Improving the performance of risk management in customs procedures for imports at the customs department of quang ninh province

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ---NGUYỄN NGỌC LÝ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2012... ĐẠI HỌC Q

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-NGUYỄN NGỌC LÝ

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội - 2012

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-NGUYỄN NGỌC LÝ

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN

Chuyên ngành: Tài chính và Ngân hàng Mã số: 60 34 20

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS VŨ THỊ DẬU

Hà Nội - 2012

Làh ọ c v i ê n caohọck h ó a 1 9 củaTrườngĐạih ọ c Kinhtế,ĐạihọcQuốcgiaHàNội.

HàNội,ngày10tháng12năm2012Tác

giả

NGUYỄNNGỌCLÝ

3.2.2 Nângcaochấtlượngt h ẩ m đ ị n h , k i ể m t r a g i á m s á t 79khoảnvay

3.2.3 GiámsáttoàndiệnRRTDvànângcaohiệuquảcông 81tácxửlýnợquáhạn

3.2.4 Nângcaochấtlượngcôngt á c thôngtinphòngngừa 82RRTD

3.2.5 Tăngcườngquảnlýdanhmụctàisảnđảmbảo 833.2.6 Sửdụngcácbiệnphápphòngngừarủiro 853.2.7 Pháttriểnhệthốngcôngnghệthôngtin 86

v ớ i quátrìnhkiểmsoátlỏnglẻo,thiếuchặtchẽtronghoạtđộngkinhdoanhđặcbiệtlàhoạtđộngtíndụngdẫnđếnnguycơgặprủirocaotrongđócóRRTD.Sựbấtổncủanềnkinhtến ó i chung,l ĩ n h vựctiềnt ệ ngânhàngnóiriêngt r o n g thờig i a n q u a càngchothấyrõR R T D củacácNHTMngàycàngtrở nênhiệnhữuvàlớnhơnbaogiờhết.

HoạtđộngtíndụnglàmộthoạtđộngquantrọngmanglạithunhậpchủyếuchoNHTMdođóchấtlượngtíndụngcóảnhhưởngrấtlớnđếnkếtquảhoạtđộngkinhdoanhcủangânhàng.Hiệnnaychấtlượngtíndụngtronghệt h ố n g NHTMViệtN a m đang

ở mứcthấp,điềunàythểh i ệ n ở tỷlện ợ x ấ u t o à n hệthốngcao.TheobáocáogiảitrìnhcủaThốngđốcNguyễnVănBìnht ạ i kỳh ọ p thứ4 Quốchộik h ó a XIIIthìtínhđến30/9/2012nợx ấ u củahệt h ố n g ngânhànglà8,86%tổngdưnợtíndụng(tănghơnsovớisốliệu8,6%c ô n g bốvàotháng7năm2012).CónhiềunguyênnhândẫnđếntỷlệnợxấutăngcaotrongđócónguyênnhânxuấtpháttừchấtlượnghoạtđộngquảnlýRRTD.Trướcyêucầubảođảma n toàntrongkinhdoanhcủahệthốngNHTM,vấnđề nhậndiệnđượcRRTDcũngnhưtăngcườngquảnlýRRTDt r ở nênhếtsứccầnthiết

Nhậnt h ứ c đượctầmquantrọngcủaRRTDđ ố i vớihoạtđộngkinhdoanh,t h ờ

i gianquaVPBankTháiNguyênđ ã có nhữngbiệnpháptíchcựctronghoạtđộngquảnlýRRTD.Tuynhiên,vẫncònnhữngbấtcậptồntạinhưtỷlệnợquáhạnvàtỷlệnợxấuvẫnduytrìởmứccao,theosốliệunăm2011c ủ a Chinhánhthìtỷlệnợquáhạnlà1,07%,tỷlệnợxấulà0,34%.Nhữngbấtc ậ p nàycónguyênnhântừvấnđềquảnlýRRTDtạingânhàng,đòihỏithờig i a n tớiVPBanknóichungvàVPBankTháiNguyênnóiriêngcầnphảităngcườnghoạtđộngquảnlýRRTDhơnnữa

Vậy:h o ạ t độngquảnlýRRTDtạiVPBankTháiNguyênđượcnhậnt h ứ c vàthựchiệnnhưthếnào?

àyđãđềcậpđếncácvấnđềchungvềrủirotíndụngtronghoạtđộngkinhdoanhngânhàngnhưquanđiểmvềRRTD,các nguyênnhândẫnđếnRRTD,cáctiêuchíđolườn

gRRTD,cáccôngcụ,biệnphápphòngngừaRRTD.Đặcbiệt,“Quảntrịrủirotrongki nhdoanhngânhàng”củatácgiảNguyễnVănTiếncònchỉracácđặcđiểmchungđố

ivớicáckhoảnnợcóvấnđề(nợxấu)và

đưara8bướccầnthựchiệnđểxửlýcáckhoảnnợnày

- Cáccôngtrìnhnghiêncứunhư:“Kiểmsoáttăngtrưởngtíndụngđốiv ớ i cá cNHTMViệtNam,Tácđộngvàbiệnpháp”củaTSNguyễnThịLoan;

- Côngtrình:“RủirotrongtíndụngchứngtừtạiVPBankvàcácbiệnpháp phòngngừa”củatácgiảBếQuangMinh.Ởcôngtrìnhnày,tácgiảđãchỉr a thựctrạn

gsửdụngcácphươngthứctrongthanht o á n quốctến h ư chuyểntiền,nhờthu,t í n dụngchứngtừ…,phântíchc á c r ủ i r o p h á t s i n h tronghoạtđộngnàyvàcácgiảiphápphòngngừarủirotrongtíndụngchứngt ừ củaVPBank

- NgoàiracòncócáccôngtrìnhnghiêncứukhácđềcậptớicácvấnđềkhácnhautronghoạtđộngcủaVPBankTháiNguyên,tuynhiênchưacócôngtrìnhnàonghiêncứuđộclậpvềRRTDcủaVPBankTháiNguyên

MặcdùcáccôngtrìnhnghiêncứunêutrênđãđềcậpđếncácvấnđềvềRRTD,rủirotrongtíndụngchứngtừvàđãđưarađượccácgiảiphápcụthểg i ú p c á c N

H T M trongđóc ó V P B a n k t ă n g cườngh o ạ t độngquảnl ý RRTD.Tuynhiên,cáccôngtrìnhnàymớic h ỉ phânt í c h , đ á n h giáR R T D chotoànhệthốngVPBanktrênphạmvicảnước,chocácchinhánhcủacácN H T M khác,vàc h ư a cóc ô n

g t r ì n h n à o nghiênc ứ u độcl ậ p vềR R T D c ủ a V P B a n k TháiNguyên

- Đềxuấtcácgiảipháptăng cườngquảnlýRRTDtạiVPBankThái Nguyên.

4 Đốitượngvàphạmvinghiêncứu

4.1 Đốitượngnghiêncứu

LuậnvănnghiêncứuhoạtđộngtíndụngtạiVPBankTháiNguyêntheoc á c h tiếpcậncủakhoahọctàichínhngânhàng(nghiệpvụngânhàng,quảnlýRRTDtrongkinhdoanhngânhàng,quảntrịrủirotàichính…)

Đềtàic ó sửdụngcáccôngcụphântíchkinhtếnhưbảng,biểu,cácchỉsố,cáchìnhvẽ…đểminhhọanộidung

5.2.Phươngphápcụthể

- KếthừacáccôngtrìnhnghiêncứuđãcôngbốđểkháiquáthóavàlàmrõRRTDvàquảnlýRRTD

- TậphợpvàphântíchcácbáocáovềhoạtđộngtíndụngvàquảnlýRRTDcủaVPBankTháiNguyênt ừ đóđánhgiá nhữngkếtquả,hạnchế vànguyênnhânhoạtđộngquảnlýRRTDtạiVPBankTháiNguyên

- Trênc ơ s ở nhữngđánhgiánhữnghạnc h ế trongh o ạ t độngquảnl ý RRTDvàdựbáoRRTDtrongthờigiantới,tácgiảđềxuấtcácgiảipháptăngcườngquảnlýRRTDtạiVPBankTháiNguyên

6 Nhữngđónggópmớicủaluậnvăn

- Làmrõh ơ n lýluậnchungvềRRTDv à hoạtđộngquảnlýRRTDtronghoạtđộngcủacácNHTM

- Đánhgiánhữngthànhcông,nhữngbấtcậpvànguyênnhânhoạtđộngquảnlýRRTDtạiVPBankTháiNguyên

