KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT PHÁP LUẬT VỀ KINH DOANH CASINO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT THƯƠNG MẠI NGUYỄN THỊ BÍCH HỒNG PHÁP LUẬT VỀ KINH DOANH CASINO CHUYÊN NGÀNH LUẬT THƯƠNG MẠI TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2021 TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH Ngành kinh doanh sòng bạc toàn cầu đang bùng nổ và mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân sách quốc gia. Những lợi ích mà sòng bạc Singapore mang lại cho nền kinh tế và du lịch khiến các quốc gia khác cũng phải ghen tị. Nhưng bên cạnh những lợi ích thì ngành kinh doanh này lại mang lại không ít hệ lụy. Kể từ khi luật pháp Việt Nam cấm cờ bạc dưới mọi hình thức dẫn đến số ngoại tệ mà người Việt Nam mang ra nước ngoài thất thoát rất lớn. Hoạt động cờ bạc ngầm trong nước cũng ngày càng diễn ra phổ biến nhưng không được kiểm soát chặt chẽ, khiến nhiều tệ nạn xã hội ngày càng diễn ra nhức nhối. Sau 25 năm tồn tại dưới hình thức thí điểm, thì việc có nên hợp thức hóa hình thức kinh doanh này đã trở thành vấn đề được nhiều chuyên gia quan tâm. Với nhu cầu ngày càng tăng cao của một bộ phận người dân trong nước và du khách quốc tế, đặc biệt là những du khách đến từ Trung Quốc, Thái Lan, Singapore, … thì trong tương lai kinh doanh casino sẽ tạo ra nguồn thu đáng kể cho ngân sách nhà nước. Ngoài ra, casino ra đời còn kéo theo sự phát triển của ngành khách sạn, du lịch, tạo công ăn việc làm cho hàng ngàn lao động. Chính vì thấy được tiềm năng của mảnh đất màu mỡ này mà các nhà đầu tư nước ngoài cũng đang nhăm nhe muốn tiến vào thị trường Việt Nam để xây dựng các khu phức hợp du lịch – khách sạn – casino. Tuy nhiên, khung pháp lý về vấn đề này còn chưa thật sự vững chắc và chứa nhiều rủi ro. Chính vì vậy, chúng ta cần hoàn thiện khung pháp lý và cơ chế giám sát, quản lý chặt chẽ hoạt động kinh doanh (HĐKD) này.Khi Quyết định 322003QĐ–TTg của Chính phủ ban hành ngày 27022003 về quy chế HĐKD trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngoài tại Việt Nam (Quyết định 322003QĐ–TTg) ra đời đã mở đường cho vấn đề hợp thức hóa việc kinh doanh casino tại Việt Nam. Sau này, Nghị định 032017NĐCP ngày 16012017 về việc kinh doanh, quản lý HĐKD và xử phạt vi phạm hành chính trong HĐKD casino trên lãnh thổ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Nghị định 032017NĐCP) là văn bản pháp lý đầu tiên cho phép thí điểm người Việt được chơi tại các điểm kinh doanh casino. Tuy nhiên trước sự ra đời của các văn bản pháp luật (VBPL) mới như Luật doanh nghiệp 2020 và Luật đầu tư, để tiến hành HĐKD casino mà chỉ dựa vào Nghị định 032017NĐCP thì sẽ không phù hợp với tình hình hiện tại và trong tương lai. Trước tình hình trên Bộ Tài chính cũng có Tờ trình gửi Chính phủ về sửa đổi, bổ sung một số điều Nghị định 032017NĐCP.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH

KHOA LUẬT THƯƠNG MẠI

NGUYỄN THỊ BÍCH HỒNG

PHÁP LUẬT VỀ KINH DOANH CASINO

CHUYÊN NGÀNH LUẬT THƯƠNG MẠI

TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2021

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH

KHOA LUẬT THƯƠNG MẠI

-KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT

PHÁP LUẬT VỀ KINH DOANH CASINO

SINH VIÊN THỰC HIỆN: NGUYỄN THỊ BÍCH HỒNGKhóa: 42 MSSV: 1753801011066

GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: Th.S ĐẶNG QUỐC CHƯƠNG

TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2021

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan: Khóa luận tốt nghiệp này là kết quả nghiên cứu của riêng tôi,

được thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của Th.S Đặng Quốc Chương, đảm bảo

tính trung thực và tuân thủ các quy định về trích dẫn, chú thích tài liệu tham khảo.Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về lời cam đoan này

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Bích Hồng

MỤC LỤC

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Ngành kinh doanh sòng bạc toàn cầu đang bùng nổ và mang lại nguồn thu nhậplớn cho ngân sách quốc gia Những lợi ích mà sòng bạc Singapore mang lại cho nềnkinh tế và du lịch khiến các quốc gia khác cũng phải ghen tị Nhưng bên cạnh nhữnglợi ích thì ngành kinh doanh này lại mang lại không ít hệ lụy Kể từ khi luật pháp ViệtNam cấm cờ bạc dưới mọi hình thức dẫn đến số ngoại tệ mà người Việt Nam mang ranước ngoài thất thoát rất lớn Hoạt động cờ bạc ngầm trong nước cũng ngày càng diễn

ra phổ biến nhưng không được kiểm soát chặt chẽ, khiến nhiều tệ nạn xã hội ngày càngdiễn ra nhức nhối

Sau 25 năm tồn tại dưới hình thức thí điểm, thì việc có nên hợp thức hóa hìnhthức kinh doanh này đã trở thành vấn đề được nhiều chuyên gia quan tâm Với nhu cầungày càng tăng cao của một bộ phận người dân trong nước và du khách quốc tế, đặcbiệt là những du khách đến từ Trung Quốc, Thái Lan, Singapore, … thì trong tương laikinh doanh casino sẽ tạo ra nguồn thu đáng kể cho ngân sách nhà nước Ngoài ra,casino ra đời còn kéo theo sự phát triển của ngành khách sạn, du lịch, tạo công ăn việclàm cho hàng ngàn lao động Chính vì thấy được tiềm năng của mảnh đất màu mỡ này

mà các nhà đầu tư nước ngoài cũng đang nhăm nhe muốn tiến vào thị trường Việt Nam

để xây dựng các khu phức hợp du lịch – khách sạn – casino Tuy nhiên, khung pháp lý

về vấn đề này còn chưa thật sự vững chắc và chứa nhiều rủi ro Chính vì vậy, chúng tacần hoàn thiện khung pháp lý và cơ chế giám sát, quản lý chặt chẽ hoạt động kinhdoanh (HĐKD) này

Khi Quyết định 32/2003/QĐ–TTg của Chính phủ ban hành ngày 27/02/2003 vềquy chế HĐKD trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngoài tại Việt Nam(Quyết định 32/2003/QĐ–TTg) ra đời đã mở đường cho vấn đề hợp thức hóa việc kinhdoanh casino tại Việt Nam Sau này, Nghị định 03/2017/NĐ-CP ngày 16/01/2017 vềviệc kinh doanh, quản lý HĐKD và xử phạt vi phạm hành chính trong HĐKD casinotrên lãnh thổ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (Nghị định 03/2017/NĐ-CP)

là văn bản pháp lý đầu tiên cho phép thí điểm người Việt được chơi tại các điểm kinhdoanh casino Tuy nhiên trước sự ra đời của các văn bản pháp luật (VBPL) mới nhưLuật doanh nghiệp 2020 và Luật đầu tư, để tiến hành HĐKD casino mà chỉ dựa vàoNghị định 03/2017/NĐ-CP thì sẽ không phù hợp với tình hình hiện tại và trong tươnglai Trước tình hình trên Bộ Tài chính cũng có Tờ trình gửi Chính phủ về sửa đổi, bổsung một số điều Nghị định 03/2017/NĐ-CP

Nhận thấy được vấn đề cấp bách, quan trọng cũng như những điểm hạn chế củaHĐKD casino ở Việt Nam hiện nay Đồng thời cần phải hoàn thiện các quy định phápluật để điều chỉnh HĐKD casino trước sự đổi mới của thực tiễn và tạo đà phát triển cho

hoạt động này trong tương lai Nên người viết chọn đề tài “Pháp luật về kinh doanh casino” làm đề tài nghiên cứu của mình.

2 Tình hình nghiên cứu đề tài

Qua tìm hiểu người viết nhận thấy, sau hơn 25 năm HĐKD casino được hìnhthành ở Việt Nam thì chưa có đề tài nghiên cứu khoa học, khóa luận tốt nghiệp, luậnvăn thạc sĩ, luận án tiến sĩ nào nghiên cứu chuyên sâu về đề tài “Pháp luật về kinhdoanh casino” Hiện tại người viết tìm thấy hai đề tài góp phần quan trọng trong việc

hỗ trợ, bổ trợ cho đề tài như:

Đề tài khóa luận tốt nghiệp cử nhân Luật “Một số vấn đề pháp lý về kinh doanh

dịch vụ casino tại Việt Nam” năm 2013 của sinh viên Trịnh Thị Thơi và đề tài luận văn

thạc sĩ Luật học “Một số vấn đề pháp lý về HĐKD casino ở Việt Nam” năm 2013 của

học viên Lê Thị Hồng Sáng, cả hai đề tài đều nghiên cứu về HĐKD casino theo Quyếtđịnh 32/2003/QĐ–TTg và dự thảo Nghị định năm 2012 về HĐKD casino tại Việt Nam,

đề xuất hoàn thiện những quy định của pháp luật để tạo ra môi trường kinh doanh hấpdẫn và thu hút nhà đầu tư trong và ngoài nước

Bên cạnh hai đề tài trên cũng nhiều bài viết của các nhà báo liên quan đến phápluật về HĐKD casino như:

Trang An ninh Tiền tệ có bài viết “Có nên để người Việt chơi casino?” của tác giả

Kiều Chinh Tác giả đã dẫn lời của một số chuyên gia luật học về việc có nên cấmngười Việt Nam chơi casino không? Đồng thời đưa ra những khuyến cáo, quy định đốitượng, cách thức chơi, điều kiện chơi trước khi cho người dân trong nước tham gia vào

casino Travelmag cũng có bài viết “Ngành công nghiệp casino ở Việt Nam còn nhiều thách thức” của tác giả Kiều Linh Tác giả đã đưa ra những lợi ích mà casino mang lại cho sự

phát triển kinh tế khi được hoạch định hợp lý, đúng cách Bên cạnh những lợi ích thìtác giả cũng đã chỉ ra những khó khăn và thách thức của ngành công nghiệp casino nhưvẫn còn đó những quy định khá mơ hồ, trở thành rào cản phát triển cho ngành "côngnghiệp" này tại Việt Nam

Tuy kinh doanh casino xuất hiện muộn ở Việt Nam nhưng đã là hình thức kinhdoanh phổ biến trên thế giới từ rất lâu Chính vì thế, trên thế giới đã có rất nhiều tác giảnghiên cứu về lĩnh vực này Qua từng thời kì HĐKD casino cũng có sự khác nhau đáng

kể Các tác giả đã có những nhìn nhận về khung pháp lý của HĐKD casino qua từngthời kì từ đó đưa ra hướng hoàn thiện pháp luật kinh doanh casino trong tương lai.Tác giả Park Yang Woo với cuốn “Resort complex measures to improve legislation for the center of the casino industry” đưa ra các nghiên cứu nhằm cung cấp

khả năng cạnh tranh để đáp ứng với ngành công nghiệp casino toàn cầu đang phát triểnnhanh chóng, tập trung vào các khu nghỉ dưỡng phức hợp có casino, cũng như cạnhtranh của ngành công nghiệp casino ở Hàn Quốc trong bối cảnh kinh doanh casinocạnh tranh gay gắt với các nước láng giềng ở Đông Bắc Á như Nhật Bản và Nga Đồngthời tác giả cũng đề xuất sửa đổi các văn bản pháp luật theo hướng khuyến khích chongành công nghiệp casino phát triển nhưng cần phải đảm bảo được sự quản lý chặt chẽcủa nhà nước với các cơ sở kinh doanh casino Kathryn Keneally (1981) có cuốn:

“State Regulation of Casino Gambling: ConstitutionalLimitations and Federal Labor Law Preemption”, tác phẩm nghiên cứu khung pháp lý của Mỹ về định hướng

điều tiết HĐKD casino, từ đó chỉ ra sự cần thiết phải có những quy định pháp luật vềcác nội dung cụ thể để tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của hoạt động casinotrong thời gian tời cũng như lành mạnh hóa hoạt động casino Daniel Sahlin (2009):

