ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG VÀ XÂY DỰNG LỘ TRÌNH ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM

ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG VÀ XÂY DỰNG LỘ TRÌNH ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM

NỘI DUNG TRÌNH BÀY

1

2

ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM

3 THỰC TRẠNG ÁP DỤNG BASEL TẠI VIỆT NAM VÀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH HỆ THỐNG NH VIỆT NAM ĐÁP ỨNG BASEL III 4

SO SÁNH BASEL III VÀ II

Basel III đề cập đến 05 nội dung thay đổi đáng kể

so với Basel II:

Chất lượng, tính nhất quán và sự minh bạch của nguồn vốn được nâng lên, xây dựng quy định mới về định nghĩa vốn cấp 1 và cấp 2

Yêu cầu tăng vốn tối thiểu để đảm bảo sự an toàn khi đối mặt các rủi ro phát sinh

SO SÁNH BASEL III VÀ II

Đưa ra tỷ lệ đòn bẩy bổ sung khung rủi ro so với Basel II để bổ sung lớp bảo vệ đòn bẩy thứ 2 và bảo vệ chống lại rủi ro mô hình, sai số đo

Biện pháp thúc đẩy xây dựng vùng “vốn đệm” trong thời kỳ thuận lợi để phòng ngừa trong điều kiện thị trường xấu

Triển khai tiêu chuẩn quốc tế về tính thanh khoản tối thiểu cho ngân hàng quốc tế bằng tỷ lệ thanh khoản ngắn hạn trong 30 ngày và tỷ lệ cấu trúc thanh khoản dài hạn

Theo kế hoạch, Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng thực hiện triển khai Basel III tại các ngân hàng quốc tế từ năm 2012 đến năm 2018 Việc thực hiện Basel III sẽ tạo áp lực lớn với các ngân hàng tuy nhiên đây là cơ sở vững chắc cho các ngân hàng quốc tế đối mặt thách thức rủi ro càng ngày càng phức tạp trong bối cảnh nền kinh tế hiện tại

NHIỆM VỤ CÁC NHTM KHI TRIỂN KHAI ÁP DỤNG BASEL III

khoản lỗ tốt hơn  giúp ngân hàng tăng khả năng chống đỡ trong thời kỳ khó khăn.(TS chất lượng kém khấu trừ thẳng vào vốn cổ đông)

vốn  hạn mức tối thiểu về vốn tăng, CAR vẫn 8% nhưng VC1 tăng 4% lên 6%, vốn cổ đông tăng 2%  4,5%

LOGO NHIỆM VỤ CÁC NHTM KHI TRIỂN KHAI ÁP DỤNG BASEL III

Thứ ba, giới thiệu phương pháp giám sát an

Thứ tư, quy định về tiêu chuẩn thanh khoản đối

chống đỡ ngắn hạn về TK ( nắm giữ TS thanh khoản và chất lượng cao)

THỰC TRẠNG ÁP DỤNG BASEL TẠI VIỆT NAM

Tuy nhiên có xu hướng phân nhóm rõ rệt NHTM NN

lớn, Agribank và Vietinbank vẫn không thể đạt được quy

định về mức an toàn vốn tối thiểu 9% trong năm 2010

Ðiều này là đáng lo ngại nếu xét trên phương diện rủi ro

hệ thống.

THỰC TRẠNG ÁP DỤNG BASEL TẠI VIỆT NAM

CAR VCB CTG ARG BIDV TCB STB ACB EAB

2010 9 8,02 6,09 9,32 13,1

1

10,32 10,4 10,84

Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của một số

NHTM năm 2010 ( đơn vị %)

Khối NHTMCP, NH quy mô lớn có xu thế đạt được yêu cầu mới của NHNN về tỷ lệ

an toàn vốn

Trái lại, các NHTMCP nhỏ thực sự gặp khó khăn trước yêu cầu tăng vốn tự có

nhằm đảm bảo an toàn

 31/6/2011, CAR của nhiều NH cổ phần như ACB,

Sacombank, Eximbank, Techcombank, Ðông Á,

Quân đội… đã đạt trên 9% theo tinh thần của Thông

tư số 13.

 11/2011, vẫn còn 5 NHTM cổ phần vi phạm tỷ lệ an

toàn vốn tối thiểu

 Theo tinh thần Nghị định 141 đến tháng 6 năm

2011, vẫn còn 15 NHTMCP (chiếm tỷ trọng 36,59%)

có vốn điều lệ dưới 3.000 tỷ đồng

 Như vậy, dù giãn tiến độ 1 năm nhưng một số ngân

hàng nhỏ của Việt Nam vẫn không thể đạt được các

quy định đảm bảo mức vốn pháp định.

TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH HỆ THỐNG NH VIỆT NAM ĐÁP ỨNG

BASEL III

Thứ nhất, đối với khối NHTMCP, giai đoạn từ

năm 2008 đến nay, quy mô tổng tài sản tăng trưởng mạnh (45%/năm) Trong khi đó vốn tự có tăng trưởng nhưng không theo kịp

 Ðiều đó dẫn đến hiện tượng hệ số an toàn vốn của nhóm ngân hàng này có xu thế giảm vào năm

2010 - 2011

BASEL III

Theo Basel III, để đảm bảo hệ số an toàn vốn

ổn định cùng với tỷ lệ đòn bẩy tăng cao  rủi ro tiềm

ẩn trong hệ thống NHTM Ðối với khối NHTMCP,

thấy khá rõ Trên đà tăng như hiện nay, khả năng chống đỡ của NHTMCP trước rủi ro là rất đáng lo ngại

TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH HỆ THỐNG NH VIỆT NAM ĐÁP ỨNG