- ĐềxuấtnhữnggiảipháptăngcườngquảnlýRRTDtạiVPBankTháiNguyên

7 Kếtcấucủaluậnvăn

Ngoàilờimởđầu,kếtluậnvàtàiliệuthamkhảo, luận

văngồm3chương:Chương1:CơsởlýluậnvàthựctiễnvềquảnlýRRTDtrongcácN HTM(3tiết)Chương2:ThựctrạngcôngtácquảnlýRRTDtạiVPBankTháiNguyên( 4tiết)Chương3:ĐịnhhướngvàgiảipháptăngcườngquảnlýRRTDtạiVPBank TháiNguyên(3tiết)

Chương1 CƠSỞLÝLUẬNVÀTHỰCTIỄNVỀQUẢNLÝRỦIROTÍNDỤNGTẠICÁC

h u h ồ i làb i ể u hiệncủaRRTD.Dovốnchủsởhữucủangânhàngsovớitổnggiátrịcủatàisảnlàrấtnhỏnênchỉcầnmộttỷlệnhỏtrongdanhmụcchovaycóvấnđềthìsẽcóthểđẩymộtngânhàngtớinguycơphásản.Kinhdoanhngânhànglàkinhd o a n h r

ủ i r o , theođuổil ợ i n h u ậ n vớ irủiroc h ấ p nhậnđ ư ợ c làbảnchấtngânhàng.P.Vol

luồngthunhậpdựtínhmanglạitừkhoảnchovaycủangânhàngkhôngthểđượcth ựchiệnđầyđủcảvềsốlượngvàthờihạn”.[20]

TheocuốnRiskManagementinBankingcủaJoelBessisthì:“RRTDlànhữngtổ nthấtdokháchh à n g khôngt r ả đượcn ợ h o ặ c l à m g i ả m sútchấtlượngtíndụngc ủacáckhoảnvay”.[21]

Theoquanđ i ể m củaUỷbanBaselvềg iá msát nghiệpvụngânhàng,RRTDđượcđịnhnghĩalànhữngrủirokhikháchhàngvayhayđốitáckhôngt h ự c hiệnđầyđủnghĩavụcamkếttheohợpđồngtíndụng

Tronghoạtđộngtíndụng,khingânhàngthựchiệnnghiệpvụtíndụngt h ì đómớichỉlàmộtgiaodịchchưahoànthành.Giaodịchtíndụngchỉđượcc o i làhoànthànhkhingânhàngthuhồiđượckhoảntíndụnggồmcảgốcvàlãi.RRTDluôntiềmẩnvàcóthểxảyrabấtcứlúcnào.Điềunàycónghĩalàmộtkhoảnvaydùchưaquáhạnnhưngvẫntiềmẩnnguycơxảyratổnthất,mộtngânhàngcótỷlệnợquáhạnthấpcũngchưathểnóiRRTDthấp,nguyc ơ RRTDsẽ caonếudanhmụcđầutưtậptrungvàomộtnhóm

k há c h hànghoặcmộtngànhhàngtiềmẩnnhiềurủiro.Vìvậy,ngânhàngkhôngthểloạit r ừ khảnăngrủiro,luônchủđộngphòngngừa,ngănchặnvàhạnchếtốiđa

hiếtphảiquảnlýRRTD

RRTDcóảnhhưởngrấtlớnđếnhoạtđộngkinhdoanhcủangânhàng.KhiRRTDxảyranócóthểgâyảnhhưởngnghiêmtrọngđốivớihoạtđộngkinhtế-

xãhộicủamộtquốcgia,thậmchícóthểlanrộngtrênphạmvitoànc ầ u Cóthểnói,RRTDgiốngnhưlà“ngòinổ”tựmìnhnópháhoạivàkíchnổsựpháhoạilantruyền[6]

Thứnhất,RRTDgâyrahậuquảnặngnềđốivớicácchủthểthamgiatrựctiếpv

àoquanh ệ tíndụngđ ó là:NHTMv à kháchhàng.Đốiv ớ i cáckháchhàngkhiphátsinhRRTDthìphầnlớnđềutrongtìnhtrạngkinhdoanhsasúthoặcnằmtrênbờvựcphásản…CònđốivớicácNHTM,hậuquảtol ớ n tácđộngtrênnhiềuphươngdiện:

Chiphígiatăngdoviệcphảitríchlậpdựphòngtổnthấthoặccácchiphíliênquantrongvấnđềxửlýcáckhoảnrủirođó.Bêncạnhđó,doengạirủirosẽlàmchocácngânhànghạnchếchovay,doanhthu

hạnchếkhiếnhậuquảkinhdoanhgiảm,thậmchíbịthualỗ,uytínvàvịthếtrênthịtrườnggiảmsútcóthểdẫnđếnphásản

RRTDk é o dàil à m t h ấ t thoátlượngvốnl ớ n : Vìngânhàngcóc h ứ c nănglàđivayđểchovay,dokhôngthuhồiđượcnợtrongkhingânhàngvẫnphảichitrảtiềnlãichonguồnvốnhoạtđộng,mấtcânđốitrongthuchilàmc h o lợinhuậnbịgiảmsútvàcóthểbịrơivàomấtkhảnăngchitrảthanhtoánhoặccóthểtrầmtrọnghơnthìdẫnđếntìnhtrạngphásản

Thứhai,RRTDcóthểgâyrahậuquảđốivớihệthốngtàichínhcủacảqu ốc gia.

Vìgiữacácngânhàngluôncósựràngbuộcvàliênquanvớinhau.SựràngbuộctấtyếuvàngàycàngchặtchẽnàymàRRTDcóthểchâmngòic h o hiệuứngđổvỡdâychuyềnkhiếnhệthốngtrunggiantàichínhbịkhủnghoảngnghiêmtrọngmàmộtsốtrườnghợpđiểnhìnhlàkhủnghoảngđãxảy

raở Albani,mộts ố nướcĐôngNamÁ h a y Argentinatrongthờigianv ừ a qua.Nếumộtngânhàngbịphásảnsẽcónhữngtácđộngdâychuyềnvàvôhìnhchungcácngânhàngkháccũngbịảnhhưởngnghiêmtrọng.

Thứba,RRTDcóthểgâyrahậuquảtiêucựctớimọiđốitượngtrongxãhội.Vìb

ắtnguồnt ừ bảnchấtvàc h ứ c năngcủangânhàngl à mộttrungg i a n tàichính,làkênhthuhútvàbơmtiềnchonềnkinhtế.Vìvậy,hoạtđộngngânhàngcómốiquanhệchặtchẽvớinềnkinhtếvàmangtínhxãhộihoác a o nênkhimàRRTDgâynênsựphásảncủamộtngânhàngsẽlàmchonềnkinhtếbịrốiloạn,hoạtđộngkinhtếmấtổnđịnh,làmgiảmlòngtincủacôngc h ú n g vàosựvữngchắcvàlànhmạnhcủahệthốngtàichính,cũngnhưhiệul ự c cácchínhsáchtàichínhtiềntệcủaChínhphủ

1.1.1.2 Phânloạirủirotíndụng

* Căncứvàotínhchấtcủarủiro:RRTDbaogồm:

Rủir o s a i hẹn:Đ ó làR R T D k h i n g ư ờ i vaysaih ẹ n t r o n g v i ệ c thựchi

ệnnghĩavụtrảnợtheohợpđồngđãkýkếtbaogồmgốcvà/hoặclãivay.Sựsaihẹnnàydotrễhạn

Rủirochủquan:Đólànhữngrủirodocácnguyênnhânthuộcvềchủquancủa

ngườicho vayvàngườivayvìvôtìnhhaycốýlàmthấtthoátvốnvay

1.1.1.3 ĐặcđiểmcủaRRTD

RRTDcónhữngđặcđiểmcơbảnsau:

Đặcđiểmnàyxuấtpháttừnguyênnhântrongquanhệtíndụng,ngânhàngchuyểngiaoquyềns ử dụngv ố n chokháchhàngtrongmộtthờigiannhấtđịnhnênnhữngthiệthại,thấtthoátvềvốnxảyratrướchếtlàtrongquátrìnhsửdụngvốncủakháchhàng

Biểuhiệnrõràngcủađặcđiểmnàylàtrongthựctế,ngânhàngthườngnắmbắtchậmthôngtinvềsựkhókhăn,thấtbạicủakhách hàngtronghoạtđộngkinhdoanhcủahọđiềuđódễdànggâyraRRTD

