LẬP kế HOẠCH tài CHÍNH CHO CÔNG TY cổ PHẦN BÁNH kẹo hải hà (1)

LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH CHO CÔNG TY CỔ PHẦN BÁNH KẸO HẢI HÀ docx NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA TÀI CHÍNH ✍ BÀI TẬP LỚN MÔN TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP 1 ĐỀ TÀI LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH C.

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA TÀI CHÍNH

✍

BÀI TẬP LỚN MÔN TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP 1

ĐỀ TÀI: LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH CHO

CÔNG TY CỔ PHẦN BÁNH KẸO HẢI HÀ

HÀ NỘI, NĂM 2017

MỤC LỤC

1.Khái quát về công ty cổ phần bánh kẹo Hải Hà 2

2 Các nhân tố ảnh hưởng đến các quyết định tài chính của CTCP bánh kẹo Hải Hà 7

3.1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 12

3.3 Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ 15

8 Nhận xét, đánh giá, đề xuất giải pháp nhằm thực hiện kế hoạch đề ra 24

LỜI NÓI ĐẦU

Trong nền kinh tế thị trường, tài chính luôn là một trong những nhân tốquan trọng hàng đầu đối với một doanh nghiệp, quyết định sự thành công haylụi bại của doanh nghiệp đó Một doanh nghiệp có nền tài chính tốt là mộtdoanh nghiệp có công tác quản trị tài chính hiệu quả Trong đó, việc lập kếhoạch tài chính được xem như là bước khởi đầu, tạo nền móng vững chắc chodoanh nghiệp “Lập kế hoạch tài chính là bản tổng hợp dự kiến trước nhu cầu tàichính cho hoạt động của một doanh nghiệp trong tương lai” Nói cách khác, đó

là công tác phân tích các giải pháp đầu tư, tài trợ và cổ tức; cho phép đo lườngkết quả đạt được và dự kiến các kết quả tương lai trên các quyết định hiện tại

Từ công tác lập kế hoạch có thể phân tích,định hướng, triển khai hoạt độngđúng đắn , bám sát với thực tiễn nhằm đạt được mục tiêu đề ra; chỉ ra điểmmạnh và điểm yếu còn tồn tại trong doanh nghiệp để có giải pháp chiến lượcđúng đắn, kịp thời đem lại hiệu quả hoạt động tối ưu cho doanh nghiệp

Nhận thấy công ty cổ phần bánh kẹo Hải Hà là một trong những doanhnghiệp lớn, có thâm niên hoạt động lâu năm, số liệu minh bạch, thông tin cụ thể

và đầy đủ, có thể giúp ích trong quá trình nghiên cứu nên nhóm 7 xin chọn công

ty cổ phần bánh kẹo Hải Hà làm doanh nghiệp nghiên cứu cho đề tài này

Do kiến thức và năng lực có hạn nên trong quá trình thực hiện không tránhkhỏi những sai sót, khiếm khuyết Nhóm rất mong nhận được góp ý và nhận xétcủa cô giúp cho bài được hoàn thiện hơn

1.Khái quát về công ty cổ phần bánh kẹo Hải Hà

1.1.Thông tin mô tả doanh nghiệp

Công ty Cổ phần Bánh Kẹo Hải Hà là một doanh nghiệp nhà nước, hạchtoán kinh tế độc lập, tự điều chỉnh về kinh tế, có tư cách pháp nhân đầy đủ, cótài khoản và con dấu riêng trực thuộc Bộ Công Nghiệp, chuyên sản xuất kinhdoanh các mặt hàng bánh kẹo và thực phẩm để phục vụ nhu cầu tiêu dùng hàngngày của xã hội

Công ty được thành lập chính thức theo QĐ số 216/ CN/ TCLĐ ngày 24/3/ 1993 của Bộ trưởng Bộ Công nghiệp nhẹ Đăng ký kinh doanh số 106282 dotrọng tài kinh tế thành phố Hà Nội cấp ngày 7/4/1993 Ngày 12/ 4/ 1997 Công

ty đã được Bộ Thương Mại cấp giấy kinh doanh xuất nhập khẩu số 1011001.Thông tin mô tả doanh nghiệp:

Tên đơn vị: công ty cổ phần bánh kẹo Hải Hà

Trụ sở chính đặt tại :Số 25 Đường Trương Định - Hai Bà Trưng - Hà Nội Tên giao dịch : HaiHa Confectionery Company

Năm 1966, nhà máy đổi tên thành Nhà máy thực nghiệm Hải Hà Ngoàibột ngô, nhà máy còn sản xuất viên đạm, cháo tương, nước chấm hoa quả, dầu

đạm tương, bánh mỳ, bột dinh dưỡng trẻ em và bước đầu nghiên cứu mạch nha.Tháng 6 năm 1970 thực hiện chủ trương của Bộ lương thực thực phẩm,nhà máy đã chính thức tiếp nhận phân xưởng kẹo của nhà máy Hải Châu bàngiao sang với công suất 900 tấn / năm, với nhiệm vụ chính là sản xuất kẹo nha,giấy tinh bột và lấy tên là Nhà máy Thực Phẩm Hải Hà, số cán bộ công nhânviên là 555 người.

Năm 1980, nhà máy có tổng diện tích sử dụng là 2500 m² với số cán bộcông nhân viên là 900 người

Năm 1988 ,nhà máy mở rộng và phát triển thêm nhiều dây chuyền sảnxuất Sản phẩm của nhà máy được tiêu thụ rộng rãi trong nước và xuất khẩusang các nước Đông Âu Một lần nữa, nhà máy đổi tên thành Nhà máy kẹo xuấtkhẩu Hải Hà Với tốc độ tăng sản lượng hàng năm từ 1% -15%, sản xuất từ chỗthủ công đã dần dần tiến tới cơ giới hoá 70%- 80%

Tháng 1 / 1992, nhà máy chuyển về Bộ công nghiệp quản lý Trước tìnhhình biến động của thị trường, nhiều doanh nghiệp đã phá sản hoặc cổ phần hoá,nhưng doanh nghiệp Hải Hà vẫn tiếp tục đứng vững và vươn lên

Công ty hoạt động theo nguyên tắc hạch toán kinh doanh độc lập, các xínghiệp trực thuộc Công ty gồm có : Xí nghiệp kẹo, Xí nghiệp bánh, Xí nghiệpthực phẩm Việt Trì, Xí nghiệp phụ trợ, Xí nghiệp dinh dưỡng Nam Định

1.3 Cơ cấu tổ chức

HAIHACO là công ty cổ phần, tổ chức, hoạt động tuân thủ theo luật doanhnghiệp

Sơ đồ cơ cấu tổ chức của công ty cổ phần bánh kẹo Hải Hà

1.4 Lĩnh vực và đặc điểm kinh doanh

1.4.1 Lĩnh vực kinh doanh

Các hoạt động sản xuất kinh doanh chính bao gồm:

-Sản xuất kinh doanh bánh kẹo và chế biến thực phẩm

-Kinh doanh xuất nhập khẩu: Nguyên vật liệu, máy móc thiết bị, sản phẩmchuyên ngành hàng hóa tiêu dùng và các sản phẩm hàng hóa khác

-Đầu tư xây dựng, cho thuê văn phòng, nhà ở, trung tâm thương mại

-Kinh doanh các ngành nghề khác không bị cấm theo các quy định củapháp luật

1.4.2 Đặc điểm mặt hàng kinh doanh

Hải Hà là một doanh nghiệp đầu ngành trong lĩnh vực bánh kẹo ở nước ta.Hiện công ty đã cho ra đời gồm 33 chủng loại bánh và 64 chủng loại kẹo cácloại

Bánh kẹo là các sản phẩm được chế biến từ nhiều nguyên liệu là sản phẩmcủa các ngành thực phẩm khác như: đường, bơ, sữa, trứng, pho mát và nhiềuhương liệu phụ gia khác

+ Bánh kem xốp: Sản phẩm bánh kem xốp và bánh xốp cuộn được sảnxuất trên 2 dây chuyền của Malaysia công suất 6 tấn/ngày và 3 tấn/ngày

+Bánh Trung thu: Sản phẩm của HAIHACO được đánh giá cao về chấtlượng, vệ sinh an toàn thực phẩm đặc biệt có hương vị thơm ngon Hiện nay,bánh Trung thu Hải Hà cạnh tranh rất mạnh với bánh trung thu của Hữu Nghị vàBibica, đặc biệt là trên thị trường miền Bắc