“The Swedish casino model: A comparative studyof casino gaming models”, đã tổng

hợp các mô hình quản lý và phát triển casino trên thế giới, phân loại theo từng loại hìnhcasino cụ thể với sự điều tiết của chính phủ cũng như các chính sách thuế áp dụng ở

các nước Janice K Hetfeld (2000): “An Analysis of the socio-economic impact of casino gaming in Mesquite, Nevada, and its implications for public policy”, đã đưa ra

các phân tích về tác động của hoạt động casino lên nền kinh tế nói chung và kinh tế củakhu vực đặt casinio nói riêng

Như vậy, tất cả các bài nghiên cứu trên đều bàn về HĐKD casino ở Việt Nam vàcác quốc gia khác Qua đó cung cấp cho tác giả nguồn tài liệu phong phú để tham khảo

và làm cơ sở so sánh từ đó đưa ra những ý kiến chung, đề xuất hoàn thiện các quy địnhpháp luật và phát triển loại hình kinh doanh này

3 Mục đích nghiên cứu đề tài

Trên cơ sở khái quát lý luận chung, phân tích thực trạng quy định của pháp luậthiện hành và thực tiễn áp dụng các quy định về HĐKD casino, tác giả đưa ra các nhậnxét, đề xuất nhằm bổ sung, hoàn thiện các quy định về HĐKD casino trong hệ thốngpháp luật Việt Nam Từ đó tạo ra khung pháp lý toàn diện, giúp thúc đẩy sự phát triểncủa HĐKD casino ở Việt Nam

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu đề tài

Về nội dụng: Các đối tượng mà người viết nghiên cứu tập trung vào hệ thống

quan điểm, đường lối, chính sách của Đảng về HĐKD casino; các quy định pháp luật

về HĐKD casino của Việt Nam; các quan điểm khoa học đã được các tác giả cá nhân

và các tổ chức công bố trong các nghiên cứu về HĐKD casino cả trong và ngoài nước

Phạm vi về không gian: những quy định pháp luật của Việt Nam về HĐKD

casino, đặc biệt tập trung vào Nghị định 03/2017/NĐ-CP Ngoài ra, luận văn còn đềcập đến pháp luật về casino của một số quốc gia trên thế giới như Trung Quốc, HànQuốc, Hoa Kỳ, …nhằm so sánh và tham khảo với các quy định pháp luật của Việt Nam

về casino, từ đó rút ra những bài học cho Việt Nam

Phạm vi thời gian: Đề tài nghiên cứu pháp luật về HĐKD casino trong khoảng

thời gian từ năm 2012 đến thời điểm hiện tại Tuy nhiên, sẽ chỉ tập trung nghiên cứu từnăm 2017 đến nay – với các văn bản pháp lý đáng có hiệu lục pháp luật, việc nghiêncứu khoảng thời gian trước năm 2017 chỉ mang tính chất so sánh và đối chiếu

5 Phương pháp tiến hành nghiên cứu

Việc nghiên cứu đề tài dựa trên cơ sở phương pháp luận của chủ nghĩa Mác –Lênin là biện chứng duy vật và tư tưởng Hồ Chí Minh về Nhà nước và Pháp luật Đểhoàn thành được mục tiêu nghiên cứu, tác giả sử dụng những phương pháp nghiên cứukhác nhau, tuy nhiên các phương pháp được sử dụng chủ yếu là phương pháp phân tích

- tổng hợp, phương pháp so sánh, Phương pháp phân tích - tổng hợp được vận dụng

để đi tìm hiểu các quy định của pháp luật trong HĐKD casino, sau đó tiến hành tổnghợp để đưa ra một cái nhìn toàn diện về các quy định liên quan đến HĐKD casino dựa

trên các điều khoản mà luật quy định Phương pháp so sánh được dùng để chỉ ra các

điểm giống nhau và khác nhau giữa các hệ thống pháp luật được nghiên cứu trongHĐKD casino Thông qua đó, sẽ đưa ra các giải pháp pháp lý để làm cho pháp luật ViệtNam hài hòa và phù hợp hơn với các quy định tiến bộ của các nước

6 Bố cục tổng quát của khóa luận

Ngoài mục lục, phần mở đầu, danh mục tài liệu tham khảo và kết luận, đề tài

“Pháp luật về kinh doanh casino” có kết cấu gồm 2 chương:

Chương 1 Lý luận chung về kinh doanh casino

Chương 2 Thực trạng pháp luật về kinh doanh casino tại Việt Nam.

CHƯƠNG 1:

LÝ LUẬN CHUNG VỀ KINH DOANH CASINO 1.1 Khái quát về kinh doanh casino

1.1.1 Khái niệm casino

Từ Casino xuất phát từ tiếng Ý là casa và có nghĩa là một khu phụ dành cho cáchoạt động xã hội và giải trí thuộc sở hữu của các quý tộc trong thời kỳ Phục Hưng1.Ban đầu, nó là một địa điểm xã hội phổ biến, nhưng ngày nay nó được đề cập đến làmột nhà cái đánh bạc hoạt động trên bãi biển, suối nước nóng và khu nghỉ dưỡng.Theo Bách khoa toàn thư (Wikipedia) thì casino là cơ sở chuyên kinh doanh cácdịch vụ (DV) về cờ bạc Sòng bạc thường ở gần hoặc bên cạnh khách sạn, nhà hàng,trung tâm mua sắm, tàu du lịch và các khu nghỉ dưỡng khác Một số sòng bạc cũng tổchức các sự kiện giải trí như hòa nhạc, thể thao, xiếc và ảo thuật Casino là nơi chứamột số loại hoạt động cờ bạc2bao gồm cờ bạc trên bàn (table game), như blackjack,roultte, cờ bạc với máy (electronic gaming) và các trò khác như: bingo, keno (Xem Phụlục I) Các trò chơi không thuộc phạm vi casino bao gồm cờ tướng, cờ vua, xổ số, mạtchược v.v

Dưới góc độ pháp lý thì các quốc gia trên thế giới có những cách định nghĩa khácnhau về casino nhưng về mặt bản chất là giống nhau Chẳng hạn ở Hàn Quốc, Đạo luậtXúc tiến Du lịch ra đời ngày 03/8/1994, đặt nền móng cho sự phát triển cho kinh doanhcasino Theo Đoạn 1 Điều 3 của Đạo luật này, casino được chỉ định là một loại hìnhkinh doanh du lịch, được quy định là “HĐKD gây thiệt hại cho người dân” và chỉ giớihạn đối với người nước ngoài vào casino3

Ở Việt Nam, khái niệm casino lần đầu tiền xuất hiện tại Dự thảo Nghi định năm

2009 được hiểu là một hoặc một số căn phòng riêng biệt tại một địa điểm được cơ quannhà nước có thẩm quyền cho phép người chơi vào tham gia một hoặc một số trò chơitheo quy định của pháp luật4 Sau này, Nghị định 03/2017/NĐ-CP ra đời đã dành riêng

1 “Casino là gì?”, https://blog.daum.net/dlguswns1105/10, truy cập 04/04/2021.

2 “Tìm hiểu về casino”, http://mobiarmy.com/tim-hieu-ve-casino/, truycập ngày 04/04/2021.

%3DAOvVaw2WLgnF0FB_TQXV-jJ93U-A, truy cập ngày 04/4/2021.

4 Khoản 2 Điều 2 Dự thảo Nghị định năm 2009.

một điều khoản để định nghĩa về casino: “Điểm kinh doanh casino là một căn phòng

hoặc một số căn phòng để tổ chức kinh doanh casino tại địa điểm được cơ quan quản

lý nhà nước có thẩm quyền cấp phép kinh doanh casino theo quy định của pháp luật”.

Tuy nhiên, định nghĩa mà Nghi định này nêu ra lại chưa giải thích thế nào là casino gâykhó khăn cho đọc

Từ những định nghĩa trên, có thể thấy casino là một cơ sở kinh doanh thườngđược phức hợp trong các khu nghỉ dưỡng, resort để đáp ứng như cầu cho khách du lịchchứ không nằm riêng lẻ Thường để kinh doanh casino thì địa điểm kinh doanh phảiđược pháp luật cấp phép qua các lần thẩm định, phê duyệt Các casino sử dụng cácthiết bị cụ thể như xúc xắc, thẻ, bàn roulette,… làm phương tiện kinh doanh các tròchơi được pháp luật cho phép Người tham gia chơi casino mong muốn mang lại lợinhuận tài sản cho mình từ những kết quả ngẫu nhiên không theo bất cứ quy luật nào vàđiều này gây thiệt hại cho những người tham gia khác Từ những đặc điểm trên, kháiniệm casino có thể được hiểu một cách ngắn gọn là một địa điểm thường xuất hiệntrong các khu giải trí, khu nghĩ dưỡng, khách sạn được cơ quan có thẩm quyền chophép thực hiện một hoặc nhiều hoạt động được thua bằng tiền hoặc vật có giá trị dựavào một sự kiện có kết quả không chắc chắn, với mục đích chính là thắng tiền hoặc củacải vật chất

1.1.2 Khái niệm kinh doanh casino

Kinh doanh theo quy định của Luật Doanh nghiệp (“LDN”) 2020 được hiểu làviệc thực hiện liên tục một, một số hoặc tất cả công đoạn của quá trình từ đầu tư, sảnxuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng DV trên thị trường nhằm mục đích tìm kiếmlợi nhuận5 HĐKD trong một số trường hợp được hiểu như hoạt động thương mại, Luật

Thương mại 2005 giải thích: “Hoạt động thương mại là hoạt động nhằm mục đích

sinh lợi, bao gồm mua bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ, đầu tư, xúc tiến thương mại và các hoạt động nhằm mục đích sinh lợi khác” 6 Từ hai khái niệm trên ta thấy HĐKDcasino rõ ràng là hoạt động cung ứng DV với mục địch sinh lợi DV ở đây là đáp ứngnhư cầu giải trí và gia tăng tài sản của con người Các doanh nghiệp (DN) tham gia vàolĩnh vực này cũng đều mong muốn thu về lợi nhuận khổng lồ

Còn khái niệm kinh doanh casino lần đầu tiên được chính thức giải thích trong dự

thảo nghị định năm 2009 Theo đó: “Kinh doanh casino là hoạt động kinh doanh được

cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cho phép tổ chức các trò chơi có thưởng trên máy

5 Khoản 21 Điều 4 Luật Doanh nghiệp 2020.

6 Khoản 1 Điều 3 Luật Thương mại 2005.

trò chơi và bàn trò chơi trong phạm vi khu dịch vụ, du lịch và vui chơi giải trí tổng hợp

để phục vụ nhu cầu tham gia vui chơi giải trí cho các đối tượng được phép chơi theo quy định tại Nghị định này” Tuy nhiên, dự thảo này đã không được thông qua Sở dĩ

như vậy bởi ngoài lợi ích kinh tế, DV này luôn mang đến những mặt hạn chế khólường về mặt xã hội

Năm 2012, một dự thảo nghị định về kinh doanh casino đã được ra đời với nhữngquy định chặt chẽ hơn để thay thế cho dự thảo năm 2009 Tuy nhiên, vì những lý dotrên mà dự thảo nghị định vẫn chưa được thông qua Tại khoản 1 Điều 2 của dự thảo

quy định: “Kinh doanh casino là hoạt động kinh doanh được cơ quan Nhà nước có

thẩm quyền cho phép tổ chức các trò chơi có thưởng trên máy trò chơi và bàn trò chơi trong phạm vi khu dịch vụ, du lịch và vui chơi giải trí tổng hợp để phục vụ nhu cầu tham gia vui chơi giải trí cho các đối tượng được phép chơi theo quy định tại Nghị định này”.

Nhận thấy câu từ ở hai khái niệm kinh doanh casino của 02 dự thảo trên còn khádài dòng chủ yếu mang tính liệt kê Đồng thời việc kinh doanh casino để được hợppháp hóa ở Việt Nam cần phải có khung pháp lý chặt chẽ hơn Vì vậy, Chính phủ đãxem xét thông qua Nghị định 03/2017/NĐ-CP về kinh doanh casino với những quy

định phù hợp hơn, theo đó: “Kinh doanh casino là hoạt động kinh doanh có điều kiện

được cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền cấp phép kinh doanh các trò chơi có thưởng trên máy trò chơi điện tử có thưởng và bàn trò chơi có thưởng để phục vụ nhu cầu tham gia vui chơi giải trí cho các đối tượng được phép chơi theo quy định tại Nghị định này” Trong phần khái niệm khẳng định kinh doanh casino là HĐKD trò chơi có

thưởng Tại khoản 2 Điều 2 Nghị định 03/2017/NĐ-CP về kinh doanh casino cũng đưa

ra khái niệm về trò chơi có thưởng: “là các trò chơi may rủi hoặc trò chơi kết hợp giữa

may rủi và kỹ năng được tổ chức trên máy trò chơi điện tử có thưởng hoặc trên bàn trò chơi có thưởng mà người chơi bỏ tiền để tham gia và có thể trúng thưởng bằng tiền hoặc hiện vật”.