Xuấtphátt ừ đặcđiểmnày,ngânhàngmuốnv i ệ c hạnchếRRTDc ó h iệu quảcầntậptrungnghiêncứuthôngtinvềkháchhàng,thiếtlậphệthốngt h ô n g tintheodõidấuhiệurủiro,x â y dựngvàđ ả m bảomốiquanhệminhbạchgiữacánbộtíndụngvàkháchhàngvayvốn

Thứhai:RRTDcótínhchấtđadạngvàphứctạp

Đặcđiểmnàybiểuhiệnở sựđadạng,phứctạpcủanguyênnhân,hìnhthức,hậuquảcủaRRTD.NólàtấtyếucủaRRTD,dođặctrưngngânhànglàtrunggiantàichínhkinhdoanhtiềntệ.Đặcđiểmnàycũnglàhệquảcủađặcđiểmthứnhấtvìm ố i quanhệgiántiếpvớiRRTDđốivớir o tíndụngc ầ n xuấtphátt ừ nguyênnhânbảnchấtvàhậuquảcủaRRTDđểđưarabiệnphápphùhợp

Thứb a: RRTDc ó tínht ấ t yếul u ô n tồ ntạiv à gắnliềnvớihoạtđộngc ủ a NHT

M.Kinhdoanhngânhànglàkinhdoanhrủiro,theođuổilợinhuậnvớirủirochấpnhậnđượclàbảnchấtngânhàng.Nóicáchkhác,kinhdoanhngânhàngthựcchấtl à q u ả n lýrủiroở mứcđộphùhợpv à đ ạ t lợinhuậntươngứng.Hoạtđộngtíndụnglàmộttrongnhữnghoạtđộngkinhdoanhchủyếucủangânhàng.Màbấtcứmộtkhoảncấptíndụngnàocũngtiềmẩnnguyc ơ rủirođốivớiNHTMdobấtkỳnguyênnhânnào.Chínhvìvậy,trongquátrìnhcấptíndụngchokháchhàng,ngânhàngcầnphảiđánhgiávàxácđịnh

khoảnvaychophùhợp,chủđộngđốiphóvớirủiro

1.1.2 NguyênnhânRRTD

RRTDxảyratrongquátrìnhcấptíndụngcủangânhàng,biểuhiệntrênthựctếquaviệckháchhàngkhôngtrảđượcnợhoặctrảnợkhôngđúnghạnchongânhàng.Rủironàycónguyênnhântừnhiềuphía:từphíangườichovay,từphíangườiđivayvàtừmôitrườngbênngoài.Cụ thểnhưsau:

NhữngnguyênnhânthuộcvềnănglựcquảntrịcủangânhàngChínhsáchtí

ndụngkhônghợplý,quánhấnmạnhhaychútrọngvào

mụct i ê u l ợ i n h u ậ n d ẫ n đ ế n c h o vayđầut ư quámạohiểmhoặctậpt r u n g nguồnvốnquánhiềuchủyếuvàomộtdoanhnghiệphoặcmộtngànhkinhtếnàođó.Quytrìnhtíndụng,côngcụđánhgiárủiro…cònhạnchế,lỏnglẻo,bấtcập,…

Dothiếuamhiểut h ị trường,thiếuthôngtinhoặcphântíchthôngtinkhôngđầyđủkịpthờidẫnđếnchovayhoặcđầutưkhônghợplý

Docạnhtranhcácngânhàngmongmuốncóchiếmđượcthịtrườngcaohơncácngânhàngkhácnênmởrộngchovayvàđầutưmạohiểm,chạytheoquymôsốlượngmàbỏquacáctiêuchuẩnđiềukiệntrongchovay,khôngchúýđếnchấtlượng

Dotrìnhđ ộ c ủ a CBNV,sựt u â n thủvàý thứcv à tráchn h i ệ m c ủ a CBNV:Cánbộtíndụngyếukémvềtrìnhđộ,nghiệpvụvàkinhnghiệmthựctế.Viphạmđạođứcnghềnghiệp.Ýthứctuânthủkémhoặckhôngtuânthủ,khôngchấphànhcácquytrìnhvàchínhsáchchovay củangânhàng

Địnhgiátàisảnkhôngchínhxác,khôngthựchiệnđầyđủcác thủtụcpháplýcầnthiết;hoặctàisảnnhậnđảmbảokhôngđảmbảođượccácyêucầuc ầ n thiếtcủatàisảnđảmbảolà:dễtiêuthụ,dễchuyểnnhượng…

Cácnguyênnhânthuộcvềphíakháchhàng

Sửdụngvốnvaykhôngđúngmụcđích,kémhiệuquả

Dokinhdoanhyếuk é m k h ô n g hiệuq u ả dẫnđếnnguồnt r ả nợngânhàngbịảnhhưởng.

Chủdoanhnghiệpthiếunănglựcđiềuhànhquảnlývàkinhdoanh.Mấtđoànkếttrongnộibộdoanhnghiệp,Hộiđồngquảntrị,banđiềuhành…

Cácnguyênnhânkhácliênquanđếnmôitrườngbênngoài

Đólànhữngnguyênnhânbấtkhảkhángvượtquátầmkiểmsoátcủangườivaylẫnngườichovay.Nhómnguyênnhânnàylàdocácnhântốkháchquangâynênnhưmôitrườngkinhtế,môitrườngtựnhiên,môitrườngxãhội(Vídụnhưdothiêntai,dịchbệnh,hỏahoạn…);khủnghoảnghoặcsuythoáikinhtế,lạmphát,mấtcânbằngcáncânthanhtoánq u ố c tế,tỷgiáhốiđoáibiếnđộngbấtthường…;nhữngchínhsáchthayđổiởtầmvĩmôvượtquátầmkiểmsoátcủacảngânhàngvàkháchhàng

Nhưvây,c ó n h i ề u nguyênnhândẫnđếnRRTDv ớ i mứcđ ộ tácđộngcủatừngnguyênnhânđếnRRTDcủamỗingânhàngl à khácnhau.Trongđ i ề u kiệnnềnkinhtếcónhiềubiếnđộngphứctạp,cácNHTMcầnnhậnbiếtđượccácnguyênnhânảnhhưởngđếnRRTDtừđócócácbiệnphápcụthểđểphòngngừaRRTD,gópphầnnângcaohiệuquảhoạtđộngtíndụngnóiriêng,hoạtđộngkinhdoanhnóichung

1.1.3 Cáctiêuchíđánhgiá

ĐểđánhgiámứcđộRRTDcủamộtngânhàngphảidựavàocáctiêuchíđượcsửdụngđểđánhgiá.Các tiêuchínàybaogồmcácchỉtiêuchủyếusau:

a Nợquáhạnvàtỷlệnợquáhạn

Dưnợquáhạn Tỷlệnợquáhạn=

x100%Tổngdưnợ

Nợquáhạnlàkhoảnnợmàmộtphầnhoặctoànbộnợgốcvà/

hoặclãiđãquáhạn.Tỷl ệ nàynóilênnợquáhạnchiếmbaonhiêuphầntrămsovới

tổngdưnợ.Tỷlệnàychobiết,cứtrên100đồngdưnợhiệntạicóbaonhiêuđồngđãquáhạn,đâylàchỉtiêucơbảnchobiếtchấtlượnghoạtđộngtíndụngc ủ a ngânhàng.TỷlệnàycàngcaophảnánhRRTDcủangânhàngcàngcao,chấtlượngt í n dụngthấpvà ngượclại.Đâylàmộtc h ỉ tiêumàhiệnnaycácNHTMởViệtNamsửdụngrấtphổbiếnđểđánhgiáRRTD.

