt là 0,71%, 1,21% và 2,12%

 Từ năm 2019 đến năm 2021 có xu hướng tăng, thậm chí là tăng khá cao từ 0,71% năm

2019 lên đến 2,12% năm 2012 Điều này cho thấy 100 đồng tài sản bỏ ra thì trong 3 năm ngân hàng thu được lần lượt là 0,71 đồng, 1,21 đồng và 2,12 đồng  LNST. Khả năng của hội đồng quản trị trong việc chuyển tài sản của ngân hàng MSB thành thu nhập ròng tốt lên

20

ROE - Tỉ suất sinh lời trên VCSH

 ROE = LNST/VCSHbq x 100% 

 ROE của MSB trong 3 năm 2019, 2020, 2021 lần lượt là 7,28%; 12,67%;

20,74%. 

 Tỉ suất sinh lời trên VCSH của ngân hàng MSB từ năm 2019 đến năm

2021 tăng khá mạnh, từ 7,28% lên 20,74%.Điều này cho thấy thu nhập

mà các cổ đông của ngân hàng sẽ được nhận từ hoạt động kinh doanh

tăng lên

 Vì vậy việc tăng VCSH của MSB đã góp phần giúp cho hiệu quả kinh

doanh của MSB tăng lên đáng kể. 

NPM - Tỉ suất sinh lời hoạt động

 NPM của ngân hàng MSB trong 3 năm 2019, 2020 và 2021 có xu hướng tăng khá

nhanh từ 22.15% lên 38.11%

 Điều này cho thấy hiệu quả của MSB trong việc quản lý chi phí, chính sách giá sản

phẩm, dịch vụ cũng như khả năng tạo ra lợi nhuận từ 2 nguồn là thu nhập lãi và ngoài lãi( từ các hoạt động khác) của ngân hàng của ngân hàng là tốt lên

NIM - Tỉ lệ thu nhập lãi thuần

 NIM = Thu nhập lãi thuần / TTSSLbq x 100%

 Ý nghĩa của NIM: Phản ánh khả năng sinh lời cơ bản từ hoạt động cho vay của ngân hàng

theo mức tài sản sinh lời bình quân

 NIM của MSB trong 3 năm 2019, 2020 và 2021 lần lượt là 2,48%; 3,4% và 3,63% là tăng

trong các năm Điều này cho thấy khả năng sinh lời của MSB tốt dần lên, thể hiện ở chỗ thu nhập lãi thuần tăng lên

NNIM - Tỉ lệ thu nhập ngoài lãi thuần

 NNIM = TN ngoài lãi thuần/ TTS x 100%

 Tỉ lệ thu nhập ngoài lãi thuần của NH MSB trong 3 năm:  2019: 3,17% 2020: 1,42%

2021: 0,23% Có xu hướng giảm mạnh từ 3,17% xuống chỉ còn 0,23% 

 Điều này cho thấy trong tổng thu nhập hoạt động của ngân hàng MSB thì thu nhập từ

lãi thuần ngày càng tăng cao Tín hiệu tốt cho hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng trong những năm gần đây. 

24

CIR - Tỷ lệ chi phí thu nhập

 CIR = Chi phí hoạt động / Thu nhập hoạt động x 100% Tỷ lệ này phản ánh mối tương quan

giữa chi phí và thu nhập của ngân hàng

 CIR của ngân hàng MSB trong 3 năm (2019, 2020 và 2021) lần lượt là: 53,06% , 49,17%, và

37,1%, giảm đều so với các năm Mặc dù CIR của ngân hàng MSB năm 2019 khá cao là 53,06% nhưng vẫn đảm bảo nằm trong mức trung bình của các ngân hàng thương mại Việt Nam là 35% đến 60% Đây là tín hiệu tốt, cho thấy ngân hàng đã quản lý tốt trong việc tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu chi phí trong toàn bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng

 Có thể thấy, ngân hàng MSB đang ngày càng phát triển, cùng với những chiến lược cụ thể, không ngừng đổi mới, đa dạng hóa hoạt động để đạt được những mục tiêu mà ngân hàng đặt ra.

Đề xuất các khuyến nghị

Mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao năng lực tài chính, tăng khả năng cạnh tranh

Chiến lược kinh doanh bền vững và tầm nhìn dài hạn

Tăng cường ứng dụng công nghệ hiện đại, đổi mới số toàn diện trong tất cả các hoạt

động của ngân hàng

Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, phát triển mở rộng các kênh phân phối

Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng truyền thống

Nâng cao hiệu quả, chất lượng đội ngũ quản lý, kiểm tra nội bộ và lực lượng cán bộ ngân

hàng

28