Ngày nay bánh kẹo không những là một thực phẩm dinh dưỡng thôngthường nó còn mang biểu tượng của lịch sự và sang trọng

1.5 Vị thế của công ty

HAIHACO sở hữu một trong những thương hiệu mạnh nhất Việt Nam,sản phẩm Bánh kẹo Hải Hà liên tục được người tiêu dùng bình chọn là "HàngViệt Nam chất lượng cao" trong nhiều năm liền từ 1996 đến nay Gần đây nhất,HAIHACO được bình chọn vào danh sách 100 thương hiệu mạnh của ViệtNam Thương hiệu HAIHACO đã được đăng ký sở hữu bảo hộ công nghiệp tạiViệt Nam và một số nước châu Á như Trung Quốc, Lào, Campuchia, Malaysia,Nga, Singapore… Nhiều sản phẩm của HAIHACO chiếm lĩnh thị trường từ khimới xuất hiện, có hương vị thơm ngon đặc trưng.Sản phẩm của HAIHACO vẫn

có ưu thế về giá cả, chất lượng cũng không thua kém các sản phẩm cạnh tranhkhác từ các doanh nghiệp trong nước như Kinh Đô, Bibica, Hải Châu,Wonderfarm và hàng nhập khẩu Bánh Trung thu: Sản phẩm của HAIHACOđược đánh giá cao về chất lượng, vệ sinh an toàn thực phẩm đặc biệt có hương

vị thơm ngon

1.6 Chiến lược phát triển và đầu tư

1.6.1 Các mục tiêu chủ yếu của Công ty

- Đẩy mạnh công tác nghiên cứu phát triển sản phẩm mới, dây chuyền sảnxuất mới, cải tiến mẫu mã bao bì, chất lượng công nghệ đáp ứng nhu cầu thịtrường Đầu tư mạnh vào các sản phẩm cao cấp, các sản phẩm thời vụ như bánhtrung thu, các sản phẩm tại hệ thống Bakery, các sản phẩm dinh dưỡng, ănkiêng

- Tập trung đẩy mạnh cơ cấu nhóm sản phẩm bánh phấn đấu trong 03 nămtới đạt tỷ trọng cân bằng giữa hai nhóm sản phẩm theo xu thế tiêu dùng chung

- Tiếp tục nghiên cứu để hợp lý hoá quá trình sản xuất, nghiên cứu bổ sungcác thiết bị tự động để giảm thiểu lao động thủ công nhằm tăng năng suất laođộng, tiết kiệm tiêu hao nguyên vật liệu, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao khảnăng cạnh tranh của doanh nghiệp, tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh

- Đầu tư xây dựng hệ thống quản lý hiện đại dựa trên các ứng dụng côngnghệ thông tin

- Tập trung sản xuất và tiêu thụ các sản phẩm có thế mạnh, chiếm ưu thếtrên thị trường, các sản phẩm có giá trị cao, lợi nhuận lớn, có khả năng cạnhtranh tốt cũng như các sản phẩm chiến lược của công ty

- Đẩy mạnh công tác xuất khẩu, xúc tiến thương mại, ổn định thị trường

cũ, mở rộng thị trường

- Quan tâm đến công tác đảm bảo an toàn vệ sinh thực phẩm trong sản xuất

và lưu thông Tăng cường kiểm tra chất lượng sản phẩm, dịch vụ, đảm bảo cáctiêu chuẩn kỹ thuật và các chỉ tiêu quan trọng khác, thực hiện đúng theo yêu cầucủa hệ thống đảm bảo chất lượng ISO

- Xúc tiến các hoạt động xây dựng thương hiệu và các nhãn hiệu sản

- Củng cố và đào tạo nhân lực cho bộ phận bán hàng nhằm từng bướcchuyên nghiệp hoá và nâng cao hiệu quả của bộ phận bán hàng, xây dựng vàphát triển hệ thống kênh phân phân phối sản phẩm, nâng cao khả năng cạnh

tranh của công ty.