Tronghoạtđộngtíndụngngânhàng,nợquáhạnphátsinhlàkhôngthểtránhkhỏi,nhưngnếutỷlệnợquáhạnvượtquátỷlệchophépsẽdẫnđếnmấtkhảnăngthanhtoáncủangânhàng

b Nợxấuvàtỷlệnợxấutrêntổngdưnợ

Nợxấu Tỷlệnợxấu=

x100%Tổngdưnợ

Nợxấubaogồmcáckhoảnnợthuộccácnhóm3,4vànhóm5.Tỷlệnợxấuchobiết,trong100đồngtổngdưnợt h ì cóbaonhiêuđồngl à nợxấu.Chínhvìvậy,tỷlệnợxấulàchỉtiêucơbảnđểđánhgiáchấtlượngtíndụngc ủ a ngânhàng.Nợxấuphảnánhkhảnăngthuhồivốnkhókhănhơn,vốncủangânhànglúcnàykhôngcònởmứcđộrủirothôngthườngnữamàlànguyc ơ mấtvốn.Tỷlệnợxấuthấpkhôngđồngnghĩavớikhốilượngnợxấuthấp,dotỷlệnợxấuđượctínhtrêntổngdưnợtíndụng

Tuynhiên,nếucăncứvàochỉtiêutỷlệnợquáhạnvàtỷlệnợxấuđểđánhgiáRRTD,chấtlượngtíndụngcủamộtngânhàngthìchưađủ.Bởivì:n h ữ n g khoảntíndụngchưađếnhạnkhôngcónghĩalàkhôngcórủiro.Cònnếucácngânhàngmuốnchedấuchấtlượngtíndụngthìcóthểtăngdưnợđểlàmchotổngdưnợtănglên,tỷlệnợquáhạngiảmxuốnghoặckháchhàngvàc á n bộngânhàngcót h ể t h o ả thuậnv a y khoảnmớiđ ể trảnợc ũ h o ặ c nhânv i ê n ngânhàngcóthểgiãnnợchokháchhàng.Vìvậy,nhữngchỉtiêunàychỉphản ánhmộtcáchtươngđốiRRTD

c TỷlệtríchlậpdựphòngRRTD

DựphòngrủirotríchlậpTỷlệt ríchlậpdựphòngRRTD=

Dưnợbìnhquân

TùytheocấpđộrủiromàTCTDphảitríchlậpdựphòngrủirotừ0-100%giátrịcủatừngkhoảnchovay(saukhitrừgiátrịtàisảnbảođảmđãđượcđịnhgiálại).Nhưvậy,mộtngânhàngcódanhmụcchovaycàngrủirot h ì t ỷ lệt r í c h lậpdựphòngcũngs ẽ càngcao.Thôngthường,tỷlệnàydaođộngtrongkhoảngtừ0-5%

1.2 QuảnlýrủirotíndụngtạiNHTM

1.2.1 Kháiniệmvàmụctiêu

Cóthểnóitíndụngmanglạinguồnlợinhuậnlớnchocácngânhàngnhưngcũnggâyranhữngthiệthạinghiêmtrọngmàcóthểdẫnđếnsựphásảncủamộtngânhàng.Vìvậy,RRTDtồntạitấtyếutronghoạtđộngkinhdoanhcủacácNHTMvàcácNHTMcũngkhôngthểnétránhđượcRRTD.Nếuhiểurõrủirothìtacóthểchấpnhậnrủiromộtcáchcóýthức,cóbiệnphápđểđốiphóvớirủiro.RRTDcóthểđolườngvàtínhtoántrướcđượcnêncóthểquảnlýđượcRRTD

QuảnlýRRTDlàquátrìnhngânhàngtácđộngđếnhoạtđộngtíndụngthô ng qu abộmáyvàcôngcụquảnlýđểphòngngừa,cảnhbáo,đưaracácb i ệ n pháphạnchế nhằmkhôngđểthấtthoátvốnchovay,tăngtốiđatiềnlãi,t r o n g khigiảmtốiđanhững mấtmáttrongphạmvigiớihạnvềvốn,đạtđượcm ụ c tiêuantoànvàhiệuquả,pháttriể nbềnvững.[13]

QuảnlýRRTDlàquátrìnhchấpnhậnrủirocósựtínhtoántrước.Cácngânhàngcầnphảiđánhgiácáccơhộikinhdoanhdựatrênmốiquanhệgiữar ủ i rovàlợinhuậnnhằmtìmranhữngcơhộiđạtđượcnhữnglợiíchphùhợpvàxứngđángvớimứcrủirochấpnhậntrước.Ngânhàngsẽhoạtđộngtốtnếumứcrủiromàngânhànggánhchịulàhợplývàkiểmsoátđượctrongphạm

QuảnlýhiệuquảRRTDliênquanđếnviệcquảnlýchặtchẽmốiquanhệgiữarủiro,lợinhuậnvàkiểmsoátvàgiảmthiểuRRTDtrongnhiềukhíac ạ n h k h á c nhau,chẳngh ạ n nhưchấtlượngtíndụng,mứcđộtậptrung,l o ạ i tiềntệ,thờigianđáohạn,cáchìn

hthứcbảođảm vàcácloạicôngcụtíndụng.MụctiêucủaquảnlýRRTDlàtốiđahoátỷlệthuhồivốn,duytrìmộtmứcđộrủirocóthểchấpnhậnđược,hạthấprủirovànângcaomứcđộantoàn trongkinhdoanh.CácngânhàngcầnquảnlýRRTDphátsinhtrongtoànbộdanhmụccáckhoảntíndụngcũngnhưtrongtừnggiaodịchcụthể.Đồngt h ờ i c á c n gâ n hàngcũngphảix e m xé t t ớ

i mốiquanh ệ giữaRRTDvớic á c loạirủirokhácvìchúngcómốiquanhệbiệnchứngvớinhau

1.2.2 CácnguyêntắccơbảnvềquảnlýRRTD

MặcdùcácbiệnphápquảnlýRRTDcụthểởtừngngânhànglàkhácnhaud o k

h ả năngvàcáchquảnlýcủatừngngânhàngh a y dot í n h chấtvàmứcđộphứctạpcủacáchoạtđộngtíndụng.Nhưngmộtchươngtrìnhquảnl ý RRTDđảmbảotínhhiệuquảvàantoàntronghoạtđộngcấptíndụngnóic h u n g cónhữngnguyêntắccơbảnsau:

a TạomôitrườngcómứcđộRRTDphùhợp

ĐểquảnlýRRTD,trướctiênmỗingânhàngphảitạođượcmôitrườngc ó mứcđộRRTDphùhợpchoriêngmìnhtrongtừngthờikỳnhấtđịnh.Muốnvậy,cácngânhàngnhìnchungđềuphảithựchiệnnhữngnộidungsau:

Thứnhất,hộiđồngquảntrịphảicótráchnhiệmphêduyệtvàđịnhkỳxemxétlại

chiếnlượcvàcácchínhsáchquantrọngvềRRTDcủangânhàng.C ó nghĩalàngânhàngphảiđolườngđượcmứcđộ,hậuquảrủirovàmứcđộchốngđỡrủiro.Dựtínhđượcmứclợinhuậnmàn gân hàngcóthểcóđượckhixảyracácmứcđộRRTDkhácnhautừmứcđộnhỏđếnmứcđộlớnnhất

Thứhai,trêncơsởchiếnlượcvàcácchínhsách,Bangiámđốccótrách

Thứba,ngânhàngphảixácđịnhvàquảnlýRRTDhiệnhữutrongtấtcảcácsả

nphẩmvàh oạt động.Cácngânh à n g cũngcầnphảiđảmbảorằngr ủ i rođốivớisảnphẩmvàhoạtđộngmớiphảiđượcđánhgiáđầyđủtrướckhic á c sảnphẩmnàyđượcgiớithiệuhoặccamkếtvàphảiđượcBangiámđốchoặchộiđồngquảnlýtíndụngphêduyệttrước

b Xâydựngquytrìnhcấptíndụnghợplý

Quytrìnhcấptíndụngđượcxâydựngtheocácnguyêntắcsau:

- Ngânhàngphảihoạtđộngtheonhữngtiêuchuẩncấptíndụnglànhmạnhđượcxácđịnhrõràng.Nhữngtiêuchuẩnnàycầnbaogồmsựtìmhiểukỹv ề kháchhàng,vềmụcđ í c h , c ơ cấuc ủ a cáckhoảntíndụngcũngnhưnguồntrảnợngânhàng

- Thiếtlậpnhữnggiớihạntíndụngtổngthểởtừngcấpđộ,từngkháchhàngvànhómkháchhàngliênkếtchocácloạirủirokhácnhau,cảtronghoạtđộngngânhàngcũngnhưtronggiaodịchthươngmại,đ ố i vớitàisảnn ộ i bảngcũngnhưtàisảnngoạibảng

- Quytrìnhcấptíndụngđượcxâydựngmộtcáchrõràngchoviệcphêduyệtđố

ivớicáckhoảntíndụngmớimởcũngnhưmởr ộ n g c á c khoảntíndụnghiệncó

- Mọiquyếtđịnhmởrộngtíndụngphảiđượcthựchiệntrênnguyêntắcl à vẫnnằmtrongvòngkiểmsoát

c Duytrìquátrìnhđolườngvàquảnlýtíndụng

ĐểhoạtđộngquảnlýtíndụngcóhiệuquảcácngânhàngphảixâydựngvàduytrìquátrìnhđolườngRRTDthườngxuyênvàphùhợp.Cácngânhàngphảic ó trongtaym

ộ t hệthốnghànhchínhđểquảnlýnhững

danhmụcđầutưđadạngcóhàmchứaRRTD,bởivìđầutưcũnglàmộttrongnhữnghoạtđộngquantrọngcủangânhàng.Bêncạnhđóngânhàngcầncóm ộ t hệthốnggiámsáttìnhhìnhtừngkhoảntíndụng,baogồmcảviệcxácđịnhxemcáckhoảndựphòngvàkýquỹcóđầyđủhaykhông.