BASEL III

Thứ hai, đối với nhóm NHTMNN, tiến hành

IPO và phát hành cổ phiếu tăng vốn điều lệ, bán

cổ phần cho các tổ chức nước ngoài cũng như nhận được bổ sung vốn góp từ Chính phủ nên

tỷ trọng vốn tự có trên tổng tài sản đã tăng lên tương đối

Tuy nhiên CAR vẫn không đạt yêu cầu theo thông tư 13 Hơn thế, tỷ lệ đòn bẩy của khối này lại ở mức cao hơn so với khối NHTMCP

BASEL III

Thứ ba, xét trên khía cạnh toàn hệ thống, chỉ

tiêu an toàn vốn của toàn bộ NHTM Việt Nam đạt trên mức 9% Tuy nhiên, điều này chưa thể hiện được mức đủ vốn của hệ thống NHTM

Bởi thứ nhất, phần mẫu số theo quy định của Thông tư 13 mới chỉ xác định rủi ro tín dụng chứ chưa tính đến rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động (rủi ro tác nghiệp)

độ an toàn vốn của các NHTM Việt Nam ở mức khá thấp

BASEL III

Việt Nam 11,85%

TCTD Việt Nam TCTD nước ngoài

KẾT LUẬN

Rõ ràng, khi kinh tế xuất hiện những bất ổn, các NHTM có thể gặp những khó khăn hơn rất nhiều

so với trong giai đoạn bình thường của nền kinh

tế Việc nâng cao mức an toàn vốn tương tự như một “tấm đệm” giúp các NHTM chống các

“cú sốc” từ môi trường kinh doanh biến động

ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM

Với quy định như vậy, một số ý kiến cho rằng, các NHTM Việt Nam hoàn toàn có thể áp dụng theo Basel III (Thông tư 13, CAR 9% cao hơn 8% qui định và đ/c tăng đạt 10,5% sau năm 2018)

Tuy nhiên theo ý kiến 1 số chuyên gia, một số ngân hàng của Việt Nam chưa sẵn sàng với Basel II ngay tại thời điểm này, chứ chưa nói đến Basel III

LOGO ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM

 Đâù tư về công nghệ

 Cơ sở hạ tầng chất lượng

 CSDL thực sự phát triển

Trước khi chúng ta tối ưu hóa vốn NH

 Chấp nhận khuôn khổ Basel III cho toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam tới thời điểm năm

2015 là hơi khó

ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM

Basel III là giải pháp tối ưu, nhưng nếu hệ thống ngân hàng Việt Nam không có yếu tố căn bản về

Vd: Vietcombank, Vietinbank, BIDV, mặc dù hiện đều đảm bảo CAR 8% theo Quyết định 457 dựa chuẩn mực kế toán Việt Nam  sai lệch khi tính lại theo chuẩn mực kế toán quốc tế

Bên cạnh đó, vốn cấp 2 còn hạn chế; vốn vay mượn dài hạn để tính vào vốn tự có là hạn chế

Mặt khác, việc đánh giá lại tài sản cố định của các ngân hàng chưa được thực hiện

LOGO ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM

Áp dụng Basel III giúp:

*Quản lý tài chính tốt

*Tạo điều kiện tốt cho nền kinh tế Việt Nam

*Đặc biệt, trong con mắt các nhà đầu tư nước ngoài, thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam được đặt niềm tin hơn

KẾT LUẬN

Ta thấy Hiệp ước vốn Basel III là giải pháp tối

ưu trong quản trị rủi ro của NHTM Tuy nhiên, hiện hệ thống ngân hàng Việt Nam còn gặp nhiều khó khăn trong việc áp dụng Basel III Nhưng khả năng áp dụng là có thể nếu NHNN Việt Nam đưa ra các giải pháp, chính sách nhằm khắc phục những khó khăn, thiếu sót của

hệ thống ngân hàng

GIẢI PHÁP ÁP DỤNG BASEL III HIỆU QUẢ

NHNN Việt Nam cần có lộ trình cụ thể về thời gian trong việc áp dụng Basel II và Basel III trên

cơ sở tham khảo kinh nghiệm của các nước đã triển khai

NHNN cũng cần xây dựng kế hoạch cụ thể liên quan đến áp dụng Basel II và III theo đó nhấn

mạnh đến việc phân loại ngân hàng trong

triển khai Basel II & III.

GIẢI PHÁP ÁP DỤNG BASEL III HIỆU QUẢ

Xác định lại mẫu số của công thức theo hướng tích hợp thêm rủi ro thị trường và RRHÐ theo đúng quy định của Basel II

Cần trao quyền cho Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng đúng như khuyến nghị trong trụ cột II của hiệp ước Basel II

Thực hiện nghiên cứu mô hình xác định mức độ ảnh hưởng đến thị trường tài chính và nền kinh

tế khi một NHTM bị phá sản

GIẢI PHÁP ÁP DỤNG BASEL III HIỆU QUẢ

Xác định lộ trình áp dụng mức an toàn vốn theo quy chuẩn Basel III thông qua việc:

 quy định mức đủ vốn tự có thực

 quy định về tấm đệm vốn chống rủi ro chu

kỳ kinh tế

 quy định tấm đệm vốn chống rủi ro hệ thống từ sự liên thông của các thị trường.

Loại trừ khỏi vốn chủ sở hữu

các khoản vốn không đủ tiêu

các khoản không đủ tiêu chuẩn

Thực hiện theo lộ trình 10 năm bắt đầu từ năm 2013

Vốn dự phòng chống hiệu ứng

chu kỳ

Tuỳ theo điều kiện của quốc gia: mức từ 0- 2,5

CÁM ƠN CÁC CÔ VÀ CÁC

BẠN ĐÃ CHÚ Ý LẮNG NGHE