Hiện nay, các casino kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng bằng 02 hình thức

Đầu tiên là “Máy trò chơi điện tử có thưởng” (sau đây gọi tắt là máy trò chơi) là thiết

bị điện tử chuyên dụng được phép kinh doanh theo quy định tại Nghị định này để thực hiện các trò chơi có thưởng được cài đặt sẵn trong máy Quá trình chơi diễn ra hoàn toàn tự động giữa người chơi và máy” Thứ hai là “Bàn trò chơi có thưởng” (sau đây gọi tắt là bàn trò chơi) là thiết bị trò chơi chuyên dụng để tổ chức các trò chơi có

thưởng mà quá trình chơi diễn ra có sự tham gia của người điều hành trò chơi và người chơi”.

Một số quốc gia trên thế giới hiện nay như Singapore, Australia… vẫn chưa cókhái niệm kinh doanh casino trong các VBPL chuyên ngành, mà chỉ có những điềukhoản dẫn chiếu đến các luật khác Nhưng phổ biến nhất: Đây là một DN cung cấp cáctrò chơi đánh bạc tại nơi đăng ký Do đó, có thể thấy các quốc gia này đưa ra khái niệmkinh doanh casino tương đối giống nhau: kinh doanh casino đều được hiểu là HĐKDđược cơ quan nhà nước có thẩm quyền cho phép tổ chức trò chơi có thưởng trên máytrò chơi và bàn trò chơi tại một địa điểm kinh doanh nhất định Khái niệm này đạt đượcdựa trên các đặc điểm và phân loại của các HĐKD casino

Như vậy, có thể thấy pháp luật đã cân nhắc kỹ lưỡng các quy định trên để phùhợp với thực tiễn kinh doanh casino tại Việt Nam Nghị định 03/2017/NĐ-CP ra đời đãkhẳng định nên loại bỏ tư duy "không quản lý được thì cấm!" và mở đường cho ViệtNam phát triển theo kinh tế thị trường và sự hội nhập kinh tế quốc tế

1.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh casino

Từ khái niệm trên ta có thể rút ra một số đặc điểm của HĐKD casino như sau:

Thứ nhất, kinh doanh casino là ngành nghề kinh doanh có điệu kiện không được khuyến khích phát triển

Kinh doanh casino là ngành DV mang lại hiệu quả kinh tế tương đối lớn Casino

là sản phẩm của quá trình lao động của con người kết hợp với phương tiện máy móc,không tồn tại ở dạng vật thể Casino ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu của con người từ giátrị vật chất cho đến giá trị tinh thần Gía trị vật chất thể hiện ở chỗ casino đơn thuần làmột trò chơi thỏa mãn nhu cầu giải trí của con người Nhưng ngày nay casino lạihướng về giá trị vật chất hơn vì hầu hết con người tìm tới casino để tìm kiếm sự giatăng giá trị tài sản Khác với hàng hóa bình thường, khi vào chơi tại casino người tiếpnhận DV và quá trình cung ứng DV diễn ra đồng thời nhằm đáp ứng nhu cầu của sảnxuất và tiêu dùng Có cầu ắt sẽ có cung, chính vì nhận thấy được sự gia tăng nhu cầuchơi casinio của người dân trong và ngoài nước nên càng ngày nhiều DN càng muốnkinh doanh casino Ở thời điểm hiện tại, đây được xem là ngành DV hái ra tiền, manglại hiệu quả kinh tế lớn

Hiệu quả kinh tế của thu nhập từ casino không chỉ ảnh hưởng đến bản thân ngànhcông nghiệp casino mà còn tạo ra “hiệu ứng gợn sóng kinh tế”7 trong các ngành liênquan khác Ngoài ra, ngành công nghiệp này tạo ra cơ hội việc làm và thu nhập mới,

7 “Khái niệm sòng bạc”,

tăng thu nhập từ thuế và không giống như các khu nghỉ dưỡng khác, có nhiều ảnhhưởng đến cộng đồng địa phương và tác động kinh tế được đánh giá tương đối tíchcực Do hiệu quả kinh tế tích cực này, không chỉ các nước đang phát triển đòi hỏi thuđược ngoại tệ, mà hầu hết các nước du lịch tiên tiến cũng đang tích cực thúc đẩy ngànhcông nghiệp casino Tuy nhiên, khi nhìn vào tác động xã hội thì HĐKD casino lại chứađựng khá nhiều tiêu cực như nghiện cờ bạc, gia đình tan nát, lãng phí tài sản, phạm tội.Chính vì vậy, các quy định pháp luật trước đây cấm kinh doanh casino Theo Nghị định03/2000/NĐ–CP hướng dẫn thi hành một số điều của LDN 1999 thì kinh doanh DV tổchức đánh bạc, gá bạc dưới mọi hình thức thuộc ngành nghề cấm kinh doanh8 và tinhthần này còn được duy trì đến Nghị định 139/2007/NĐ–CP hướng dẫn chi tiết thi hànhmột số điều của LDN 2005 Chính vì vậy nên không khó hiểu khi trong Phụ lục 1–Danh mục hàng hóa, DV cấm kinh doanh ban hành kèm theo Nghị định 59/2006/NĐ–

CP quy định chi tiết Luật Thương mại về hàng hoá, DV cấm kinh doanh, hạn chế kinhdoanh và kinh doanh có điều kiện thì tổ chức đánh bạc, gá bạc dưới mọi hình thức vẫnthuộc DV cấm kinh doanh Nhưng từ khi Nghị định 102/2010/NĐ–CP hướng dẫn chitiết thi hành một số điều của LDN 2005 ra đời thay thế Nghị định 139/2007/NĐ–CP thìchỉ có kinh doanh DV tổ chức đánh bạc, gá bạc trái phép dưới mọi hình thức mới thuộcngành nghề cấm kinh doanh9 còn kinh doanh casino là ngành nghề kinh doanh có điềukiện

Casino được xem là ngành nghề kinh doanh có điệu kiện là hoàn toàn hợp lý.Theo kinh nghiệm quốc tế, sòng bạc là một ngành giải trí tiềm năng và sẽ đóng góp lớnvào doanh thu của địa phương Dù đồng ý rằng việc mở sòng bạc sẽ làm tăng thu nhậpngân sách của nhà nước, nhưng các nhà kinh tế đều cho rằng nên quản lý hoạt độngnày một cách thận trọng Ngoài ra, nhiều người Việt Nam bị cấm họ sẽ ra nước ngoài

để thưởng thức casino Như vậy, Việt Nam có thể chính thức hình thành casino để quản

lý và tạo ra dòng thu lớn, vừa tránh được chảy máu ngoại tệ vừa thúc đẩy phát triển các

DV liên quan đến casino, đặc biệt là các DV du lịch, giải trí khác Tuy nhiên, để đạtđược mục tiêu đầu tư, chúng ta cần lựa chọn kỹ lưỡng các dự án đầu tư, tập trung giải

https://m.blog.naver.com/PostView.nhn?blogId=apple488&logNo=220604377229&proxyReferer=http:%2F

%2Fwww.google.com.vn%2Furl%3Fsa%3Dt%26rct%3Dj%26q%3D%26esrc%3Ds%26source%3Dweb%26cd

%3D%26ved%3D2ahUKEwik1oGb6fDvAhULA3IKHVApDzMQFjABegQIBRAD%26url%3Dhttp%253A

%252F%252Fm.blog.naver.com%252Fapple488%252F220604377229%26usg

%3DAOvVaw2WLgnF0FB_TQXV-jJ93U-A, truy cập ngày 13/04/2021.

8 Điểm 1 khoản 1 Điều 4 Nghị định 139/2007/NĐ-CP.

9 Điểm 1 khoản 1 Điều 7 Nghị định 102/2010/NĐ-CP.

quyết nhiều vấn đề phức tạp, trong đó vấn đề quan trọng nhất là địa điểm và quy môđầu tư để tránh đầu tư tràn lan và tác động tiêu cực đến xã hội Quản lý tốt sòng bạc đểtránh những thiệt hại về kinh tế, tài chính, xã hội và đạo đức cũng như ngăn chặn hoạtđộng tội phạm liên quan đến sòng bạc và hậu quả của nó Để đạt được mục tiêu đópháp luật đã đặt ra những điều kiện để DN có thể kinh doanh casino Các điều kiện này

sẽ góp phần làm phát huy tối đa lợi ích và hạn chế tối thiểu tiêu cực của casino

Dự thảo Nghị định về Kinh doanh casino bắt đầu được khởi thảo từ năm 200910.Khi đó đã xuất hiện nhiều luồng quan điểm trái chiều là có nên hợp pháp hóa HĐKDcasino hay không và nhiều chuyên gia cũng đã thấy được nhiều rủi ro tiềm ẩn củaHĐKD này Vì vậy, Nghị định này mãi đến năm 2016 vẫn chưa được thông qua Điềunày cho thấy Chính phủ rất thận trọng trong vấn đề trên Việc mở casino ở Việt Nam làđiều cần thiết nhưng cần thận trọng trong thời điểm hiện tại Đầu tiên cần tiến hành mở

từ từ, dần dần và thí điểm vì điều này phản ánh những vấn đề thuộc các hệ thống giátrị, văn hóa khác nhau Những câu chuyện tiêu nhiều tiền để giải trí nhất là vào cờ bạc,

từ xưa đến nay thường dẫn đến “thành kiến xấu” về nhân cách và hành vi của conngười

Hiện nay, cá nhân, tổ chức có quyền tự do kinh doanh trong mọi ngành, nghề,lĩnh vực mà pháp luật không cấm Tuy nhiên, ngoài những ngành nghề thông thườngthì có những ngành nghề khi kinh doanh DN phải đáp ứng được các điều kiện luậtđịnh Các ngành nghề kinh doanh có điệu kiện hiện nay không được liệt kê trong LDN

mà được quy định tại LĐT 2020 Cụ thể, tại Khoản 1 Điều 7 LĐT 2020 “Ngành, nghề

đầu tư kinh doanh có điều kiện là ngành, nghề mà việc thực hiện hoạt động đầu tư kinh doanh trong ngành, nghề đó phải đáp ứng điều kiện cần thiết vì lý do quốc phòng, an ninh quốc gia, trật tự, an toàn xã hội, đạo đức xã hội, sức khỏe của cộng đồng” Theo

đó, kinh doanh casino được xem là ngành nghề kinh doanh có điều kiện11 được quyđịnh tại Phụ lục 4 LĐT 2020 Hơn nữa, Khoản 1 Điều 3 Nghị định 03/2017/NĐ-CP

cũng khẳng định “Kinh doanh casino là HĐKD có điều kiện”.

Có thể thấy, nước ta đã mất khoảng thời gian khá lâu từ khi casino Đồ Sơn ra đờicho đến khi có một VBPL chuyên ngành điều chỉnh về HĐKD casino Qua thực tiễnhoạt động của các casino, nước ta thấy được những hạn chế của ngành nghề này, chonên đã đưa ra những điều kiện nghiêm ngặt để một DN đủ điều kiện kinh doanh casino

10 “Kinh doanh casino: Nghị định 7 năm chưa được thông qua”, nghi-dinh-7-nam-chua-duoc-thong-qua-511743.vov, truy cập ngày 13/04/2021.

https://www.vov.vn/kinh-te/kinh-doanh-casino-11 Khoản 35 Phụ lục 4 LĐT 2020.

Cụ thể, khi HĐKD casino, ngoài các yêu cầu cơ bản (điều kiện về vốn, chủ sở hữu,người đại diện,…) khi thành lập DN còn phải đáp ứng các điều kiện theo quy định củapháp luật về ngành nghề kinh doanh có điều kiện.

Thứ hai, các chức năng mà kinh doanh casino cung cấp chủ yếu là cung cấp các địa điểm trò chơi và các phương tiện giải trí cho khách du lịch nước ngoài

Hai DV này, cung cấp trò chơi và giải trí, có thể nói là chức năng cơ bản củangành công nghiệp casino Địa điểm của các casino là địa điểm được cơ quan nhà nướccấp phép Trong casino có các khu trò chơi trong nhà với các phương tiện thiết bị nhưbàn trò chơi (table game) hoặc máy trò chơi điện tử cùng với các trò chơi phổ biến nhưblackjack, roultte, bingo, keno, … Với tính chất này, ngành công nghiệp casino không

bị ảnh hưởng bởi thời gian cũng như thời tiết Nó cũng mở cửa 24 giờ và có thể được

sử dụng như một sản phẩm tour du lịch ban đêm Hiện tại, các sòng bạc đang cố gắngthay đổi hình ảnh của họ như một cơ sở giải trí cho công chúng trong khi làm suy yếutính chất cờ bạc của họ cùng với việc cung cấp các chức năng DV toàn diện như thànhlập một khu nghỉ dưỡng

Thứ ba, kinh doanh casino chỉ phục vụ cho những đối tượng đáp ứng điều kiện theo quy định của pháp luật.