NgoàiracácngânhàngphảiđưavàohệthốngđánhgiárủironộibộđểquảnlýRRTD(hệthốngnàycầnphảiphùhợpvớitínhchất,quymôvàđộphứctạptrongcáchoạtđộngcủangânhàng)vàhệthốngthôngtinvớikỹthuậtphântích,chophépcấpquảnlýcóthểđolườngRRTDhiệnhữutrongtấtcảcácgiaodịchnộibảngvàngoạibảng(hệthốngthôngtinquảnlýcầncungcấpđầyđủthôngtinvềcơcấudanhmụcđầutưtíndụng)

ĐểhoạtđộngquảnlýRRTDđạthiệuquảcácngânhàngcũngcầnphảic ó trongtaymộth ệ thốngg i á m sátcơcấuvàchấtlượngtổngt h ể củadanhmụcđầutưtíndụngcũngnhưphảixemxétđếnnhữngthayđổivềđiềukiệnc ó thểxảyratrongtươnglaikhiđánhgiátừngkhoảntíndụngcũngnhưtoànbộdanhmụcđầutưtíndụngvàđánhgiánhữngnguycơRRTD

d BảođảmkiểmsoátRRTDđầyđủ

ĐểhoạtđộngquảnlýRRTDđạthiệuquả,cácngânhàngcầnphảikiểmsoátRRTDmộtcáchđầy đủ,baogồm:

- Thiếtlậpmộthệthốngđộclậpđánhgiálạitíndụng

- Thiếtlậpvàthựcthihoạtđộngkiểmsoátnộibộcũngn h ư các biệnphápcầnthiếtnhằmđảmbảorằngc ác chínhsách,quytrìnhvà giớihạnant o à n đượcthựchiệnđầyđủvàbáocáokịpthời

- Phảixâydựngchomìnhmộthệthốngcáckhoảntíndụngcóvấnđềvàcáctìnhhuốngkhókhănkháctừviệcnhậnbiếtcácdấuhiệucóvấnđềcủacáckhoảntíndụngđếnviệctheodõivàxửlýnhữngkhoảnđó

e Nângcaovaitròcủacơquangiámsát

Cácc ơ quangiámsátphảiyêucầucácngânhàngc ó m ộ t hệthống

hoạtđộnghiệuquảđểxácđịnh,đolường,giámsátvàkiểmsoátRRTD,nhưlàm ộ t phầntronghệthốngquảnlýrủirotổngthể.Cáccơquangiámsátphảitiếnhànhđánhgiáđộclậpvềcácchiếnlược,chínhsách,biệnphápthựchiệncácquytrìnhliênquanđếnviệccấptíndụngvàquảnlýdanhmụccủangânhàng.

1.2.3 NộidungquảnlýRRTD

QuảnlýRRTDhướngtớimụctiêuhạthấpRRTD,nângcaomứcđộantoàntrongkinhdoanhbằngcácchínhsách,cácbiệnphápquảnlý,giámsátc á c hoạtđộngtíndụngkhoahọcvàhiệuquả.Đóchínhlàcácnộidungcủaquảnl ý RRTD,v i ệ c t h ự c hiệ

nt ố t cácnộidungnàylà t i ê u chíđểđánhg i á c ô n g tácquảnlýRRTDc ó hiệuq u ả h

a y không?Vìvậy,q u ả n lýRRTDhướngtớithựchiệncácnộidungsau:

a XâydựngvàtổchứcbộmáyđiềuhànhquảnlýRRTD

Đểxâydựngvàđưacácchiếnlược,chínhsáchđềravàothựctế,ngânhàngphảixây

dựngmộtcơcấutổchứchiệuquảtrêncácnguyêntắcđảmbảosựminhbạch,côngkhai,trongđóphảixácđịnhrõvaitròvàtráchnhiệmvàphântáchnhiệmvụtrongtriểnkhaihoạtđộng.CơcấutổchứcquảnlýRRTDphảicósựthamgiacủam ọ i bộphậnliênquanđếnhoạtđộngtíndụng,từBanlãnhđạocấpcaocủangânhàng,đếnbộphậnkinhdoanhtíndụngvàcácbộphậnliênquan.Cơcấutổchứcquảnl ý rủirotốtsẽlàmộtphươngt h ứ c quảnlýrủirobàibản

b Thiếtlậpchínhsáchtíndụng

ĐểđạtmụctiêuquảnlýRRTDđềra,cácngânhàngcầnthiếtlậpchomìnhchínhsáchtíndụngphùhợp,đápứngđượccáctiêuchuẩnpháplývàbảođảmantoàn.Chínhsáchtíndụngbằngvănbảnlàyếutốcơbản,nềntảngc ủ a quảnlýRRTDhiệuquả.Chínhsáchtíndụngđặtramụctiêu,t h a m sốđịnhhướngchocánbộngânhàng.Cungcấpchocánbộtíndụngvànhàquản

lýmộtkhungchỉdẫnchitiếtđểtuântheo.Chínhsáchtínd ụ n g đượcx â y d ự n g k h o a

h ọ c , cẩnthận,thôngs u ố t từtrênxuốngdướitạođ i ề u kiệnchongânhàngduytrìtiêuchuẩntíndụngcủamình,tránhrủiroquámứcvàđánhgiáđúngv ề cơhộikinhdoanh.Cáctổchứcg i á m sát hoạtđộngngânhàngtrênthếgiớiđềucoimộtchínhsáchtíndụngđượcxâydựngđúngđắnlàđiềuk i ệ n thiếtyếuđểquảnlýtốtRRTD

Chínhsáchtínd ụ n g n ó i chungc ó haikiểu:Chínhsáchtíndụngmởrộng(thíchhợpvànênápdụngtronghoàncảnhtìnhhìnhkinhtếtăngtrưởngvàcôngtácquảnlýtíndụngcủangânhàngđượcđảmbảo)vàchínhsáchtíndụngthắtchặt(nênđượcápdụngtronghoàncảnhngânhàngquảnlýtíndụngkémhiệuquảhoặcnềnkinhtếcódấuhiệuchữnglạimởđầuchothờikỳsuythoái)vàđượcthựchiệnthôngquacáccôngcụnhư:lãisuất,tỷlệthamgiavốncủangânhàngvàtiêuchuẩnxétduyệtcấptíndụng

Mộtchínhsáchtíndụngtốtphảil à mộtứ n g d ụ n g thôngminhcủan h ữ n g nguyêntắctíndụngthíchhợpvớinhữngthayđổicủacácnhântốvàmôitrườngkinhtế

Nộidungcơbảncủamộtchínhsáchtíndụngthôngthườngbaogồm:

- Xácđịnhthịtrườngtíndụngmụctiêuchongânhàng

- Tuyênbốtiêuchuẩnđốivớidanhmụcchovaycủangânhàng

- Xácđịnhquyềnhạn,tráchnhiệmcủacánbộthamgiaquátrìnhquyếtđịnhchovay

- Nhữngthủtục,hoạtđộngcầnthiếtchoviệcchàomời,xemxét,đánhgiávàraquyếtđịnhđốivớiyêucầuvayvốncủakháchhàng

- Bảngtiêuchuẩnthíchhợpứngdụngchotoànbộdanhmụcchovay

- Giớihạnchovaytốiđacủa từngngànhhàng,từngn h ó m sảnp h ẩ m đốivớitoàndanhmục,củatổngdưnợđốivớitổngtàisảncủangânhàng

- Pháthiện,phântíchvàxửlýcáckhoảnvaycóvấnđề

Phântíchvàthẩmđịnhtíndụnglàhai khâuquantrọngtrongtoànbộquytrìn

ht í n dụng.HaikhâunàynếuthựchiệntốtsẽgópphầnquantrọngtrongviệcquảnlýtốtvàgiảmthiểuRRTD