- Mở rộng tiêu thụ tại các thị trường phía nam cũng như các thị trường cònyếu, nghiên cứu các chính sách phù hợp cho những thị trường này

- Có kế hoạch tuyển dụng, đào tạo đội ngũ công nhân mới phù hợp với nhucầu mở rộng sản xuất kinh doanh

1.6.2 Chiến lược phát triển trung và dài hạn:

- Thực hiện Dự án di dời nhà máy tại Hà Nội và đầu tư xây dựng nhà máymới tại KCN VSIP Bắc Ninh

- Không ngừng cải thiện điều kiện việc làm và các chế độ phúc lợi chongười lao động Duy trì sản xuất ổn định và phát triển, phấn đấu đạt mức tăngtrưởng các chỉ tiêu tài chính từ 5-10% cho các năm tiếp theo

=> Với những đặc điểm kinh doanh, vị thế và mục tiêu chiến lược trên là

cơ sở quan trọng để công ty Hải Hà lập kế hoạch tài chính tốt cho doanh nghiệp,xác định được thêm mức chi phí dự trù cũng như dự đoán mức doanh thu màcông ty có thể đạt được trong năm 2017 Cùng với đó, công ty sẽ đưa ra đượcquyết định đầu tư đúng đắn hơn

2 Các nhân tố ảnh hưởng đến các quyết định tài chính của CTCP bánh kẹo Hải Hà.

2.1.Các nhân tố bên ngoài

2.1.1.Các nhân tố tự nhiên

Việt Nam là nước có khí hậu nhiệt đới, nóng ẩm mưa nhiều, điều này mộtphần đã ảnh hưởng rất lớn tới tính thời vụ của công nghệ sản xuất và tiêu dùngbánh kẹo Bánh kẹo là một loại sản phẩm khó bảo quản, dễ bị hư hỏng loại thựcphẩm nên luôn phải đảm bảo vệ sinh, an toàn thực phẩm Vậy nên chi phí bảoquản và chi phí vận chuyển lớn sẽ làm tăng giá thành sản phẩm

Nguyên vật liệu dùng cho sản xuất bánh kẹo là các sản phẩm từ nôngnghiệp mà khí hậu nước ta khá phức tạp thường xuyên xảy ra lũ lụt, mưa bãogây ảnh hưởng nặng nề khiến nguồn nguyên liệu không được ổn định và chi phí

dự trữ cao.

Ngoài những bất lợi trên, các công ty sản xuất bánh kẹo nước ta cũng cónhiều thuận lợi Với hoa quả, hương liệu đa dạng, nếu công ty có hướng nghiêncứu thay thế NVL nhập ngoại thì công ty sẽ chủ động được NVL và có thể tạo

ra được NVL mới, công ty sẽ có được lợi thế cạnh tranh trên thị trường

2.1.2.Các nhân tố kinh tế

Trong những năm gần đây nền kinh tế nước ta đã có những bước pháttriển nhanh chóng Đời sống nhân dân từng bước được cải thiện, thu nhập bìnhquân đầu người tăng Do đó nhu cầu của thị trường đối với bánh kẹo đòi hỏiphải thoả mãn về số lượng, chất lượng cao hơn, mẫu mã phong phú hơn, phảibảo đảm vệ sinh, an toàn cao hơn Sự phân hoá giàu nghèo là một thách thức đốivới công ty sản xuất bánh kẹo với chất lượng trung bình

Hiện nay dù nằm trong khu vực khủng hoảng tiền tệ Châu Á nhưng nhìnchung về cơ bản những năm qua việc điều hành chính sách tiền tệ đã có nhữngtác động tích cực tới thị trưòng tiền tệ, vốn của nước ta, hạn chế những tác độngtiêu cực của thị trường tài chính quốc tế Sự thuận lợi trên thị trường tài chính,tiền tệ sẽ tạo điều kiện cho công ty đầu tư mở rộng đầu tư sản xuất

2.1.3.Các yếu tố về chính trị pháp luật

Thể chế chính trị ổn định, đường lối chính trị mở rộng giúp các công ty cóđiều kiện thuận lợi trong việc phát triển các mối quan hệ sản xuất kinh doanhvới bên ngoài Công ty bánh kẹo Hải Hà cũng như các công ty khác được độclập trong sản xuất kinh doanh của mình, phát triển các mối liên doanh, liên kếtlựa chọn đối tác làm ăn, có điều kiện mở rộng thị trường xuất khẩu

