quy trình thẩm định tín dụng tổng quát và lý giải vì sao phải thực hiện các nội dung chính đó

Đề Tài Trình bày nội dung chính của khâu “thẩm định tín dụng” trong quy trình thẩm định tín dụng tổng quát và lý giải vì sao phải thực hiện các nội dung chính đó? Hãy cho một ví dụ về.

Đề

Tài

Trình bày nội dung chính của khâu “thẩm định tín dụng” trong quy trình thẩm định tín dụng tổng quát và ly giải vì sao phải thực hiện các nội dung chính đó? Hãy cho một ví dụ vê rủi

ro trong khâu thẩm định tín dụng? Theo bạn, Ngân hàng thương mại nên thực hiện các biện pháp nào để kiểm soát rủi ro trên?

Bài

làm Phần 1 : Nội dung chính của khâu thẩm định tín dụng trong quy trình thẩm định tín dung quát

Tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản có của ngân hàng Đây là hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng nhưng chứa đựng rất nhiêu rủi ro Quy trình tín dụng

là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong cấp tín dụng Quá trình này bao gồm nhiêu giai đoạn theo một trật tự nhất định và có mối quan hệ chặt chẽ với nhau Trong quy trình tín dụng thì khâu thẩm định tín dụng là quan trọng nhất Vì để kinh doanh có hiểu quả và phát triển ổn nên ngân hàng cần chú trọng vào khâu thẩm định tín dụng để giảm thiếu những rủi ro mà tín dụng mang lại Thẩm định là quá trình thu thập , phân tích và đánh giá hồ sơ xin cấp tín dụng của khách hàng Bộ phận tín dụng căn cứ vào đó để đưa ra quyết định tín dụng Thẩm định tín dụng nhằm mục đích đánh giá mức độ tin cậy và hiệu quả của phương án vay vốn cũng như ước lượng mức độ rủi ro của khoản tín dụng Nội dung chính trong quá trình thẩm định bao gồm : tư cách của khách hàng vay vốn ; tình hình tài chính của khách hàng ; tính khả thi của phương án và dự án vay vốn ; tài sản đảm bảo nợ vay ; ước lượng rủi ro ; đưa ra những biện pháp kiểm soát rủi ro

Đầu tiên , ngân hàng cần xem xét khách hàng có đủ tư cách vay vốn hay không ? Việc này dựa trên cơ sở các hồ sơ do khách hàng cung cấp Chuyên viên thẩm định tín dụng có trách nhiệm tìm hiểu năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự của khách hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp thì tìm hiểu thêm xem doanh nghiệp đó có tư cách pháp nhân hay không và mức độ tín nhiệm của các đối tác hoặc các tổ chức tín dụng khác đối với doanh nghiệp Ngoài ra khách hàng phải có mục đích sử dung vốn vay hợp pháp Nếu việc thẩm định tư cách của khách hàng vay vốn được thự hiện tốt sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro trong quá trình giao dịch

Thứ hai thẩm định năng lực tài chính của khách hàng nhằm mục đích đánh giá tình hình tài chính , khả năng trả nợ của khách hàng và đo lường mức độ rủi ro tài chính Đối với doanh nghiệp thì ngân hàng cần xem xét mức độ tin cậy của báo cáo tài chính và các hợp đồng kinh tế Chuyên viên tín dụng cần kiểm tra giá trị hàng tồn kho, chính sách thu nợ của khách hàng Báo cáo tài chính cần được kiểm toán Nếu chúng chưa được kiểm toán thì ngân hàng nên kiểm tra các biên bản khi làm việc với cơ quan thuế và xem xét số liệu trên báo cáo liệu có bị thổi phồng hay không Từ đó, ta có thể tìm hiểu tình hình sản xuất kinh doanh trong quá khứ, hiện tại cũng như đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp Để đánh giá tình hình tài chính của khách hàng cá nhân thì cần xem xét bảng lương , hợp đồng lao động và các thu nhập khác như cho thuê nhà, thuê xe , góp vốn kinh doanh Qua đó, ta có thể thấy thẩm định năng lực tài chính khách hàng đóng vai trò vô cùng quan trọng trong công tác thẩm định tín dụng của các ngân hàng hiện nay Thực hiện tốt công tác thẩm định này sẽ mang lại lợi ích cho ngân hàng vì sẽ giảm thiểu tối đa các rủ ro trong hoạt động tín dụng