Mụctiêucủaphântíchtíndụnglàphântíchkhảnănghiệntạivàtiềmtàngcủak

h á c h hàngvềsửd ụ n g v ố n t í n dụng,khảnănghoàntrảvàk h ả năngthuh ồ i vốnv

a y cảgốcvàlãi.M ụ c ti êu c ủ a phântícht í n dụngnhằmđánhgiák há c h h à n g vềđiề

uk i ệ n vàkhảnăngt r ả n ợ c ủ a k h á c h h à n g , tìmkiếmnhữngtìnhhuốngcóthểdẫnđếnrủirochongânhàng,nhậnbiếtkhảnăngkiểmsoátnhữngloạirủirođóvàdựkiếncácbiệnphápphòngngừavàhạnchếthiệthạic ó thểxảyrađểraq u y ế t địnhc ó n

ê n c ấ p tínd ụ n g haykhông.M ặ t khác,phântíchtíndụngcònquantâmđếnviệckiểmtrat í n h chânthựccủa hồsơvayvốnmàkháchhàngcungcấp,từđóthẩmđịnhvề tháiđộtrảnợcủakháchhànglàmcơsởquyếtđịnhchovay.ĐiềunàygópphầnlàmgiảmthiểuRRTD

Mụctiêucủathẩmđịnhtíndụnglàđánhgiámứcđộtincậycủaphươngánhoặcdựáncủakháchhàng.Theođó,ngânhàngchỉcấptíndụngkhimàđánhgiáđượcphươngánhoặcdựánđầutưcủakháchhànglàđángtincậy

Mụcđíchcủaphântíchtíndụngvàthẩmđịnhtíndụngnhằm:Hạnchếthôngtinbấtcânxứng;Đánhgiáđúngthựctrạngrủirocủakháchhàngvàkhảnăngkiểmsoátcủangânhàngvềcácloạirủirođó,dựkiếncácbiệnphápphòngngừa

d Kiểmtravàgiámsáttíndụng

Kỹthuậtki ểm travàgiámsáttíndụngsẽnhằmhỗtrợchoviệc nhậnbiếtRRTD.Trongsu ố t q u á trìnhcấptrìnhcấptíndụng,ngânhàngphảicómộtquátrìnhliêntụckiểmtravàgiámsát.Đâylàkhâuquantrọngtrongquátrìnhquảnlýtíndụngcủangânhàng

Thứnhất,giámsáttừngkhoảnvaymộtcáchthườngxuyênnhằmpháthiện“

dấuhiệucảnhbáosớm”đểcóhànhđộngkhắcphụckịpthời

Khin g â n hàngcấptíndụngchokháchhàng,khoảntíndụngđócầnđượcquảnlýmộtcáchchủđộngđểcóthểpháthiệnsớmnhấtnhữngdấuhiệuc ủ a RRTD.Việctheodõicáckhoảntíndụnglà mộttrongnhữngcôngviệc quan trọngcủacánbộtíndụng

Quátrìnhgiámsáttíndụngnhằmmụcđích:

- Đảmbảochongânhànghiểurõhiệntrạngtàichínhcủakháchhàng

- Đảmbảorằngtấtcảcáckhoảntíndụngđềutuânthủtheođúnghợpđồngtíndụng

- Giámsátviệcsửdụngkhoảntíndụngđãcấpchokháchhàng

- Đảmbảorằngkháchhànghoànt r ả đúnghạnvàcóbiệnphápthíchhợpkịpthờitrongtrườnghợpkháchhàngkhôngtrảđượcđầyđủvàđúnghạn

- Kịpthờix á c địnhv à phânloạicáckhoảntíndụngcóvấnđềđểcóbiệnphápquảnlýriêng

Thứhai,giámsáttổngthểdanhmụctíndụngnhằmpháthiệnnhữngrủirotậptru

ng

Bêncạnhviệcgiámsátriêngrẽtừngkhoảntíndụng,từngkháchhàng,n g â n hàngcũngcầnđịnhkỳgiámsáttổngthểthànhphầnvàchấtlượngcủadanhmụctíndụng.Trongquátrìnhgiám sátcầnđặcbiệtchúý:

- Cầnsosánhthànhphầncủadanhmụcvớimụctiêucầnđạtđược

- Xácđịnhvàtìmhiểuvềcácxuhướngtrongphạmvidanhmụcdựa

trênnhữngbiếnđộngg ầ n nhấtvềxếphạngtíndụngcủakháchhàng,hiệntượnggiatăngdựphòngnợkhóđòihoặcxoánợ.

- Xemxéthiệntượngtậptrungtrongdanhmụctíndụng

Tậptrungtíndụngcóthểcónhiềuhìnhthứcvàcóthểphátsinhkhicómộtsốlớncáckhoảntíndụngđềucóchungnhữngđặcđiểmrủirotươngtựnhau.Mứcđộtậptrungtíndụngcaosẽkhiếnchongânhàngphảigánhchịun h ữ n g biếnđộngbấtlợitronglĩnhvựcmàtíndụngđượctậptrung.Tậptrungtíndụngxảyrakhidanhmụctíndụngcủangânhàngđượctậptrungởmứcc a o chomộtđơnvịhoặcmộtnhómcácđơnvịliênkếtnhau;mộtngànhkinht ế nhấtđịnh;khuvựcđịalý…

Việcpháthiệnnhữngtậptrungtíndụngtuỳthuộcvàothôngtincungc ấ p từhệthốngthôngtintíndụngcủangânhàng

e KhắcphụcRRTD

Chodùngânhàngsửdụngtấtcảcácbiệnphápđểphòngngừa,hạnchếvàkiểmsoátchặtchẽrủirođếnđâuthìtrongquátrìnhhoạtđộngcũngkhôngngănchặnvàtránhkhỏinhữngRRTDcónguyênnhântừcả chủquancũngnhưkháchquan.Yêucầ u đặtr a làcầnphảicónhữngbiệnphápxửlýkhắcp h ụ c rủirođóđểngânhàngvẫncóthểhoạtđộngbìnhthường

LậpquỹdựphòngRRTD

LậpquỹdựphòngRRTD:Đôikhitàisảnđảmbảotrongcáckhoảntíndụngkhôngthểgiúpngânhàngthuhồiđượckhoảngốcvàlãi.Vìvậy,c á c ngânhàngđềutríchlậpquỹdựphòngRRTDnhằmkhắcphụcrủironếucó.Dựphòngđượctríchl ậ p cănc ứvàoviệcphânloạinợ.Trườnghợpx ả y rakhoảntínd ụ n g khôngthểthuhồiđược,ngânhàngcót h ể sửd ụ n g quỹd ự phòngnàyđểbùđ ắ p n h ằ m khắcphụcrủir o Nhờđó,giúpcácNHTMc h ủ độngđốiphóđượcvớinhữngRRTDcóthểxảyra,khônggâynênnhữngbiếnđộnglớntronghoạtđộngcũngnhưtìnhhìnhtàichínhchongânhàng

Căncứvàonguyênnhâng â y r a RRTDmàcácngânhàngcónhữngb i ệ n phápthíchhợpđểsaukhắcphụcnhư:

- Yêucầukháchhàngbổsungtàisảnđảmbảo

- Xácđịnhphươngáncơcấunợ

- Thuhồinợ

Khixửlýrủirocácngânhàngsửdụngnhiềubiệnphápxửlýrủirođểđảmbảohiệuquả,nhanhchóngđểthuhồiđượcnợnhưngphảiđúngtheoquyđịnhcủaphápluật

Vớitưcáchlàngườichịutráchnhiệm đầutiênvềsứccạnhtranhcủa ngânhàng,banlãnhđạovìvậyphảilàngườithựcsựđủtàitrênmọiphươngd i ệ n tựuchungg ồ

m 3 k h ả năngchủyếu:k h ả năngvềchuyênmôn,khảnăngphântíchphánđoánv à k h

ả n ă n g nghệthuậtđốinhânxửthế.Nghiêncứuhọchỏikhôngchỉlànhiệmvụcủacánbộcôngnhânviênmànóc ò n l à n h i ệ m vụcủabanlãnhđạongânhàngđểlãnhđạovàđưaranhữngquyếtđịnhsángsuốtthìngườilãnhđạophảilàngườigiỏinhấttrong

b Đẩymạnhcôngt á c đàotạo,bồidưỡngv ề chuyênmônvànghiệpđượcsựtiế nbột h ự c s ự vềchấtlượngtíndụngn ế u khôngcóđộingũcánbộvụchocáccánbộtín dụng.