Đối với mặt hàng bánh kẹo, Chính phủ đã có pháp lệnh về vệ sinh an toànthực phẩm, Luật bản quyền sở hữu công nghiệp quy định ghi nhãn mác, bao bìnhằm bảo vệ quyền lợi của người tiêu dùng và các công ty làm ăn chân chính.Nhưng do việc thi hành của các cơ quan chức năng không triệt để nên trên thịtrường vẫn còn lưu thông một lượng hàng giả không nhỏ, hàng nhái, hàng

không rõ nhãn mác, hàng kém phẩm chất, quá hạn sử dụng…

2.1.4.Các nhân tố văn hóa xã hội

Phong tục, tập quán, lối sống, thị hiếu, thói quen tiêu dùng của người dân

có ảnh hưởng sâu sắc đến cơ cấu nhu cầu thị trường Bánh kẹo tuy không phải

là nhu cầu thiết yếu của con người nhưng nó là một sản phẩm kế thừa truyềnthống ẩm thực của Việt Nam nói chung và của các vùng nói riêng Bản sắc vănhoá phong tục tập quán, lối sống của từng vùng ảnh hưởng rất lớn đến nhu cầutiêu dùng bánh kẹo Đối với người miền Bắc quan tâm nhiều hơn tới hình thứcbao bì mẫu mã và khẩu vị ngọt vừa phải, còn người miền Nam lại quan tâmnhiều hơn đến vị ngọt, hương vị trái cây

2.1.5.Các nhân tố kỹ thuật công nghệ

Việc áp dụng những thành tựu khoa học kĩ thuật, công nghệ, đầu tư máymóc, dây chuyền công nghệ mới hiện đại trên cơ sở cải tiến những thiết bị cũ,

áp dụng phương thức sản xuất mới làm cho chất lượng sản phẩm ngày càngđược nâng cao, giá thành giảm, nâng cao được khả năng cạnh tranh

Nhưng so với các nước trong khu vực và trên thế giới, năng lực nghiêncứu, triển khai, chuyển giao công nghệ của nước ta còn rất yếu và lạc hậu đặcbiệt là công nghệ sinh học, công nghệ cơ khí, công nghệ chế biến và tự độnghoá Đây là một hạn chế rất lớn đối với các doanh nghiệp Việt Nam nói chung

và công ty Hải Hà nói riêng trong việc cạnh tranh với công nghiệp sản xuấtbánh kẹo nước ngoài

2.1.6.Các nhân tố môi trường quốc tế

Việt Nam trở thành thành viên chính thức của ASEAN và tổ chức Thươngmại thế giới (WTO) Trên con đường hội nhập quốc tế, doanh nghiệp Việt Nam

và doanh nghiệp nước ngoài đều được hưởng các chính sách, cơ chế bình đẳng

và công bằng trên một nền quy phạm pháp luật không phân biệt đối xử Trên sânchơi chung, Công ty bánh kẹo Hải Hà đối mặt với khó khăn khi xuất khẩu sangcác nuớc thành viên và phải cạnh tranh quyết liệt ngay trên thị trường nội địa,

đặc biệt các mặt hàng này từ trước tới nay vẫn được bảo hộ với mức thuế cao từ50- 100%.

2.1.7.Khách hàng

Khách hàng là một trong những nhân tố quyết định sự thành công hay thấtbại của chiến lược sản phẩm Có thể phân chia khách hàng của công ty thànhhai loại đối tượng: khách hàng trung gian (đại lý) và người tiêu dùng cuối cùng.Đối với các đại lý, Hải Hà có hơn 200 đại lý, hệ thống phân phối đượcđánh giá mạnh nhất trong ngành sản xuất bánh kẹo, nhìn chung các đại lý tươngđối trung thành, hệ thống đại lý của công ty chủ yếu tập trung ở các tỉnh phíaBắc sẽ tạo những điều kiện thuận lợi cho công ty kinh doanh ở thị trường này.Nhưng hệ thống đại lý ở các tỉnh miền Trung và phía Nam lại có nhiều hạn chế,gây khó khăn khi công ty xâm nhập thị trường