Theo thống kê của Vụ Tài chính ngân hàng và Tổ chức tài chính, doanh thu củacác DN kinh doanh casino từ năm 2017 trở lại đấy tăng nhanh Cụ thể tổng doanh thutoàn thị trường năm 2019 đạt 2.500 tỷ đồng, tăng 60% so với năm 2018, lợi nhuậntrước thuế của DN năm 2019 là 549 tỷ đồng, tăng 27% so với năm 2018 Tổng thu nộpngân sách nhà nước tăng 49%, đạt 1.340 tỷ đồng so với năm 201812 (Xem Phụ lục II).Nói đến kinh doanh casino, hầu hết các casino đang hoạt động đều báo thua lỗ, nhưngnhững casino này đã đóng góp rất nhiều cho HĐKD Thúc đẩy phát triển kinh tế địaphương bằng cách nộp thuế và tạo việc làm Ví dụ, dự án Hồ Tràm hứa hẹn đầu tư 4,2

tỷ USD, tạo ra hơn 1.500 việc làm trong năm đầu tiên hoạt động - năm 2014 và thunhập hơn 40 triệu USD13

Tuy nhiên, không nên thấy cái lợi trước mắt mà coi nhẹ đối tượng hướng đến củangành kinh doanh này Tức chúng ta cần phải kiểm soát chặt chẽ đối tượng được phéptham gia chơi casino Pháp luật cần quan tâm đặc biệt đến các quy định điều chỉnh đối

12 “Doanh thu tăng nghìn tỷ, casino giữa lằn ranh nhạy cảm”, nghin-ty-casino-giua-lan-ranh-nhay-cam-HLgXIUDGR.html, truy cập 16/04/2021.

https://giaoducthoidai.vn/thoi-su/doanh-thu-tang-13 Báo Hải quan (2016), “Kinh doanh trò chơi có thưởng đóng góp lớn cho ngân sách nhà nước”, https://www.baohaiquan.vn/Pages/De-kinh-doanh-tro-choi-co-thuong-dong-gop-nguon-thu-cho-ngan-sach.aspx, truy cập ngày 16/04/2021.

tượng được phép ra, vào điểm kinh doanh casino Trước đây, pháp luật quy định casinochỉ phục vụ cho người nước ngoài Nhưng theo kết quả nghiên cứu về ngành casino ởViệt Nam do Viện Phát triển Bền vững Khu vực công bố ngày 30 tháng 9 năm 2015,các khu vực kinh doanh casino hợp pháp và bất hợp pháp có quy mô lớn và đang pháttriển nhanh chóng14 Đặc biệt đối với các trường hợp phạm pháp, ra nước ngoài thamgia đánh bạc như đánh bạc trực tuyến qua mạng Internet, cá độ bóng đá diễn biến ngàycàng phức tạp, khó kiểm soát, gây thất thoát ngân sách, chảy máu ngoại tệ Theo kếtquả khảo sát của Viện Phát triển bền vững Tây Ninh, trung bình mỗi ngày có khoảng

200 người đến Campuchia để chơi sòng bạc và khoảng 700-800 người vào thứ Bảyhoặc Chủ nhật Ngành công nghiệp sòng bạc của Campuchia thu về 250 triệu USD mỗinăm15, chủ yếu là từ người Việt Nam Từ vấn đề trên, đã có nhiều cuộc tranh luận gaygắt về vấn đề có nên cho phép người Việt tham gia chơi casino tại các casino ở ViệtNam hay không? Nghị định 03/2017/NĐ-CP ra đời đã có quy định thí điểm cho phépngười Việt Nam chơi casino Cụ thể, người Việt phải đáp ứng các điều kiện về năng lựchành vi dân sự, cần được kiểm soát cẩn thận, nên giám sát và hạn chế để họ không chơiquá đà Ngoài ra, phải có tiêu chuẩn chứng minh thu nhập để tránh những người cònquá trẻ, không có thu nhập vào casino chơi gây ảnh hưởng xấu đến xã hội Thời gianthực hiện thí điểm là ba năm, kể từ ngày DN kinh doanh casino đầu tiên cho phépngười Việt Nam tham gia vào chơi tại casino Sau ba năm vận hành thử nghiệm, Chínhphủ sẽ xem xét, đánh giá và quyết định có cho phép người Việt Nam tiếp tục chơicasino hay không

Thứ tư, kinh doanh casino mang tính hai mặt

Ngành công nghiệp sòng bạc mang tính hai mặt Điều này là do nó đã bị chỉ trích

vì được gọi là “con vật đẻ trứng vàng” và thậm chí bị buộc tội là “hỗn hợp gây ra nhiềuvấn đề xã hội khác nhau” Ngành công nghiệp sòng bạc có những mặt tích cực đónggóp vào sự phát triển kinh tế, chẳng hạn như tạo việc làm, phát triển ngành côngnghiệp địa phương và tăng nguồn thu thuế địa phương; những mặt tiêu cực như rửatiền, trốn thuế và kích động tội phạm có tổ chức… Nếu chỉ tính đến lợi ích kinh tế, cácsòng bạc phải đầu tư hàng tỷ đô la, tuyển dụng và đào tạo hàng nghìn nhân viên, thuhút hàng nghìn khách du lịch đến đánh bạc mỗi năm, bao gồm các lợi ích khác như

14 Nguyễn Thị Thảo (2018), Thực trạng pháp luật về kinh doanh trò chơi có thưởng cho người nước ngoài tại

Việt Nam, Luận văn thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội, tr 08.

15 Nguyễn Ngọc Linh (2016), “Người Việt chi 800 triệu USD đánh bạc ở các casino nước ngoài mỗi năm”, https://enternews.vn/nguoi-viet-chi-800-trieu-usd-danh-bac-o-cac-casino-nuoc-ngoai-moi-nam-100065.amp, truy cập ngày 16/04/2021.

không gây ô nhiễm môi trường hoặc phá hủy tài nguyên thiên nhiên Nếu các khu vựctiềm năng ở Việt Nam có thể cạnh tranh hiệu quả với Ma Cao, Camphuchia, Singapore,

…thì dự án này sẽ tốt hơn bất kỳ biện pháp kích cầu nào khác và chính phủ sẽ khôngcần phải hỗ trợ ngân sách nhà nước cho DN Do đó, nếu chúng ta giảm thiểu nhữngmặt tiêu cực của ngành công nghiệp casino và khiến nó thể hiện được chức năng thuầntúy của mình, nó sẽ đóng một vai trò quan trọng trong sự phát triển của khu vực

Từ bốn đặc điểm trên, có thể thấy rằng casino là một ngành DV đặc biệt nhạycảm với xã hội nhưng lại được kỳ vọng sẽ mang lại nguồn thu nhập khủng Casino làngành nghề kinh doanh có điều kiện, là lĩnh vực phức tạp, nhà đầu tư phải có năng lực

về vốn, trình độ quản lý, thì mới được xem xét cấp phép Do đó, các dự án thí điểm

mà một số nhà đầu tư đón khách Việt Nam tham gia sẽ là vấn đề cần được xem xét Vàviệc cho phép người Việt tham gia casino chỉ còn là vấn đề về mặt thời gian Xin nhớrằng nếu không mở casino thì đạo đức con người hiện đại đã ở trong cơ chế thị trường

mở, khi cuộc sống văn minh của con người đang ở rất gần chúng ta và cuộc sống hàngngày của chúng ta luôn đòi hỏi việc thỏa mãn nhu cầu hàng ngày rất quan trọng Khinhững điều này chắc chắn sẽ xảy ra, chúng ta cần có cách đối phó bình tĩnh Điều này

có nghĩa là ngay cả khi ở nước ta không có casino, người ta vẫn lo mất thuần phong mỹtục, văn hóa thuần Việt, thách thức Nói một cách trực quan, casino giống như vấn đề

cá cược thể thao Rồi đến một lúc nào đó chúng ta cũng phải chấp nhận Nên học cáchchấp nhận trò chơi trước khi đề xuất giải pháp

Trong bối cảnh chúng ta đang tham gia cuộc chơi lớn là hội nhập và mở cửa, đãđến lúc phải thay đổi quan điểm, thay đổi cách nhìn, bởi đây là cơ hội để đóng góp vàotăng trưởng và quản lý Vì vậy, trên quan điểm khoa học xã hội, chúng ta nên ủng hộ,chưa muộn để bình luận, nhưng đã đến lúc tham gia vào ngành công nghiệp này, vì nếuchúng ta còn chần chừ, thì thực sự sẽ lãng phí rất nhiều tài nguyên Song cần cân nhắccác khía cạnh phù hợp chứ không nên ồ ạt dễ dẫn đến vỡ trận Đầu tiên, ta nên giới hạn

số lượng casino trên phạm vi toàn quốc, vì hiện nay nước ta có nhiều casino nhưng quy

mô nhỏ đang thua lỗ nhiều Thứ hai, cần kêu gọi đầu tư nước ngoài nhất là các quốcgia có kinh nghiệm như Singapore, Hòa Kỳ hay Macau Đây là những quốc gia tiềnphong và có các nhà quản lý tốt Thư ba, cần thành lập Hội đồng Quốc gia về hoạtđộng vui chơi có thưởng Kinh doanh casino do Bộ Tài chính quản lý, nhưng thườngchậm trễ trong việc thẩm định và cấp GCN đăng ký kinh doanh, điều chỉnh hoạt động,theo dõi hướng dẫn, thanh tra kiểm tra để phát hiện kịp thời các vấn đề cần giảiquyết…do nguồn lực có hạn

1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của hoạt động kinh doanh casino

1.2.1 Thế giới

Nguyên mẫu của Casino có lẽ đã xuất hiện vào thời Louis XV Có tài liệu chorằng nó đã thịnh hành từ trước Công nguyên, chẳng hạn như Ai Cập, Hy Lạp, TrungQuốc và dường như nó đã có từ rất lâu trước thời Tam Quốc Ở châu Âu thời trung cổ,các sòng bạc quy mô nhỏ được mở khắp châu Âu như một phương tiện giao lưu giữacác quý tộc Đặc biệt, các trò chơi sòng bạc đã được lắp đặt và vận hành từ giữa thế kỷ

18 ở Đức và khi người châu Âu tích cực bước vào thế giới, các sòng bạc bắt đầu lanrộng trên toàn thế giới

Casino cũng bắt đầu được mở ở nhiều nơi khác nhau của châu Âu vào thế kỷ 18

-19 để trang trải nguồn tài chính của vương quốc Tại Hoa Kỳ, cờ bạc đã hoạt động từthời thuộc địa phía Tây, nhưng từ giữa thế kỷ 19 cho đến thời Nội chiến, đã có hơn 200thuyền đánh bạc sang trọng trên sông Mississippi Vào cuối thế kỷ 19, việc mở cửachính thức được phép ở New Orleans vì mục đích thuế Các bang cho phép mở ở Hoa

Kỳ là Nevada16, New Jersey và North Dakota, và có hơn 20 sòng bạc ở Las Vegas vàReno, Nevada Ở châu Âu, các sòng bạc Cannes, Nice và Monte Carlo (Vương quốcMonaco) mở cửa vào năm 1861 rất nổi tiếng Ngoài ra, các sòng bạc dựa trên giấyphép đã được mở ở Ý (Sanremo), Đức (Trafemünt) và Vương quốc Anh Havana(Cuba) cũng có một sòng bạc, nhưng nó đã bị đóng cửa sau cuộc cách mạng Nhật Bản,Hồng Kông và Ma Cao được biết đến ở Châu Á

Năm 1994, Antigua và Barbuda đã thông qua Đạo luật Xử lý & Thương mại Tự

do, cho phép cấp giấy phép cho các tổ chức đăng ký mở sòng bạc trực tuyến Trước khi

có sòng bạc trực tuyến, phần mềm cờ bạc đầy đủ chức năng đầu tiên được phát triểnbởi Microgaming17 một công ty phần mềm có trụ sở tại Isle of Man Điều này được bảomật bằng phần mềm được phát triển bởi CryptoLogic, một công ty phần mềm bảo mậttrực tuyến Các giao dịch an toàn trở nên khả thi và dẫn đến các sòng bạc trực tuyếnđầu tiên vào năm 1994 Cũng kể từ thời gian này, ngành công nghiệp cờ bạc bắt đầuphát triển và mở rộng trên thế giới

16 Cờ bạc được hợp pháp trên toàn tiểu bang Nevada vào năm 1931, nhưng nó thật sự nổi tiếng vào năm 1946 khi Benjamin Siegal xây dựng Flamingo Hotel ngay bên ngoài Las Vegas Xem: Jeromo H Skolnick (1978),

House of cards: The legalization and control of casino gambling.