Khôngthểđạtcóđạođ ứ c nghềnghiệp,c ó trìnhđộnghiệpvụ,nhậnt h ứ c xãhộivàhiểubiếtvềphápluậttốt.Sựhợptáccủatoànthểcánbộnhânv i ê n trongngânhànglàsứcmạnhl ớ n nhấtđ ể ngânhàngcóthểđứngvữngvàl ớ n mạnhtrongđ i ề u kiệnkhắcnghiệth i ệ n nay.Cácngânhàngthươngmạicầnchútrọngtrongcôngtáctuyểndụngconngườivàđàotạocánbộcóchấtlượngcao.Cầnp h ả i cóđịnhhướngtiêuchuẩnh o ácánb ộ tíndụng,yếutốc o n ngườil u ô n l à yếut ố c h ủ đạocủamọihoạtđ ộ n g v ì conngườil à chủthểcủanềnkinhtế

Ngườicánbộgiỏilàngườicótầmnhìnrộngtrongtươnglai,vídụmộtmặthàngsảnxuấtnàycóthểtạithờiđiểmhiệntạithịtrườngchưacầnthiếtnhưngtrongmộthoặcmộtvàinămtớinólạilàmộtmặthàngkhôngthểthiếuđốivớithitrường.Nếunhưlàmộtngườicánbộcótầmnhìnhiểubiếtrộngthìhọsẽđầutưvàomặthàngsảnxuấtđó,vàtrongmộtvàinămtớihọsẽcómộtkhoảnlờiđángkể.Mặtkhác,nếunhưcánbộtíndụngkhôngnắmbắtđượcthịtrườngvàxuhướngcủanóthìrủiromấtvốntrong tươnglailàrấtlớn

Bêncạnhkiếnthứcvềchuyênmônnghiệpvụ,cáccánbộtíndụngcònphảithườngxuyêntrangbịthêmhiểubiếtvềphápluật,thịtrường,cáclĩnhvựckhácvềkinhtế-

tàichính,tinhọcvàngoạingữ.Đồngthờichútrọnggiáodụcchínhtrị,tưtưởngchocánbộtíndụng,làmchohọthấyđượcvaitrò,vịtrívàtráchnhiệmlớnlaocủamìnhtrongsựnghiệpkinh

doanhcủangànhđểngàycàngcósựnỗlựctrongcôngviệc.Ngoàira,cấptrêncòncóchếđộkhenthưởngnhữngcánbộlàmtốtvàcóbiệnphápxửlýkịpthờinhữngcánbộviphạm,thiếutráchnhiệmtrongphòngchốngrủiro,thiếu đạođứctronghoạtđộngtíndụng

1.2.4.2 Nângcaochấtlượngthẩmđịnhkháchhàng

Trongnềnkinhtếthịtrường,mốiquanhệgiữadoanhnghiệpvàngânhàngngàycànhđượckhẳngđịnh.Doanhnghiệpcầnngânhàngbêncạnhđểs a n bằngsựbấtthườngvềnguồnvốnthiếuhoặcthừa,ngượclạidoanhnghiệpđượccoilàchỗdựavàlàđộnglựcđểngânhàngtồntạivàpháttriển.ngânhànglựachọndoanhnghiệptừcáctiêuchuẩncầnphảicóđểthànhlậpquanhệtíndụngnhư:tưcách,nănglựchoạtđộng,sứcmạnhtàichính,điềuk i ệ n hoạtđộngvàtàisảnđảmbảo.Trongđónănglựchoạtđộngvàsứcmạnht à i chínhthểhiệnchokhảnăngtàichínhcủadoanhnghiệp,làyếutốcơbảnquyếtđịnhsựkếtdínhmốiquanhệ

Nóicáchkhác,dướiconmắtngânhàngnănglựctàichínhcủadoanhn g h i ệ p

l à sựhiệnthâncủavốntíndụngđ ư ợ c b ả o toànsinhlợi,d o đ ó nóc ầ n đượccoilàyếut

ố hàngđ ầ u đ ể quyếtđ ị n h q u a n h ệ tíndụngg i ữ a ngânh à n g vàdoanhnghiệp

Trênthựctếcómộtsốngânhàngchỉchútrọngphântíchtàichínhdoanhnghiệptrêncơsởsốliệuhoạtđộngcủadoanhnghiệptrong3 nămgầnnhấtvàkếhoạchkinhdoanhtrongthờikỳvayvốn,kếthợpviệcphântíchhiệuquảphươngánsảnsuấtkinhdoanhcósửdụngvốnvay.Song,cácchỉsốtàichínhđúckếttừbáocáohàngnămcủacácdoanhnghiệpchỉlànhữngđạilượngmangtínhthờiđiểm,khócóthểđạidiệnchobảnchấtvốncócủadoanhnghiệp,chưakểđếnphầnlớnconsốđóđãđượcdoanhnghiệpgọtgiũatrướckhitrìnhngânhàng.Trongnhiềutrườnghợptạithờiđiểmtưởngnhưkhoảntíndụngđượchoàntrảthìbiếncốxuấthiện-

doanhnghiệpđầutưlỗ,tàisảnnợtàichínhgiatăng ,kếtquảlàphươngánsảnxuấtkinhdoanhcủadoanhnghiệpvayvốncóhiệuqủa

1.2.4.3 Bảođảmtíndụngbằngtàisảnthếchấp,cầmcố,bảolãnhvàb ả o hi ểmtíndụng.

a Nângcao chấtlượngbảođảmtíndụng bằnghìnhthứcthếchấpcầmcố

Đốivớiviệcnhậntàisảnthếchấpcầmcốđiềuquantrọnglàphảixemxéttínhpháplýc

việcchuyểnnhượngtàisảnkhibánđấugiátránhhiệntượnglừađảobằnggiấychứngnhậnsởhữugiả.Bêncạnhđócầnquantâmtớiviệcđịnhgiáchínhxáctàisảnđặcbiệtđốivớitàisảnlànhàđất,dâychuyềnmáymócthiếtbịnhậpngoạiđãquasửdụng.Nếutàisảncầmcốthếchấplàngoạitệcầnquan`tâmtớicácyếutốảnhhưởngtrongtươnglainhưtỷgiálạmphát nhấtlànhữngkhoảnchovaylớnvàdài hạn

Mộtthựctếlàcáctàisảnthếchấpcầmcốrấtphongphúvàđadạngcánbộtíndụngngânhàngkhôngthểhểurõnguồngốcđặcđiểmnhữngyếutốtácđộngcũngnhưgiátrịcủachúng.Vídụ:đểthựchiệnmộtmónvaythếchấpbởinhàđấtđòihỏicánbộtíndụngkhôngchỉcónhữngkiếnthứccơbảnvềnhàđấtnhưluậtđấtđai,biểutínhgiánhàđấtcủachínhquyềnthànhphốmàcònphảihiểubiếtrõvềgiácảthựcnhữngbiếnđộngcủanótrênthịtrường.Cánbộtíndụngdùgiỏiđếnđâucũngkhôngthểhiểubiếtđượctấtcảcáclĩnhvựckinhdoanhtrongnềnkinhtếbởivậyđểcóthểđịnhgiáchínhxácgiátrịtàisảnthếchấpcánbộtíndụngnênđưaranhữngchỉtiêunhấtđịnhđểđánhgiá.Vớitàisản

thếchấplànhàđấtthìcầnnhữngchỉtiêunhư:vịtríngôinhà,tìnhtrạnghiệntại,sựbiếnđộnggiátrênthịtrường vớinhữngtàisảnthếchấpcầmcốbằngmáymócthìngânhàngnêncùngngườivaythuêngườigiám địnhnhưvậyvừakháchquanvừađảmbảođượctínhchínhxác