Đối với người tiêu dùng cuối cùng, nó có tính quyết định sự thành côngcủa công ty trong hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty cần phải nghiên cứu,phân tích chính xác nhu cầu, khả năng thanh toán… của nhóm khách hàng này.2.1.8.Đối thủ cạnh tranh

Thị trường bánh kẹo ở nước ta hiện nay có sự cạnh tranh khá quyết liệt bởihơn 30 nhà máy sản xuất bánh kẹo có quy mô vừa và lớn còn hàng trăm cơ sởsản xuất nhỏ Hải Hà vừa phải cạnh tranh với một số đối thủ cạnh tranh trongnước chủ yếu như: Hải Châu, Tràng An, Quảng Ngãi, Lam Sơn, Biên Hòa,…vừa phải cạnh tranh với các hãng bánh kẹo ngoại nhập khẩu đang tràn lan trênthị trường Vì vậy để thành công trong kinh doanh đòi hỏi công ty phải tiếnhành nghiên cứu các đối thủ cạnh tranh, cải tiến các mẫu mã chất lượng sảnphẩm để đáp ứng nhu cầu thị yếu của người tiêu dùng

2.1.9.Nguồn cung cấp nguyên vật liệu

Các loại nguyên vật liệu chính dùng trong sản xuất của công ty như:đường, sữa, cà phê, gluco, nước hoa quả, bột ngô, bột gạo được mua chủ yếu từcác nhà sản xuất trong nước Để tăng tính chủ động nguồn cung cấp NVL, giảm

bớt sự phụ thuộc vào các nhà cung ứng, công ty đã lựa chọn ký kết hợp đồngkinh tế với các nhà cung ứng truyền thống có uy tín trong nước và quốc tế đảmbảo số lượng hợp lý, chất lượng đảm bảo, lợi thế giá thành và có thể ứng phóvới các biến động từ phía cung ứng.

Mặc dù ngành mía đường, ngành sữa Việt Nam đang phát triển mạnh tạo

ra nhiều thuận lợi cho công ty trong việc lựa chọn nhà cung ứng, nhưng giáđường trong nước còn cao hơn các nước trong khu vực như: Trung Quốc, TháiLan, Inđônêxia và xuất hiện xu hướng sát nhập xuôi theo chiều dọc của các nhàmáy đường sẽ tạo sức ép rất lớn trong việc cạnh tranh về giá

2.1.10.Các đối thủ tiềm ẩn

Hiện nay ngành công nghiệp sản xuất bánh kẹo có quy trình công nghệ kỹthuật khá đơn giản, vốn đầu tư tương đối ít so với một số ngành công nghiệpkhác Mặt khác những pháp lệnh, quy định về vệ sinh an toàn thực phẩm cũngnhư sự quản lý của Nhà nước và các cơ quan ban ngành đối với ngành sản xuấtbánh kẹo còn lỏng lẻo, thiếu chặt chẽ Do vậy rào cản ra nhập ngành sản xuấtbánh kẹo còn thấp

Vì vậy ngành bánh kẹo rất cần sự hỗ trợ của Nhà nước trong việc quyhoạch đầu tư, quan tâm đến quá trình sản xuất, lưu thông và sử dụng đảm bảomôi trường cạnh tranh lành mạnh giữa các nhà sản xuất

Ngành bánh kẹo nên nâng cao hàng rào ra nhập thị trường bằng các biệnpháp như: chính sách giá cả, chính sách sản phẩm…

2.2.Các nhân tố bên trong.

2.2.1.Điều kiện tài chính

Công ty bánh kẹo Hải Hà là một trong những doanh nghiệp về bánh kẹolớn nhất cả nước Do hoạt động tài chính của công ty bánh kẹo Hải Hà trongnhiều năm gần đây có hiệu quả kết hợp với việc huy động vốn từ nhiều nguốnnên công ty có tiềm lực về vốn khá mạnh đảm bảo được vốn cho quá trình sảnxuất kinh doanh đạt hiểu quả cao