17 “Casino và lịch sử phát triển ngành công nghiệp cờ bạc”, trien-nganh-cong-nghiep-co-bac-2012062511172136.chn, truy cập ngày 13/04/2021.

https://genk.vn/kham-pha/casino-va-lich-su-phat-1.2.2 Việt Nam

Ở Việt Nam, cờ bạc phổ biến từ rất lâu Sau thời vua Trần Dụ Tông (khoảng năm1342)18, ông đã cử các quan vào cung để lập sòng bạc và ăn chơi Từ đó, cờ bạc xuấthiện và nó được phổ biến rộng rãi từ vua đến quan, ai cũng biết chơi

Trong thời Pháp thuộc, chính phủ đã thành lập Casino Grande Monde ở Trungtâm Văn hóa Quận 5 vào năm 1937 Đây là sòng bạc chính thức đầu tiên hoạt động ởnước ta Các sòng bạc nổi tiếng cũng được mở vào thời điểm đó, nhưng ở quy mô nhỏhơn, bao gồm sòng bạc Kim Chung Quận 119 Sòng bạc do người Pháp mở đã thu hútrất đông người Việt Nam tham gia và lính Pháp có mặt tại Việt Nam

Tuy nhiên, theo quan niệm truyền thống lâu đời thì cờ bạc là một tệ nạn xã hội Vìvậy, nhiều văn bản luật pháp từ thời xưa đã cấm đoán hoạt động này

Dưới thời vua Lê Thánh Tông năm 1483, với việc ban hành Bộ Luật Hồng Đức,

tại Điều 188 (92) Quyển II của Bộ luật quy định như sau: “Ai tụ tập đánh bạc thì bị

đánh 70 trượng, biếm ba tư, phạt ba quan tiền, thưởng cho kẻ tố cáo, Người đứng đầu hay tái phạm tội đánh bạc thì tăng một bực tội Kẻ a tùng giảm một bực tội Tiền trong sòng bạc ăn thua, và văn tự mua bán để đánh bạc đều nhập công khố Đang đi quốc tang mà đánh bạc thì thêm một bực tộc Nếu sinh sự trong đánh bạc thì xử riêng”.

Sau khi nắm được quyền lực, nhà nước ta ngay lập tức nhận ra tác hại khôn lườnggây ra bởi các tệ nạn xã hội Nước ta đã ban hành nhiều chính sách nhằm ngăn chặn sựphát triển của tệ nạn này Đầu tiên phải kể đến các văn bản về Hình sự Đánh bạc vẫn

bị cấm theo Bộ luật Hình sự (BLHS) 1985, tội đánh bạc và tổ chức đánh bạc hoặc gábạc được quy định tại Điều 20020 BLHS 1999 có nhiều quy định mới, cải tiến hơn sovới BLHS 1985, nhưng vẫn nghiêm cấm mọi hình thức đánh bạc, gá bạc hoặc tổ chứcđánh bạc21

18 “Sòng bạc ở Việt Nam”,

https://vi.wikipedia.org/wiki/S%C3%B2ng_b%E1%BA%A1c_%E1%BB%9F_Vi%E1%BB%87t_Nam, truy cập ngày 14/04/2021.

19 Lê Nguyên, “Số phận của sòng bạc ô trọc lớn nhất Đông Dương thế kỷ 20”, org.cdn.ampproject.org/so-phan-cua-song-bac-o-troc-lon-nhat-dong-duong-the-ky-20.html, truy cập ngày 14/04/2021.

http://rithucvn-20 Điều 200 Tội đánh bạc, tội tổ chức đánh bạc hoặc gá bạc

1- Người nào đánh bạc dưới bất kỳ hình thức nào được thua bằng tiền hay hiện vật, thì bị phạt cảnh cáo, cải tạo không giam giữ đến một năm hoặc bị phạt tù từ ba tháng đến ba năm

2- Người nào tổ chức đánh bạc hoặc gá bạc thì bị phạt cảnh cáo, cải tạo không giam giữ đến một năm hoặc bị phạt tù từ sáu tháng đến ba năm.

Ngày 19/6/2009, thông qua Luật sửa đổi bổ sung một số điều của BLHS 1999.Theo đó, các quy định điều chỉnh về tội đánh bạc, tổ chức đánh bạc hay gá bạc đã đượcgiới hạn22 Cụ thể, người nào tổ chức đánh bạc trái phép thì mới cấu thành tội phạm tạiĐiều 249, nhưng nếu tổ chức đánh bạc được cơ quan có thẩm quyền cho phép thìkhông cấu thành tội danh trên BLHS 2015 đã có phần tiến bộ hơn khi tại khoản 1 Điều

321 quy định mức tiền khởi điểm để truy cứu trách nhiệm hình sự với tội đánh bạc là5.000.000 đồng Ngoài các dấu hiệu trong cấu thành cơ bản trên đây, các tình tiết cótính chất chuyên nghiệp; tiền hoặc hiện vật dùng đánh bạc có giá trị lớn hoặc đặc biệtlớn, tái phạm nguy hiểm được coi là những tình tiết định khung tăng nặng đối với cáctội này

Tóm lại, pháp luật Việt Nam từ lâu đã cấm cờ bạc vì đây là trò chơi có khả nănggây hại cho người chơi rất cao và kéo theo nhiều tệ nạn xã hội Tuy nhiên, từ năm

1992, HĐKD trò chơi có thưởng cho người nước ngoài đã được triển khai thí điểm HảiPhòng với sự ra đời của casino Đồ Sơn Để thực hiện cam kết với Tổ chức Thương mạiThế giới (WTO) ngày 27/10/2006, DV trò chơi điện tử có thưởng (CPC 964) tại ViệtNam được hiện diện thương mại dưới hình thức liên doanh hoặc hợp đồng hợp tác kinhdoanh Điều này cho thấy pháp luật đang dần cho phép một số hình thức kinh doanh cờbạc Hiện tại, Việt Nam có 10 casino đang hoạt động và 3 casino được cấp phép sắp tới

sẽ đi vào hoạt động đó là Cam Ranh Paradise; Casino Vân Đồn; Laguna Lăng Cô Huế(Xem thêm Phụ lục III)

Tuy nhiên, do đây là ngành kinh doanh có điều kiện và không được khuyến khíchnên HĐKD ngành này ở Việt Nam không thể đạt được hiệu quả kinh tế như mong đợi.Mặt khác, quy hoạch và chiến lược phát triển của ngành chưa đồng bộ, cơ cấu tổ chức

và hệ thống pháp luật còn chưa hoàn thiện nên dù xin được nhiều giấy phép thì ngànhkinh doanh casino sau hơn 25 năm vẫn không thể phát triển nhanh chóng

21 Được quy định ở khoản 1 Điều 248 Bộ luật Hình sự 1999: “Người nào đánh bạc dưới bất kỳ hình thức nào…”

và khoản 1 Điều 249 Bộ Luật hình sự 1999: “Người nào tổ chức đánh bạc hoặc gá bạc với quy mô lớn hoặc đã bị

xử phạt hành chính về hành vi quy định tại Điều này và Điều 248 của Bộ luật này hoặc đã bị kết án về một trong các tội này, chưa được xoá án tích mà còn vi phạm…”.

22 Khoản 1 Điều 248 Bộ luật Hình sự 1999 sửa đổi bổ sung 2009 quy định về Tội đánh bạc như sau: “Người nào đánh bạc trái phép dưới bất kỳ hình thức nào được thua bằng tiền hay hiện vật có giá trị từ hai triệu đồng đến dưới năm mươi triệu đồng hoặc dưới hai triệu đồng nhưng đã bị kết án về tội này hoặc tội quy định tại Điều 249 của Bộ luật này, chưa được xóa án tích mà còn vi phạm, thì bị phạt tiền từ năm triệu đồng đến năm mươi triệu đồng, cải tạo không giam giữ đến ba năm hoặc phạt tù từ ba tháng đến ba năm”

1.3 Hiệu quả kinh tế - xã hội và mặt trái của hoạt động kinh doanh casino

1.3.1 Hiệu quả kinh tế - xã hội

Có cả tác hại và lợi ích đối với hiệu quả kinh tế của HĐKD casino Campuchia làmột ví dụ về nhiều sòng bạc gây thiệt hại, chẳng hạn như tỷ lệ tội phạm gia tăng do cácbăng nhóm và các hoạt động bảo kê dẫn đến ít lợi ích kinh tế Quan chức nước này đãnhận thấy nhiều hệ lụy khi các nhà đầu tư Trung Quốc sử dụng các hình thức trựctuyến để chuyển tiền về Trung Quốc và mang những thứ không mấy tốt đẹp từ TrungQuốc sang các DN kinh doanh casino tại Camphuchia, thậm chí cả gái mại dâm và nổsúng đã xảy ra, làm chấn động một vùng biên giới23

Ngành công nghiệp casino là một ngành có giá trị gia tăng rất cao Theo dữ liệu

do Cục Điều phối và Kiểm tra trò chơi Ma Cao công bố, doanh thu từ trò chơi của MaCao trong tháng 6 năm 2019 là 23,812 tỷ nhân dân tệ, tăng 5,9% so với cùng kỳ nămtrước, mức tăng lớn nhất kể từ sáu tháng đầu năm 201924 (Xem Phụ lục IV) Hiệu quảkinh tế của việc kinh doanh casino là rất lớn và tạo hiệu ứng tích cực đến nhiều lĩnhvực khác nhau Đầu tiên, chi phí mà khách du lịch nước ngoài bỏ ra khi sử dụng sòngbạc trước hết trở thành thu nhập của sòng bạc, được gọi là hiệu ứng trực tiếp hay hiệuứng chính Tiếp theo, các sòng bạc dành một phần thu nhập của họ để mua nguyên liệuthực phẩm hoặc sản phẩm công nghiệp từ các ngành công nghiệp khác và kết quả là họmang lại hiệu quả sản xuất cho các ngành này, được gọi là hiệu ứng gián tiếp Việc chitiêu thu nhập từ sòng bạc không kết thúc ở đây Nghĩa là, một phần thu nhập của sòngbạc sẽ được chi vào lương của nhân viên và nhân viên đó sẽ dùng một phần tiền lươngcủa mình để mua nguyên liệu thực phẩm và đồ gia dụng trong các ngành khác Tiêudùng tăng lên do thu nhập của người lao động tăng và sự gia tăng của người tiêu dùnglại làm tăng các hoạt động sản xuất công nghiệp khác như sản xuất, được gọi là hiệuứng cảm ứng

Ngành công nghiệp casino là một ngành sử dụng nhiều lao động, hoạt động 24/7

và có thể phát huy tối đa tác dụng tạo việc làm Hệ số việc làm của sòng bạc là 0,017,cao hơn so với chất bán dẫn (0,009) và ô tô chở khách (0,014), là những ngành xuấtkhẩu Thống kê từ Oxford Econonmics, sòng bạc thương mại Hoa Kỳ trực tiếp sử dụng

23 Trần Trí Dũng, “Chiếc hộp bí ẩn mang tên Casino”, casino.html, truy cập ngày 14/04/2021.

http://tapchibutdanh.com/chiec-hop-bi-an-mang-ten-24 Thống kê từ website Cục Điều phối và Kiểm tra trò chơi Ma Cao: http://dicj.gov.mo, truy cập ngày 14/04/2021

hơn 361.000 lao động năm 2017 với hơn 17 tỷ tiền lương25 Điều này là do ngành côngnghiệp casino sử dụng nhiều lao động, phụ thuộc nhiều vào nguồn nhân lực là nội lực

so với các ngành khác phải dựa vào vốn, công nghệ và nhân lực nước ngoài Tác độngtạo việc làm và tiền lương do xây dựng các cơ sở liên quan đến ngành sòng bạc có thểđược nhìn thấy rất đa dạng tùy theo quy mô và loại hình của cơ sở

Bên cạnh các hiệu quả tích cực về kinh tế thì kinh doanh casino cũng mang lạihiệu quả phi kinh tế tương đối lớn Cụ thể: Các trò chơi giải trí có thưởng được chơitrong nhà và không giống như đua ngựa và hầu hết các hoạt động du lịch khác, hầu nhưkhông bị ảnh hưởng bởi thời tiết Hầu như không có tác động phụ tàn phá thiên nhiên

và ô nhiễm môi trường do phát triển tài nguyên du lịch, chênh lệch mùa thấp điểmmang tính thời vụ ít hơn so với các sản phẩm du lịch khác Bên cạnh đó các sòng bạcđều có đặc điểm mạnh là công ty con của khách sạn Do đó, những người sử dụng sòngbạc tăng doanh thu bổ sung của khách sạn vì họ sử dụng phòng của khách sạn, ngànhcông nghiệp thực phẩm, đồ uống, các cơ sở phụ trợ khác và công ty kinh doanh sòngbạc cho thuê trả tiền thuê cho khách sạn

Theo Báo cáo của Hiệp hội Du lịch Kinh doanh Casino Hàn Quốc thì tỷ lệ traođổi ngoại tệ của sòng bạc rất cao 94% Đây là con số rất cao so với các ngành côngnghiệp như ô tô (71%), điện thoại di động (52%) và chất bán dẫn (43%) ở nước này26.Ngoài ra, sòng bạc còn kéo dài thời gian lưu trú của người dùng, mang lại lợi nhuậncho nhà nghỉ và nhà hàng, đóng một vai trò lớn trong sự phát triển của ngành du lịch.Trong trường hợp của Singapore, số lượng khách du lịch nước ngoài trong năm 2010,khi Sòng bạc Marina Bay và Sòng bạc Sentosa được khai trương, đã tăng hơn 20% sovới năm trước và thu nhập từ du lịch cũng tăng khoảng 49% so với năm trước Ngoài

ra, ngành công nghiệp sòng bạc trả khoảng 10% doanh thu hàng năm cho Quỹ Pháttriển Xúc tiến Du lịch Trong năm 2014, nó đã đóng góp cho nền tài chính quốc giabằng cách trả một quỹ trị giá 271,3 tỷ KRW

1.3.2 Mặt trái của hoạt động kinh doanh casino

Bên cạnh những lợi ích của sòng bạc như tăng thu nhập cho ngân sách và thu hút

du lịch, sòng bạc còn gây ra những hậu quả nghiêm trọng về mặt xã hội, đặc biệt là đốivới những người nghiện ngập dẫn đến phạm tội hoặc tán gia bại sản do nghiện cờ bạc

25 Ronald J Rychlak (2012), The Introduction of casino gambling: public policy and the law, Mississippi Law

Journal, Vol 64, tr 295.