Thứ ba , thẩm định tính khả thi của phương án hoặc dự án đầu tư cũng là một khâu quan trọng Ngân hàng cần quan tâm mục đích vay vốn của phương án có hợp pháp hay không Việc thẩm định nhằm đánh giá một cách trung thực và khách quan vê hiệu quả kinh

tế xã hội cũng như những rủi ro mà phương án , dự án đầu tư mang lại Đồng thời xem xét

kế hoạch trả nợ của phương án / dự án và khả năng thu hồi vốn của ngân hàng Điêu này dựa

trên những hồ sơ mà khách hàng cung cấp như : giấy đê nghị vay vốn ; giấy phép thành lập doanh nghiệp ; giấy phép dự án ; luận chứng kinh tế kỹ thuật ; các tài liệu pháp ly liên quan đến chủ đầu tư

Thứ tư , tài sản bảo đảm là một trong những điêu kiện quan trọng khi xét cấp tín dụng cho khách hàng Do đó, kết quả thẩm định tài sản đảm bảo ảnh hưởng lớn đến quyết định cấp tín dụng cho khách hàng Thẩm định tài sản đảm bảo là việc thu thập thông tin liên quan đến tài sản và áp dụng các biện pháp, kỹ thuật nghiệp vụ để phân tích và định giá tài sản để làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay Việc thẩm định nhằm mục đích đánh giá trung thực vê tính pháp ly tài sản và xem giá trị tàii sản có hợp ly hay không Ngân hàng nên xem xét xem tài sản đó có làm tài sản đảm cho khoản tín dụng ở ngân hàng hay không và quyên sở hữu tài sản đảm bảo đó Tài sản đảm bảo sẽ giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro vì khi thực hiện đảm bảo tín dụng khách hàng sẽ có trách nhiệm hơn với khoản tín dụng của mình Hiện nay , ngân hàng có nhiêu hình thức đảm bảo tín dụng như thế chấp , cầm cố , tài sản hình thành từ vốn vay ,…

Mặc dù đã trải qua quá trình thẩm định để hạn chế rủi ro , nhưng rủi ro là một điêu khó tránh khỏi Trong thực tế , không ai có thể chắc chắn rằng trong quá trình thu hồi nợ sẽ suông sẻ và không gặp bất cứ khó khăn gì cho đến khi khoản nợ được tất toán Chính vì thế , các ngân hàng cần ước lượng những rủi ro có thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng Ước lượng rủi ro tín dụng là việc lượng hóa mức độ các rủi ro, cũng như biết được xác suất xảy

ra rủi ro, và mức độ tổn thất khi rủi ro xảy ra để xem xét khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng Từ đó, ngân hàng sẽ đưa ra quyết định tín dụng và những biện pháp để phòng rủi ro cũng như là xử ly khi rủi ro xảy ra Để ước lượng rủi ro thì ngân hàng cần xây dựng các biện pháp để lượng hóa rủi ro Không những thế , ngân hàng cần phân tích rủi ro thông qua việc phân tích độ nhạy, phân tích tình huống , phân tích mô phỏng

Sau khi đã thẩm định và ước lượng những rủi ro thì chuyên viên tín dụng cần đưa ra những biện pháp hạn chế rủi ro và xử ly khi rủi ro xảy ra Để kiểm soát rủi ro tín dụng thì ngân hàng nên phân tán rủi ro tín dụng và xây dựng , hoàn thiện chính sách tín dụng an toàn hiệu quả Đồng thời nâng cao chuyên môn và phẩm chất cán bộ tín dụng Ngoài ra còn có các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng khác như : quy định hạn mức và hạn chế tín dụng tránh trường hợp phụ thuộc vào khách hàng lớn ; duy trì các khoản dự phòng để đối phó với rủi ro, chấp hành tốt trích lập dự phòng để xử ly rủi ro