2.2.2.Lợi thế kinh doanh

Để đạt được những kết quả như hiện tại, công ty ngoài việc có vị trí trụ sở

chính thuận tiện đặt tại trung tâm Hà Nội, công ty còn có lợi thế về lao động vàcông nghệ Công ty liên tục cải tiến và đầu tư vào trang thiết bị kĩ thuật mới,đầu tư thêm máy đóng gói nhỏ các loại bánh với công suất 1 tấn/ ngày, máy quậtkẹo công suất 10 tấn/ ngày, dây chuyền sản xuất kẹo Caramel công suất 200-300kg/ giờ Hải Hà luôn được biết đến là một trong những thương hiệu mạnh,

uy tín, chất lượng sản phẩm cao, hình dáng, mẫu mã, chủng loại đa dạng

2.2.3.Nguồn nhân lực

Về mặt số lượng, công ty không ngừng phát triển để đáp ứng nhu cầu mởrộng sản xuất Từ một công ty chỉ có hơn 1000 lao động đến nay đã hơn 1900lao động

Về mặt chất lượng lao động, công ty thường xuyên mở các lớp đào tạo vềchuyên môn nghiệp vụ tại doanh nghiệp hoặc gửi đi học bên ngoài về quản líkinh tế, an toàn lao động, vệ sinh công nghiệp và ngoại ngữ cho công nhân nằmnâng cao tay nghề và kiến thức chuyên môn Lao động công ty có trình độchuyên môn thuộc vào loại khá nhất, điều này cũng đã góp phần nâng cao vị thế

và chất lượng của công ty Số lượng cán bộ làm công tác lãnh đạo quản lý, côngtác khoa học kĩ thuật chiếm 23% trong tổng số lao động trong đó trình độ đạihọc chiếm 9,79%, cao đẳng chiếm 2,65%, trung cấp chiếm 10,56% Đây là một

tỉ lệ cao, góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất của công ty

3.Kế hoạch doanh thu

Bảng 1: Doanh thu của công ty cổ phần bánh kẹo Hải Hà giai đoạn 2014-2016

3.1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ

3.1.1 Phân tích tình hình doanh thu giai đoạn 2014-2016

Dựa vào bảng số liệu trên ta thấy:

- Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ luôn chiếm tỷ trọng lớn nhấttrong tổng doanh thu của CTCP bánh kẹo Hải Hà( chiếm trên 98%) do đặc thùkinh doanh của công ty là chuyên về sản xuất và kinh doanh bánh kẹo Do đóđây là lĩnh vực chính tạo ra doanh thu

- Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ có xu hướng tăng liên tục

+ giai đoạn 2014- 2015 doanh thu tăng 10,212,682,886 đồng , tăng 1,31%+ giai đoạn 2015-2016 doanh thu tăng 64.124.243.099 đồng , tăng 8.11%

- Doanh thu tăng liên tục và có xu hướng tăng nhiều hơn do

+ CTCP bánh kẹo Hải Hà luôn giữ vững được vị thế, thương hiệu và uytín trong ngành

+ Năng suất lao động cùng với chất lượng sản phẩm tăng

-Doanh thu về bán hàng và cung cấp dịch vụ giai đoạn 2015-2016

Bảng 2:Doanh thu BH và cung cấp dịch vụ CTCP bánh kẹo Hải Hà 2015-2016

STT

Dòng sản

Giá(triệuđồng)

Sảnlượng(tấn)

Doanhthu (tỷđồng)

Tỷtrọng(%)

Giá(triệuđồng)

Sảnlượng(tấn)

Doanhthu (tỷđồng)

Tỷtrọng(%)

Dựa vào bảng số liệu trên, có thể thấy công ty cổ phần bánh kẹo Hải Hà có

xu hướng tập trung đẩy mạnh sản xuất và tiêu thụ các sản phẩm bánh hoặc kẹomềm- đây là các sản phẩm có sức tiêu thụ cao phù hợp với thị hiếu người tiêudùng, tăng chậm các dòng sản phẩm còn lại nhằm đạt được mức doanh thu vàlợi nhuận tối đa, thu hồi vốn một cách nhanh chóng

Dự kiến năm 2017, HAIHACO tiếp tục duy trì chiến lược sản xuất và tiêuthụ trên

Bảng 3:Dự kiến doanh thu BH và cung cấp DV CTCP bánh kẹo Hải Hà 2017

STT Dòng sản phẩm Số lượng

sản phẩmtiêu thụtrongnăm 2017(tấn)

Dự kiến giábán 1 sảnphẩm

(triệu đồng)

Doanh thunăm 2017(tỷ đồng)