26 “Về ngành công nghiệp sòng bạc”, http://insight.stockplus.com/articles/2307, truy cập 15/04/2021.

Vì vậy, ở nhiều quốc gia, sòng bạc không được mở hoặc mở trên lãnh thổ của họ màchỉ có một số người nước ngoài mới được chơi.

Trong số các khía cạnh tiêu cực của sòng bạc, có thể nói rằng rửa tiền và đảm bảotính minh bạch trong quản lý là vấn đề đặc biệt quan trọng Quỹ Tiền tệ Quốc tế chorằng có tới 1,500 tỷ đô la được rửa mỗi năm, thì chắc chắn sẽ có rửa tiền tại các sòngbạc Nói chung, rửa tiền đề cập đến “một loạt các quy trình chuyển đổi lợi nhuận từ cáchoạt động bất hợp pháp thành các quỹ hợp pháp” hoặc “một loạt các quy trình che giấu

sự tồn tại của thu nhập, các nguồn bất hợp pháp hoặc sử dụng bất hợp pháp và ngụy tạothu nhập đó là hợp pháp” Nói cách khác, một loạt các quy trình biến tiền bẩn “thànhtiền sạch” được gọi là rửa tiền

Mục đích chính của tội phạm rửa tiền là xóa dấu vết của các hoạt động phạmpháp bao gồm cả tội phạm, che giấu nguồn gốc, bản chất, địa điểm và các quan hệ tàisản khác của lợi nhuận hoặc quỹ có được thông qua các hoạt động bất hợp pháp đểkhông bị cơ quan điều tra truy lùng Bên cạnh đó họ quyên góp cho các nhóm tôn giáo

và xã hội để đánh lừa thị giác của mọi người Như vậy, họ không chỉ được lợi về thuế

mà còn được danh tiếng trong dân chúng và ngụy tạo cho màu sắc chân chính củamình Để duy trì hành vi này, bọn tội phạm cần đảm bảo rằng số tiền hoặc lợi nhuận

mà chúng thu được không phải từ các hoạt động phi pháp, và rửa tiền đóng vai trò cực

kỳ quan trọng đối với việc này Vào tháng 3 năm 2016, tài khoản do Ngân hàng Trungương Bangladesh mở tại Ngân hàng Dự trữ Liên bang New York đã bị tấn công, lấycắp 101 triệu đô la Mỹ 81 triệu USD bị đánh cắp được cho là đã chảy vào các sòngbạc của Philippines để rửa tiền Ví dụ, một quốc gia có hệ thống luật pháp mạnh nhưSingapore dù kiểm soát được những bất lợi khi vận hành sòng bạc, nhưng sẽ chỉ hạnchế được một số hậu quả nhỏ

Năm 1844, Ma Cao, dưới sự cai trị của thực dân Bồ Đào Nha, đã công bố hợppháp hóa cờ bạc để nâng cao khả năng cạnh tranh của nó Năm 2006, Ma Cao đã thaythế Las Vegas trở thành trung tâm trò chơi thành công nhất trên thế giới Vào tháng 12năm 2018, GDP bình quân đầu người của Đặc khu hành chính Ma Cao, chỉ có diện tích

33 km vuông, cao tới 82.613.301 đô la Mỹ - trong đó ngành công nghiệp game đónggóp 80% GDP27 Theo một báo cáo thường niên năm 2013 của Ủy ban điều hành TrungQuốc của Quốc hội Hoa Kỳ (CEC), có tới 202 tỷ USD tiền bất hợp pháp chảy qua MaCao mỗi năm để thực hiện hành vi rửa tiền từ các kênh bất hợp pháp như nhận hối lộ

27 “Nguy cơ rửa tiền ở sòng bạc Macau”, taking-chances-on-money-laundering-risk/ (truy cập ngày 13/04/20211).

https://accuity.com/cn/accuity-insights-blog/macaus-casinos-not-hoặc tham nhũng Ngành công nghiệp khách sạn và sòng bạc đóng góp hơn 50% GDPcủa Ma Cao, nhưng "thành công hiện tại phụ thuộc vào một công thức tạo điều kiệnthuận lợi đó chính là thúc đẩy hoạt động rửa tiền" Các tổ chức trong ngành côngnghiệp sòng bạc Ma Cao có quan hệ chặt chẽ với Trung Quốc đại lục đã hình thành cácnhóm tội phạm có tổ chức Có vẻ như các nỗ lực quản lý sòng bạc Macau chỉ tập trungvào việc hạn chế cạnh tranh chứ không phải loại bỏ hoạt động bất hợp pháp

Gia tăng tội phạm xung quanh các sòng bạc Một trong những vấn đề xã hội cóthể nảy sinh liên quan đến các sòng bạc là khả năng xảy ra tội phạm có tổ chức xungquanh các sòng bạc Điều này là do các tổ chức tội phạm can thiệp vào các cơ sở vuichơi giải trí và các cơ sở sòng bạc xung quanh các sòng bạc, các cơ sở kinh doanh chovay tiền bất hợp pháp và mại dâm đang hoạt động Đặc biệt, xét trên thực tế các tổchức tội phạm có truyền thống liên kết chặt chẽ với ngành công nghiệp cờ bạc, chẳnghạn như cá cược và sòng bạc trực tuyến Ngay cả ở nước ngoài, có nhiều trường hợpngành công nghiệp casino có liên quan mật thiết với ngành công nghiệp cờ bạc ngay từkhi mới thành lập

Một vấn đề khác có thể được đặt ra với các trò chơi sòng bạc là vấn nghiện cờbạc Cờ bạc là một căn bệnh tâm thần khó thoát khỏi khi đã sa vào nó và nghiện cờbạc là một loại bệnh28 tâm thần tàn phá bản thân và gia đình bạn Nevada là một trongnhững thủ phủ cờ bạc với hơn 4% dân số là những con nghiện cờ bạc29 Vấn đề này là

do xu hướng đánh bạc trở nên mạnh mẽ hơn khi cư dân khu vực liền kề với sòng bạc bịhấp dẫn bởi sự tò mò Trong trường hợp này, người ta lo ngại rằng nó không chỉ cản trởhoạt động sinh kế của người dân địa phương mà còn gây lãng phí tài sản Trên thực tế,

có nhiều trường hợp cơn sốt casino bùng phát trong cộng đồng người Mỹ gốc Hànsống ở khu vực giáp ranh kinh doanh casino và toàn bộ tài sản bị lãng phí

1.4 Sơ lược pháp luật kinh doanh casino tại một số nước trên thế giới

1.4.1 Pháp luật kinh doanh casino của một số nước trên thế giới

Ở Hàn Quốc, có là 1730 sòng bạc tại Seoul, Incheon, Busan và đảo Jeju, nhưngđây là những sòng bạc chỉ cho phép người nước ngoài vào chơi với mục đích thu ngoại

28 Robert Custer & Harry Milt (1985), When Luck Runs Out: Hepl For Compulsive Gamblers And Their

tệ, nên người Hàn Quốc không thể vào Sòng bạc Walkerhill của Tập đoàn Paradise nổitiếng với các sòng bạc thu ngoại tệ như vậy Theo pháp luật của Hàn Quốc thì ngườimang quốc tịch Hàn Quốc sẽ không thể vào chơi ở các casino ngoại trừ sòng bạcGangwon Jeongseon ở Kangwon Land - Là một trường hợp duy nhất được phép pháttriển trong khu vực, và ngay cả người Hàn Quốc cũng có thể tham gia Tuy nhiên, cưdân của Jeongseon-gun và các khu vực lân cận bị hạn chế nên họ chỉ được vào mộttháng một lần Dù sao, Hàn Quốc được cho là có thị trường sòng bạc lớn thứ 7 trên thếgiới Mặc dù Đạo luật sòng bạc trên tàu đã được thông qua vào năm 2015, nhưng nóchỉ được phép đi vào vùng biển cả, và người Hàn Quốc không được phép vào Vì vậyChính phủ Hàn Quốc đã ban hành Nghị định Thực thi Đạo luật Du thuyền Người chưathành niên dưới độ tuổi 19 không được phép vào Kangwon Land Casino

Ở Nhật Bản, trong quá khứ, các sòng bạc là hoàn toàn bất hợp pháp Không cósòng bạc hợp pháp, vì vậy người Nhật đến Ma Cao và Hàn Quốc để thưởng thức cácsòng bạc quy mô lớn Tuy nhiên, ngay cả ở Nhật Bản, tác hại của cờ bạc cũng nghiêmtrọng như quốc gia hợp pháp hóa sòng bạc và các trò chơi đầu cơ như pachinko đã phá

vỡ hệ thống luật pháp đã phát triển Vào ngày 15/12/2016, giữa sự phản đối của cácđảng đối lập, cả Hạ viện và Ủy viên Hội đồng Hạ viện đã thông qua dự luật thúc đẩybảo trì các khu phức hợp du lịch cụ thể dưới sự chấp thuận của Đảng Dân chủ Tự do vàHiệp hội Phục hồi Nhật Bản Vào ngày 20/7/2018, " Luật phát triển khu du lịch phứchợp cụ thể " (Luật thực hiện IR) được ban hành, và lệnh cấm sòng bạc cũng được dỡ

bỏ ở Nhật Bản Công dân Nhật Bản được giới hạn 3 lần một tuần và 10 lần một ngàyvào 28 ngày Mặt khác, không có hạn chế đối với người nước ngoài Phí vào cổng là6.000 yên cho người Nhật Bản và người nước ngoài cư trú tại Nhật Bản, miễn phí chongười nước ngoài ngắn hạn Dưới 20 tuổi không được thừa nhận

Một vấn đề tương tự ở Trung Quốc là các sòng bạc là bất hợp pháp đối với côngdân của họ và Hồng Kông - một khu hành chính đặc biệt Nhưng sòng bạc ở Macau lạihợp pháp, nói đúng ra là họ không phạm pháp 100% Nói cách khác, Sòng bạc Ma Cao

là phiên bản Trung Quốc của Kangwon Land Tuy nhiên, không giống như ở HànQuốc, người bản xứ đến Macau hơi rườm rà vì họ phải trải qua một cuộc kiểm tra nhập

cư riêng biệt Chính quyền Tập Cận Bình đã tăng cường các quy định về cờ bạc và đề

ra người chưa thành niên dưới 21 tuổi không được phép vào sòng bạc ở nước này Sòng bạc Las Vegas ra đời vào năm 1931 khi bang Nevada hợp pháp hóa cờ bạc.Năm 1959, Ủy ban trò chơi và Ban kiểm soát trò chơi (GCB) được thành lập để quản

lý giấy phép sòng bạc, đồng thời tiến hành các cuộc đàn áp nghiêm ngặt đối với việc

"loại trừ những người có liên quan đến tội phạm" và rửa tiền nhằm giảm bớt tác động.Trẻ vị thành niên dưới 21 tuổi không được phép vào Ngoài ra còn có các sòng bạc ởCalifornia nằm gần San Francisco, San Diego và Los Angeles và chúng nổi tiếng là nơithường xuyên được người Châu Á ghé thăm để vui chơi.