Tóm lại , những nội dung trong khâu thẩm định tín dụng là vô cùng quan trọng Cán

bộ tín dụng sẽ căn cứ vào đó để đưa ra quyết định cấp tín dụng Nếu những nội dung này được thực hiện tốt sẽ giúp ngân hàng hạn chế những rủi ro mà tín dụng mang lại Khi thẩm định thì sẽ cho ngân hàng biết vê năng lực pháp ly , mục đích sử dụng vốn , khả năng tài chính của khách hàng và những lợi nhuận , rủi ro mà dự án / phương án mang lại Đồng thời , ước lượng những rủi ro mà ngân hàng phải chịu để đưa ra những biện pháp ngăn chặn

và xử ly khi rủi ro xảy ra Vì vậy , ngân hàng cần phải thực hiện những nội dung này trong khâu thẩm định tín dụng

Phần 2 : Ví dụ về rủi ro trong khâu thẩm định tín dụng và các biện pháp để kiểm soát rủi ro.

Ví dụ rủi ro trong khâu thẩm định tín dụng

Doanh nghiệp ABC xin vay vốn để thực hiện dự án đầu tư Để đưa ra quyết định cấp tín dụng thì chuyên viên tín dụng đã tiến hành thẩm định tín dụng Sau khi thực hiện các quy trình thẩm định thì ngân hàng quyết định thỏa thuận và cấp tín dụng cho khách hàng Tuy nhiên, khi đến hạn trả nợ thì khách hàng không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình Trong quá trình xem xét lại hồ sơ vay vốn của khách hàng thì ngân hàng phát hiện những sai

sót trong khâu thẩm định Doanh nghiệp ABC đã cố tình vi phạm trong quá trình cung cấp thông

tin vê tình hình tài chính của mình Họ sửa chữa số liệu trong báo cáo tài chính trước khi cung cấp cho ngân hàng và những hợp đồng kinh tế trước đó của doanh nghiệp đêu không đúng sự thật Bên cạnh đó tài sản đảm bảo cũng chưa thực sự thuộc quyên sở hữu của doanh nghiệp Vì những sai sót này mà chuyên viên tín dụng đã đánh giá sai năng lực tài chính và khả năng trả nợ của doanh nghiệp Việc này mang lại nhiêu khó khăn cho quá trình thu hồi khoản tín dụng và nghiệm trong hơn không thu hồi được vốn Không những thế , sự chủ quan của cán bộ tín dụng có thể dẫn đến những sai lầm khi cấp tín dụng như cho vay khách hàng xấu và không cấp tín dụng cho khách hàng tốt Điêu này ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh và sự phát triển của ngân hàng

Biện pháp kiểm soát rủi ro.

Từ ví dụ trên, để kiểm soát rủi ro thì ngân hàng nên nâng cao chuyên môn và tính trung thực của cán bộ tín dụng Trong quá trình thẩm định thì chuyên viên cần xem xét kỹ hơn vê tính hợp pháp của báo cáo tài chính và khả năng thu hồi các khoản phải thu trong hiện tại và tương lai Tính hợp pháp của báo cáo tài chính được thể hiện qua việc báo cáo tài chính đã được kiểm toán hoặc có biên bản làm việc với cơ quan thuế Hơn thế nữa , ngân hàng cần xem giá trị hàng tồn kho và chính công nợ của doanh nghiệp Đồng thời xác minh tính trung thực của hợp đồng kinh tế Vê tài sản đảm bảo, cán bộ tín dụng cần xem xét quyên sở hữu và tài sản đó có là tài sản đảm bảo cho khoản tín dụng của ngân hàng khác hay không?

Khi doanh nghiệp ABC không có khả năng hoàn trả tín dụng thì sẽ chuyển qua nợ quá hạn Ngân hàng cần tìm kiếm biện pháp để thu hồi lại khoản nợ Đầu tiên là giảm lãi vay để khách hàng bớt gánh nặng vê tài chính Nhằm tạo động lực cho khách hàng có nghĩa vụ hoàn trả nợ Trong quá trình cấp tín dụng thì ngân hàng cần trích lập dự phòng để phòng ngừa rủi ro Chính vì vậy khi rủi ro xảy ra thì ngân hàng sẽ xử ly khoản dự phòng đó để bù đắp vào những tổn thất khi khách hàng không hoàn trả nợ

TÀI LIỆU THAM KHẢO

https://luatminhkhue.vn/rui-ro-tin-dung-va-mot-so-phuong-phap-xu-ly-no-xau-trong-cac- ngan-hang-thuong-mai.aspx