Mộtđiềukiệnkhôngthểthiếuvớitàisảnthếchấpcầmcốlàkhảnăngphátmạitàisảnkhôngchỉlànhữngtàisảncógiátrịđượcnhànướcchophép

vốnởnhiềungânhàng.Ngoàira,ngânhàngnêncóquanhệtốtvớiđịaphươngtránhvướngmắctrongquátrìnhsửlýtàisảnthếchấp.Bởivậy,ngânhàngnênyêucầutấtcảcácthànhviênkývàogiấyđềnghịvayvốn

b Bảolãnh

Bảolãnhcónhiềuưuđiểmhơnsovớicầmcốvàthếchấp.Trongsuốtthờihạncầmcốt h ế chấpphíangânhàngphảithườngxuyênk i ể m tratìnhtrạngcủanhữngtàisảnthếchấpnàykhiđóbênbảolãnhcamkếtdùngtấtcảt à i sảncủamìnhđ ể t h ự c hiệnnghĩavụtrản ợ thìngânhàngs ẽ k h ô n g phảiquáquantâmđếnviệckiểmtratìnhtrạngcủatừngtàisảncụthểtránhđượcn h ữ n g nhựơcđiểmcủacầmcốvàthếchấp.T u ynhiên,ngânhàngcũngcóthểgặprủiromấtvốnnếubênbảolãnhmấtkhảnăngthanhtoánbịtuyênbốphásảnvàkhôngthểthựchiệncácnghĩavụtrảnợtheohợpđồngbảolãnh.Chínhvìv ậ y màngânhàngnênt ì m hiểukỹvềbênbảolãnhvàchỉchấpthuậnsựbảolãnhcủacáccôngtylớnvàcóuytínhoặcyêucầubênbảolãnhphảidùngtàis ả n đ ể cầmc

ố t h ế chấp.Khản ă n g thựchiệnviệctrản ợ vaykhôngchỉp h ụ thuộcvàoviệcbênbảolãnhc ó đ ủ tàisảnmàq u a n trọngh ơ n l à bênbảolãnhc ó nhữngnguồnt h u nhậpổn

đ ị n h đểbảođ ả m c ó tiềnt h a n h toántheođúnglịchbiểucủahợpđồngva y vốn.Ngânhàngcầnxemx ét t h ự c hiệnnghĩavụcủab ê n bảolãnhnhằmt ạ o thuậnlợic h

o c ả ngânhàng,ngườivaylẫnngườibảolãnh

c Thựchiệnbảohiểmtíndụng

Thứnhất:Kháchhàngvayvốntínd ụ n g thamg i a muab ả o hiểmc h o ngàn

hnghềmàhọkinhdoanh,vìvậyn h ữ n g khoảntíndụngtrongt r ư ờ n g hợpn à y c o

i nhưcũngđượcbảoh i ể m mộtcáchgiántiếp.Phươngphápnàykhônglàmphátsinhthêmthaotácnghiệpvụtrongngânhàng.đểsửdụngt ố t hìnhthứcnàythìngânhàngc

ầ n c ó chínhsáchưutiênc h o vayvềkhốilượngvàlãisuấtđốivớicácdoanhnghiệp,cánhânmuabảohiểm

Thứhai:Sửdụngbiệnphápbảolưu,nghĩalàngânhàngtựbảohiểmchochínhmìn

hbằngcáchlậpcácquỹdựphòngđểbùđắpnhữngthiệthạikhigặpRRTDtừđóhạnchếnhữnghậuquảxấucóthểxảyramàvẫnđảmbảođượctìnhhìnhtàichínhcủangânhàng,rủiroluônsonghànhvớihoạtđộngkinhdoanhnhưngđốivớimỗithànhphầnkinhtếthìhệ sốRRTDcókhácnhau,việcquyđịnhtỷtrọngrủirocụthểchotừngloạitíndụngcóhiệuquảhơn.Phầnsửdụngvốnngânhàngluônchứađựngrủiro,ngânhàngphảilấyvốntựcóđểbùđắpsongvốncủangânhàngchỉchiếmmộtphầnnhỏtrongtổngsốnguồnvốnhoạtđộngcủangânhàng.NhưvậyhìnhthànhquỹdựtrữđặcbiệtbùđắpRRTDlà

hợplývàcầnthiết

Hàngnămngânhàngcầnphảitríchmộttỷlện hấtđịnhlợinhuậntronghoạtđộngkinhdoanhcủamìnhđểlậpquỹdựtrữđặcbiệtbùđắprủiro Quỹnàyđượcthànhlậpchođếnk h i bằng100%vốnđiềul ệ củangânhàng.Q u ỹ dựtrữđ ặ c biệtnàysẽgiúpngânhàngk h ắ c phụcđượcnhữngkhoảntổnthấttíndụngd o tìnhtrạngn ợ khoanh,n ợ tồnđọnglâudài đ ể đảmbảoantoànchohoạtđộngcủangânhàng

Thứba:Ngânhàngtrựctiếpmuabảohiểmc ủ a cáctổchứcbảohiểmchuyênng

hiệp.N h ư t h ế ngânhàngsẽtránhđượcnhữngtổnthấtkhir ủ i roxảyrađốivớinhữngkhoảnvốnđầutư

1.2.4.4 Xửlýmónvaycóvấnđề

Trongxửl ý c á c khoảnv a y cóv ấ n đề,cóh a i s ự lựachọntổngquát:k h a i t h

á c hoặc thanhl ý Khait h á c làmộtquátrìnhlàmviệcvớingườiv a y c h o đếnkhikhoảnchovayđượctrảmộtphầnhaytoànbộvàkhôngdựavàoc á c côngcụpháplýđểépbuộc.Thanhlýlàépngườivaytuântheocácđiềukhoảncủahợpđồngc h o vay,á p d ụ

n g vàthực hiệntấtcả cácb i ệ n phápđ ể đạtđượcmụctiêu

Mónv a y cóvấnđềđược hiểul à mónvayđã q u á hạ n hoặcmónvaytuychưađếnhạnnhưngkháchhàngc ó n g u y c ơ khôngt r ả đượcnợchongânhàngd o mấtk

h ả năngthanhtoán,d o t h u a lỗhoặcdoanhn g h i ệ p cób i ể u hiệnviphạmphápl u ậ

t nhưl ừ a đảo,trốnthuế Xửlýmónvayc ó vấnđ ề l à á p dụngcácbiệnphápkhácnhauđểthuhồinợ.Theokinhnghiệmcủacácngânhàngthìg i ả i phápkhaithácl à khônngoanhơn,v ì s ự tồntạivàpháttriểncủakháchhànglàquyếtđịnhsựtồntạivàp h á t triểncủan g â n h à n g Chínhcácgiảiphápmềmd ẻ o , linhh o ạ t n à y đ ã c ứ u khôngítkháchhàngtừchỗsắp''khuynhgiabạisản''đếnchỗ"gượng"lạiđược,tiếptụctồntại,pháttriểnvàngàycànggắnbóvớingânhàng.Cácgiảiphápkhait h á c như:thươnglượnggiahạnnợ,điềuchỉnhkỳhạnnợ,giãnnợhoặctiếpth ê m vốngiúpkháchhànghoặccóthểđảonợ…

lớn.Vìthế,cácNHTMphảiphântánrủirobằngcáchchovayvàonhiềuđốit ư ợ n g , nhiềukháchhàngkhácnhauvớinhiềulĩnhvựckhácnhau.

b Đadạnghóasảnphẩm,dịchvụtíndụng

Cácsảnphẩm,dịchvụcủaNHTMrấtđadạngtrongđócácsảnphẩmt í n dụngcủangânhàngbaogồm:chovaythấuchi,chovay

Muốnđ a dạngh o á cács ả n phẩmd ị c h v ụ t h ì cácNHTMphảităngcườngcáct r a n g thiếtbịh i ệ n đạinhư:máyvitính,máyF a x cũngnhưcơs ở vậtchất,thiết

b ị khotàng.Đồngthờiphảiđ à o tạo,n â n g c a o t r ì n h độn g o ạ i ngữ,vitínhthuthậpthôngtinthịtrường chocánbộngânhàng

Cácngânhàngnênthiếtlậpmốiquanhệvớicáctrungtâmmôigiới,t ư vấnphápluật đểchuẩnbịnhữngđiềukiệncầnthiếtđểthamgiavàothịtrườngvốn,thịtrườngchứngkhoán

Phảitừngbướcchuyểnd ị c h cơ cấutừvốnbánlẻsangbánbuôn,mởrộngv à pháttriển dịchvụđãcónhưthanht o á n Quốctế,bảolãnh,kinh doanh ngoạitệ,t h a n htoánL/

C Khihìnhthànhv à pháttriểnnhữngd ị c h vụmới,ngânhàngkhôngnhữngthíchnghivớinhucầucủaquátrìnhtáisảnxuấtmàbằngconđườngđadạnghoáviệccungứn

gtíndụngsẽt h u hútđượcnhiềukháchhàng,quađ ó tăngt h ê m t h u nhậpchomìnhmà