1.4.2 Các mô hình quản lý hoạt động kinh doanh casino tiêu biểu

Từ tìm hiểu sơ lược pháp luật kinh doanh casino của một số quốc gia tiêu biểu ởtrên, có thể thấy mỗi quốc gia có những mô hình kinh doanh casino khác nhau tùy vào

tỷ lệ sở hữu và khả năng kiểm soát của Chính phủ Hiện tại trên thế giới có 6 mô hìnhkinh doanh casino tiêu biểu như:

1 Mô hình thị trường tự do Nhà đầu tư có thể xin giấy phép kinh doanh casino theo quyđịnh của pháp luật mà không bị hạn chế về mặt hành chính Chủ casino nộp thuế chonhà nước theo quy định Điển hình là Maucau và Las Vegas

2 Mô hình Nhà nước sở hữu và vận hành casino Mô hình này chỉ cho phép đánh bạctrong casino để thu hút ngoại tệ, phân phối lại thu nhập trong xã hội, không cho phépcác nhà đầu tư cá nhân đầu tư xây dựng casino

3 Mô hình nhà nước đồng sở hữu và vận hành casino từ thiện Đây là dạng mô hình nhànước sở hữu một phần và quản lý hoạt động casino Một phần lợi nhuận sẽ thuộc vềnhà nước và phần còn lại sẽ giành cho các tổ chức từ thiện xã hội

4 Mô hình độc quyền Đây là mô hình chỉ cho phép một casino được phép hoạt động.Malaysia là quốc gia theo mô hình này

5 Mô hình cạnh tranh cấp phép Mô hình này, sẽ chỉ 1 giấy phép được cấp cho vài dự ánxin cấp phép xây dựng casino Số lượng giấy phép được Nhà nước ấn định hạn chế Vídụ: Anh giới hạn tối đa 8 casino quy mô lớn, 8 casino quy mô khu vực và 8 casino quy

1.5 Sự hình thành và phát triển của pháp luật về kinh doanh casino tại Việt Nam

Casino được xếp vào ngành DV, cũng là ngành nhạy cảm trong tâm lý truyềnthống của người dân Việt Nam Nhưng lại là ngành có tiềm năng kinh tế rất lớn, thu hútmột lượng tiền khổng lồ của người dân trong và ngoài nước Trước đây, luật pháp Việt

Nam không cho phép kinh doanh casino và người Việt Nam muốn chơi casino phải ranước ngoài Tuy nhiên, những năm gần đây, nước ta đã cho phép kinh doanh loại hìnhnày Một số sòng bạc đã được thành lập với quy mô lớn và đã hoạt động được một thờigian với doanh thu tương đối ổn định.

Năm 1992 nước ta thí điểm xây dựng casino Đồ Sơn ở Hải Phòng Kể từ đó,Chính phủ cũng đã ban hành những VBPL đầu tiên để điều chỉnh HĐKD nhạy cảmnày Theo kết quả của việc thí điểm, Quyết định số 32/2003 /QĐ-TTg năm 2003 củaThủ tướng Chính phủ đã ra đời, quy định việc kinh doanh trò chơi điện tử có thưởngdành cho người nước ngoài và bước đầu khẳng định khung pháp lý đã được thiết lập đểgiúp nâng cao hiệu quả kinh tế của đất nước đồng thời tạo ra cơ chế quản lý, giám sát

DN

Tuy nhiên, trước sự phát triển kinh tế - xã hội, nhiều quy định hiện nay không cònphù hợp với thực tế Một số vấn đề về tổ chức điều hành chưa được điều chỉnh nênquản lý khó khăn, thiếu phương án kinh doanh, nhiều DN được cấp phép, quy mô đầu

tư nhỏ, hiệu quả công việc kém, quản lý hành chính chưa chặt chẽ Thấy được nhữnghạn chế trên, năm 2009 Chính phủ đã công bố Dự thảo Nghi định năm 2009 và tiếptheo đó Chính phủ lại công bố Dự thảo Nghị định năm 2012 vào ngày 21/9/2012 nhằmkhắc phục những nhược điểm của Quyết định 32/2003/QĐ-TTg Lo ngại trước nhữngmặt trái mà kinh doanh casino tác động đến nên nhiều năm sau đó Dự thảo Nghi địnhtrên vẫn chưa được thông qua Đồng thời, các cuộc tranh luận về việc có nên cho ngườiViệt vào tham gia chơi tại các casino hay không vẫn diễn ra gay gắt Cho đến năm

2017, khung pháp lý về kinh doanh casino đã dần được hoàn thiện sau nhiều lần dựthảo, sửa đổi, bổ sung31, có thể kể đến như: Nghị định 86/2013/NĐ-CP của Chính phủngày 29/7/2013 về kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngoài;Thông tư 11/2014/TT-BTC ngày 17/01/2014 của Bộ Tài chính hướng dẫn Nghị định86/2013/NĐ-CP; Thông tư số 15/2014/TT-NHNN ngày 24/07/2014 của Ngân hàngNhà nứớc Việt Nam hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động kinh doanh tròchơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngoài; Thông tư 11/2017/TT-NHNN ngày30/8/2017 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông

tư 15/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nứớc Việt Nam hướng dẫn về quản lý ngoạihối đối với HĐKD trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngoài; Thông tư57/2017/TT-BTC ngày 02/6/2017 của Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều củaThông tư 11/2014/TT-BTC ngày 17/01/2014 của Bộ Tài chính hướng dẫn Nghị định

31 Nguyễn Thị Thảo (2018), tldd (14), tr 22.

86/2013/NĐ-CP; Thông tư số 147/2017/TT-BTC ngày 29/12/2017 của Bộ Tài chínhhướng dẫn quản lý, giám sát việc thu thuế đối với HĐKD casino Gần đây nhất, ngày16/01/2017, Chính phủ ban hành Nghị định số 03/2017/NĐ-CP Về kinh doanh casino,theo đó từ ngày 15/3/2017 người Việt Nam sẽ chính thức được chơi tại điểm kinhdoanh casino khi địa điểm kinh doanh đó được cơ quan có thẩm quyền cho phép thíđiểm Sau đó, Thông tư 102/2017/TT-BTC hướng dẫn một số điều quy định tại Nghịđịnh số 03/2017/NĐ-CP ngày 16/01/2017 của Chính phủ về kinh doanh casino, có hiệulực từ ngày 01/12/2017

Như vậy, Việt Nam đã có những VBPL chuyên ngành để điều chỉnh HĐKDcasino Hiện nay, nước ta tính cả casino đang HĐKD và casino đã có chủ trương đầu tư

là 13 casino với tổng số 408 bàn và 4.579 máy chơi được cấp phép32 Mới đây, KhánhHòa xin mở thêm một casino trên đảo Hòn Tre vốn đầu tư 50.000 tỷ đồng33

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Casino là hình thức giải trí, bao gồm các hoạt động đánh bạc tại một địa điểm cụthể được cấp phép theo quy định của pháp luật Kinh doanh casino là HĐKD được cơquan nhà nước có thẩm quyền cho phép tổ chức trò chơi có thưởng trên máy trò chơi

và bàn trò chơi tại một địa điểm kinh doanh nhất định Từ khái niệm này, chúng ta cóthể suy ra những đặc điểm của kinh doanh casino Việt Nam hiện nay: (i) kinh doanhcasino là ngành nghề kinh doanh có điệu kiện không được khuyến khích phát triển; (ii)các chức năng mà kinh doanh casino cung cấp chủ yếu là cung cấp các địa điểm tròchơi và các phương tiện giải trí cho khách du lịch nước ngoài; (iii) kinh doanh casinochỉ phục vụ cho những đối tượng đáp ứng điều kiện theo quy định của pháp luật; (iv)kinh doanh casino mang tính hai mặt

Casino đã phát triển từ lâu trên thế giới, nhưng ở Việt Nam chúng còn là một điềumới mẻ Hiện nay, HĐKD casino phát triển hợp pháp ở hầu hết các quốc gia, khu vựctrên thế giới Điều này xuất phát từ tác động kinh tế to lớn của việc kinh doanh, chẳnghạn như sự phát triển của du lịch, tạo ra nhiều việc làm, nguồn thu thuế Song, bêncạnh những mặt tích cực, sự phát triển của các sòng bạc cũng dẫn đến nhiều hệ lụy xãhội

32 Gia Bảo (2018), “Cuộc đua Casino tại Việt Nam”, 2018092115531314.chn, truy cập ngày 18/04/2021.

https://cafef.vn/cuoc-dua-casino-tai-viet-nam-33 “Điểm mặt các dự án Casino tại Việt Nam”, https://titangroup.vn/diem-mat-cac-du-casino-tai-viet-nam/, truy cập ngày 19/04/2021.

Pháp luật hiện hành quản lý HĐKD casino tại Việt Nam đã góp phần thúc đẩy sựphát triển của ngành kinh doanh casino Tuy nhiên, nhiều bất cập, hạn chế pháp luậttrong lĩnh vực này cũng được bộc lộ Để thúc đẩy kinh doanh casino phát triển trongtương lai, pháp luật cần được sửa đổi, bổ sung, việc nghiên cứu, chọn lọc kinh nghiệmquốc tế cũng là điều kiện cần thiết để hoàn thiện pháp luật về kinh doanh casino tạiViệt Nam

kinh doanh casino là một ngành kinh doanh rất phức tạp mặc dù có lãi Ngay cả ở cácnước phát triển như Hoa Kỳ, Macau và Singapore, mặc dù có bề dày kinh nghiệm quản

lý kinh doanh casino nhưng vẫn khó ngăn chặn được những tác động tiêu cực đến xãhội và các hoạt động bất hợp pháp trong khu vực Vì vậy, chỉ những DN được cấpGCN đủ điều kiện kinh doanh casino theo quy định tại Nghị định này và DN quy địnhtại khoản 1 Điều 62 Nghị định này mới được kinh doanh casino Do đó, quy định này

là hoàn toàn cần thiết đối với các cơ quan quản lý nhà nước trong quá trình giám sáthoạt động của các DN kinh doanh casino

Thứ hai, kinh doanh casino phải gắn với HĐKD chính của doanh nghiệp nhằm thúc đẩy phát triển về du lịch, thương mại, đa dạng hóa hình thức vui chơi giải trí, làm phong phú đời sống tinh thần và thu hút khách du lịch; phải đảm bảo an ninh, quốc phòng, trật tự và an toàn xã hội, đạo đức xã hội, sức khỏe cộng đồng Vì vậy, quan

điểm của Bộ Chính trị về lĩnh vực này là cần hình thành dự án tổ hợp du lịch, DV, vuichơi giải trí có casino quy mô, hiện đại, không phát triển casino nhỏ lẻ Địa điểm thựchiện dự án casino phải được kiểm soát, bảo đảm về quốc phòng, an ninh và phải đượcthẩm định bởi các bộ, cơ quan, tổ chức có liên quan theo quy định của pháp luật và chỉ

người có hộ chiếu nước ngoài mới được chơi tại casino Thực tiễn hiện nay, các casino

thường nằm trong các khu phức hợp nghỉ dưỡng, du lịch, resort, khách sạn Kinh doanhcasino chỉ là một phần bổ trợ hay một DV để đáp ứng các nhu cầu của du khách H ầuhết, các quốc gia trên thế giới quy định điểm kinh doanh casino không được vượt quá4% tổng diện tích xây dựng của các công trình trong khu DV, du lịch và vui chơi giảitrí tổng hợp

Thứ ba, việc tổ chức, tham gia các trò chơi có thưởng phải đảm bảo minh bạch, khách quan, trung thực, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các bên tham gia Thể lệ

trò chơi trong casino phải phù hợp, được các cơ quan quản lý nhà nước theo dõi, giámsát và được công khai với tất cả người chơi Nghiêm cấm các hành vi cho phép, tổ chức

cá cược, gian lận trong quá trình tổ chức các hình thức casino; lợi dụng HĐKD casino

để tổ chức, cung cấp trò chơi có thưởng trái phép; lợi dụng HĐKD casino để thực hiệncác hình thức rửa tiền

Thứ tư, các tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc tổ chức, tham gia các trò chơi

có thưởng phải tuân thủ đúng, đầy đủ quy định của Nghị định này và các quy định của pháp luật khác có liên quan.

2.2 Điều kiện kinh doanh casino tại Việt Nam

Hiến pháp 2013 quy định "Mọi người có quyền tự do kinh doanh trong những

ngành, nghề mà pháp luật không cấm" Như vậy, các cá nhân, tổ chức, hộ gia đình

được tự do kinh doanh mọi ngành nghề mà pháp luật không cấm Tuy nhiên, DN cầnphải đáp ứng một hoặc một số điều kiện khi tiến hành HĐKD đối với ngành nghề kinhdoanh có điều kiện Đó là các yêu cầu từ phía cơ quan có thẩm quyền buộc các DNphải có hoặc phải thực hiện được thể hiện cụ thể trên giấy phép kinh doanh (mã ngành,nghề), GCN đủ điều kiện kinh doanh, chứng chỉ hành nghề, yêu cầu về vốn pháp định,chứng nhận bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp hoặc yêu cầu khác Vì vậy, khi nhà đầu

tư bắt tay vào kinh doanh điều đầu tiên mà họ quan tâm là các điều kiện cần phải đápứng đối với ngành nghề kinh doanh của mình Điều này giúp đảm bảo an ninh quốcphòng, trật tự, an toàn xã hội, đạo đức xã hội, sức khỏe của cộng đồng

2.2.1 Điều kiện về chủ thể kinh doanh casino

Chủ thể kinh doanh rất đa dạng và phong phú Theo nguồn luật áp dụng, chủ thểkinh doanh không chỉ bao gồm các loại hình DN được quy định trong LDN 2020 màcòn bao gồm cả hộ kinh doanh và hợp tác xã Tuy nhiên, đối với HĐKD casino khôngphải tất cả các chủ thể đều có thể tiến hành kinh doanh Vì đây là ngành nghề khôngđược khuyến khích kinh doanh và gây nhiều tác động xấu đến xã hội

Theo quy định tại Nghị định 03/2017/NĐ-CP thì chủ thể tiến hành HĐKD casinochỉ bao gồm các loại hình DN theo LDN 2020 Cụ thể, thuật ngữ được sử dụng trong

Nghị định là “DN kinh doanh casino” Theo đó “doanh nghiệp kinh doanh casino” là

doanh nghiệp được cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền cấp phép kinh doanh casino theo quy định của pháp luật 1 Như vậy, các chủ thể với loại hình hộ kinh doanh,hợp tác xã và tổ chức khác không được phép thực hiện HĐKD casino

Theo LDN hiện hành, DN là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch,được thành lập hoặc đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích

1 Khoản 14 Điều 2 Nghị định 03/2017/NĐ-CP.

kinh doanh2 Theo quy định của LDN 2020 thì có 4 loại hình doanh nghiệp sau: công tytrách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh, DN tư nhân Vì vậy, việc lựachọn hình thức kinh doanh phù hợp với tính chất ngành nghề, quy mô phạm vi kinhdoanh, khả năng của các thành viên góp vốn thành lập công ty, định hướng phát triểncủa doanh nghiệp là vô cùng quan trọng, nó sẽ ảnh hưởng đến sự tồn tại và phát triểncủa DN trong tương lai

Việt Nam là nước mới bước đầu gia nhập thị trường casino so với các nước kháctrên thế giới đang còn thiếu kinh nghiệm Chính vì vậy, nước ta cần có những quy địnhchặt chẽ về chủ thể để đảm bảo kinh doanh có hiệu quả và hạn chế tác động xấu tới xãhội Nghị định đã quy định chủ thể được phép kinh doanh casino chỉ có DN Chủ thểnày là hoàn toàn phù hợp với đặc điểm của HĐKD casino Vì DN có quy mô lớn, khảnăng đáp ứng về vốn tốt, phù hợp với điều kiện về vốn tối thiểu để kinh doanh casino.Ngoài ra DN còn có cơ cấu chặt chẽ, có kinh nghiệm quản lý, giám sát và giải quyếtcác vấn đề phát sinh trong quá trình HĐKD So với DN, hộ kinh doanh thường có quy

mô nhỏ hơn nhiều, cơ chế hoạt động đơn giản phần lớn phụ thuộc vào hành vi lao độngtrực tiếp của các thành viên hoặc chủ DN mà pháp luật không cho phép hộ kinh doanhHĐKD casino Còn hợp tác xã là tổ chức kinh tế tập thể được tổ chức và hoạt động trên

cơ sở sở hữu tập thể về tư liệu sản xuất và tài sản Tài sản, vốn, tư liệu sản xuất của hợptác xã chủ yếu là do xã viên đóng góp khi tham gia hợp tác xã và sự hỗ trợ kinh phí củanhà nước Phương thức và nguyên tắc phân phối thu nhập của hợp tác xã là phân phốithu nhập cho các thành viên dựa trên sức lao động của họ, vốn góp và mức độ sử dụng

DV của họ Thành viên nào không sử dụng DV của hợp tác xã sẽ mất tư cách thànhviên, nếu ứng vào HĐKD casino thì thành viên hợp tác xã phải đi chơi casino Điềunày là hoàn toàn mâu thuẫn với quy định của pháp luật

Từ những phân tích trên, chỉ có loại hình DN là chủ thể được tiến hành HĐKDcasino ở Việt Nam Điều này là hoàn toàn phù hợp với đặc điểm, tính chất của HĐKDcasino Kinh doanh casino là loại hình kinh doanh hái ra tiền, hiện nay nhiều DN ở ViệtNam đang rất muốn kinh doanh Tuy nhiên, việc đáp ứng các điều kiện để đạt đượcGCN đủ điều kiện kinh doanh casino đang còn quá khắt khe, chưa có kinh nghiệmquản lý cơ sở kinh doanh casino nên các chủ doanh nghiệp đang còn rất e de khi gianhập vào lĩnh vực kinh doanh này Vì vậy, pháp luật nước ta cần có những chính sách

để thu hút các nhà đầu tư có kinh nghiệm từ nước ngoài vào Việt Nam liên doanh vớicác DN trong nước để học hỏi kinh nghiệm kinh doanh, quản lý và giảm thiểu rủi ro

2 Khoản 10 Điều 4 Luật Doanh nghiệp 2020.

2.2.2 Điều kiện về giấy phép để thực hiện hoạt động kinh doanh casino

Năm 2017, Chính phủ đã ban hành Nghị định về HĐKD casino, cho phép ngườiViệt Nam vào chơi trong khuôn viên kinh doanh theo đề án thí điểm Pháp luật hiệnhành cũng đã khẳng định đây là ngành nghề kinh doanh có điều kiện Do ngành nghềkinh doanh có phần nhạy cảm và được cơ quan nhà nước quản lý chặt chẽ nên để pháttriển kinh doanh trong ngành này, nhà đầu tư cần đáp ứng nhiều điều kiện phức tạp.Các điều kiện này là cơ sở để cơ quan có thẩm quyền quốc gia xem xét cấp GCN đủđiều kiện kinh doanh casino

Thứ nhất, có Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư

GCN đăng ký đầu tư là văn bản bằng bản giấy hoặc bản điện tử ghi nhận thôngtin đăng ký của nhà đầu tư về dự án đầu tư được Sở Kế hoạch và Đầu tư tiếp nhận, cấp

và điều chỉnh3 Đặc biệt, khi thực hiện dự án đầu tư hoặc thành lập công ty có vốn nướcngoài, nhà đầu tư nước ngoài bắt buộc phải có GCN đăng ký đầu tư Điều này nhằmgiúp đất nước quản lý tốt nguồn vốn đầu tư nước ngoài cũng như các hoạt động củanhà đầu tư nước ngoài tại Việt Nam Theo Luật Đầu tư (LĐT) 2020 thì các dự án đầu

tư của nhà đầu tư nước ngoài; Dự án đầu tư của tổ chức kinh tế được quy định tạikhoản 1 Điều 23 của Luật này; Các dự án đầu tư sau khi được quyết định chủ trươngđầu tư của Quốc hội, Chính phủ, Ủy ban nhân dân cấp tỉnh thì cần thực hiện thủ tụccấp GCN đăng ký Đầu tư

Điều 23 Nghị định 03/2017/NĐ-CP quy định điều kiện cấp GCN đăng ký đầu tư

dự án khu DV, du lịch và vui chơi giải trí tổng hợp có casino Theo đó, chỉ cấp GCNđăng ký đầu tư dự án khu DV, du lịch và vui chơi giải trí tổng hợp có casino khi đápứng các điều kiện sau:

- Đã được cấp có thẩm quyền chấp thuận về chủ trương cho phép triển khai dự án có casino Việc chấp thuận chủ trương đầu tư là giai đoạn chuẩn bị quan trọng để thực

hiện dự án đầu tư Không phải dự án đầu tư nào cũng có giai đoạn này Nội dung và thủtục của từng giai đoạn cũng khác nhau Theo LĐT 2020 thì dự án đầu tư có kinh doanhcasino không phân biệt nguồn vốn thuộc thẩm quyền chấp thuận chủ trương đầu tư củaThủ tướng Chính phủ4 Đối với dự án kinh doanh casino, chủ đầu tư dự án hoặc cơquan chịu trách nhiệm lập dự án cần phải tiến hành điều tra và nghiên cứu nghiêm túc,tốn kém và mất thời gian Vì vậy, để tránh tình trạng, dù đã nghiên cứu, điều tra kỹlưỡng nhưng không được các cơ quan chức năng của quốc gia chấp nhận thì sẽ lãng phí

3 Khoản 11 Điều 3 Luật Đầu tư 2020.

4 Điểm e Khoản 1 Điều 31 Luật Đầu tư 2020.

tiền bạc, của cải Mặt khác, đây là dự án quan trọng có tác động lớn tới tình hình pháttriển kinh tế - xã hội của quốc gia và chứa đựng nhiều thách tiềm ẩn Nên dự án trên đểđược cấp GCN đăng ký đầu tư dự án khu DV, du lịch và vui chơi giải trí tổng hợp cócasino thì trước hết cần phải có sự chấp thuận chủ trương đầu tư của Thủ tướng Chínhphủ Nội dung chấp thuận chủ trương đầu tư là phê duyệt các nhóm nội dung sau: (i)mục tiêu, địa điểm, quy mô, tiến độ và thời hạn của dự án; (ii) nhà đầu tư hoặc hìnhthức lựa chọn nhà đầu tư; (iii) thực hiện cơ chế, chính sách đặc thù đối với các dự ánđầu tư (nếu có) Cần lưu ý, việc chấp thuận chỉ giới hạn ở “chủ trương”, tức là chấpthuận về ý định và hướng thực hiện dự án Việc chấp thuận này chưa phải là quyết địnhcuối cùng về việc triển khai thực tế dự án kinh doanh casino.

- Hoạt động kinh doanh casino chỉ được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư kèm theo

dự án khu dịch vụ, du lịch và vui chơi giải trí tổng hợp với các hạng mục đầu tư tối thiểu như: Khách sạn, khu dịch vụ, du lịch, thương mại, vui chơi giải trí, trung tâm tổ chức hội nghị Quan điểm của nhà nước ta là kinh doanh casino chỉ là một DV bổ trợ

trong các khu phức hợp để đáp ứng như cầu của khách du lịch Vì thế pháp luật sẽkhông cấp GCN đăng ký đầu tư cho chủ thể kinh doanh casino một cách riêng lẻ Điềunày là hoàn toàn phù hợp Nếu cấp GCN đăng ký đầu tư cho các dự án casino đơnthuần thì dẫn đến casino mọc lên tràn lan khó kiểm soát, lại không mang lại hiệu quảkinh tế vì không thúc đẩy các lĩnh vực khác phát triển Đặc biệt, nếu kinh doanh casinoriêng lẻ sẽ không khai thác được nguồn tài nguyên du lịch phong phú của nước ta Vìthế, hiện nay việc xây dựng các sòng bạc hiện đại được ví như “thành phố trong thànhphố” là chủ yếu Du khách có thể chơi casino, ăn, ngủ, mua sắm và giải trí mà khôngcần rời khỏi sòng bạc Để tối đa hóa doanh thu, hiện tượng này được gọi là "tích hợpdọc"

- Vốn đầu tư tối thiểu của dự án là 02 tỷ đô la Mỹ Để xây dựng một sòng bạc, các DN

cần phải đầu tư ít nhất 2 tỷ USD Với nguồn vốn tương đối lớn, nhưng loại hình kinhdoanh này tạo động lực rất lớn cho nền kinh tế, từ đó tạo điều kiện cho dòng tiền lantỏa Mặt khác, Khoản 15, 16 Điều 2 Nghị định 03/2017/NĐ-CP quy định “DN kinhdoanh casino quy mô lớn” là các DN kinh doanh casino với tổng mức đầu tư của dự ánkhu DV, du lịch và vui chơi giải trí tổng hợp có casino tối thiểu là 02 tỷ đô la Mỹ và

“DN kinh doanh casino quy mô nhỏ” là các DN kinh doanh casino với tổng mức đầu tưcủa dự án khu DV, du lịch và vui chơi giải trí tổng hợp có casino dưới 02 tỷ đô la Mỹ.Như vậy, DN kinh doanh casino quy mô nhỏ sẽ không được cấp GCN đăng ký đầu tư

dự án có casino