Báo cáo thực tập nghiệp vụ kinh doanh thẻ tín dụng tại NH TMCP á châu chi nhánh sài gòn

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH BÁO CÁO THỰC TẬP NGHIỆP VỤ KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH SÀI GÒN.

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

BÁO CÁO THỰC TẬP NGHIỆP VỤ KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á

CHÂU CHI NHÁNH SÀI GÒN

Sinh viên thực hiện: NGUYỄN TẤN TÀI Lớp: DH34NH01

Khóa học: 2018 - 2022 MSSV:

Giảng viên hướng dẫn: ThS TẠ THU HỒNG NHUNG

Hồ Chí Minh, năm 2022

1

LỜI CAM ĐOAN

Báo cáo thực tập này được em hoàn thành trong quá trình thực tập tại Ngân hàngthương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Sài Gòn Các tài liệu, thông tin tham khảo,nội dung và kết quả của quá trình thực tập về quy trình nghiệp vụ được em đúc kếtthông qua trải nghiệm thực tế và được học trên lớp Em xin cam đoan bài báo cáonày là của riêng cá nhân em, không sao chép từ bất cứ tài liệu nào được công bốtrước đó

Em xin cam đoan sẽ chịu mọi trách nhiệm nếu có vấn đề gì liên quan đến báo cáonày trước quý thầy cô và nhà trường

Tác giả

Nguyễn Tấn Tài

LỜI CẢM ƠN

Trong suốt quá trình học tập, rèn luyện dưới mái trường Đại học Ngân hàng Thànhphố Hồ Chí Minh và thời gian thực tập tại ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánhSài Gòn, em đã vận dụng được khá nhiều kiến thức học tại trường và tích lũy thêmnhững kinh nghiệm quý báu làm hành trang, nền tảng để em có thể tiến xa hơn trêncon đường sự nghiệp tương lai sau này

Chính vì thế em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng TP.HCM nói chung và quý thầy cô công tác trong khoa Ngân hàng nói riêng đã tạo nềntảng kiến thức cần thiết và vững chắc cho em Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn và tri

ân sâu sắc đến cô ThS Tạ Thu Hồng Nhung - giảng viên hướng dẫn, góp ý để em

có để hoàn thành báo cáo thực tập này

Hơn nữa, em thực sự rất biết ơn và xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnhđạo và anh, chị cán bộ nhân viên phòng Quan hệ khách hàng cá nhân, đặc biệt làcảm ơn chị Nguyễn Anh Thư - chị phụ trách hướng dẫn em đã luôn nhiệt tình, dànhrất nhiều thời gian, sự kiên nhẫn và tạo nhiều cơ hội để em có thể học hỏi về nhữngkiến thức, nghiệp vụ chính và hỗ trợ em trong quá trình hoàn thành bài báo cáo thựctập tốt nghiệp

Trong quá trình thực tập do kiến thức và thời gian thực tập hạn chế nên chuyên đềbáo cáo thực tập của em vẫn còn rất nhiều thiếu sót Chính vì vậy, em rất mongnhận được những ý kiến đóng góp quý báu của thầy cô cũng như ban lãnh đạo ngânhàng

Kết lời, em xin kính chúc tất cả quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng TP HCM,ban lãnh đạo và toàn thể anh chị trong Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh SàiGòn luôn được nhiều sức khỏe và thành công!

Em xin chân thành cảm ơn!

3

NHẬN XÉT VÀ XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

(Đánh giá tính xác thực về các dữ liệu, số liệu và mức độ đạt yêu cầu của báo cáo

thực tập)

Xuất sắc

Tốt

Khá

Đáp ứng yêu cầu

Không đáp ứng yêu cầu

XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

(Ký, ghi rõ Họ tên, đóng dấu)

PHIẾU CHẤM ĐIỂM BÁO CÁO THỰC TẬP

………

………

………

………

………

………

………

………

………

Điểm:

Giáo viên chấm điểm 1

(Ký và ghi rõ họ tên)

Giáo viên chấm điểm 2 (Ký và ghi rõ họ tên)

5

MỤC LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ VÀ HÌNH ix

PHẦN MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH SÀI GÒN 2

1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 2

1.1.1 Lịch sử hình thành 2

1.1.2 Ngành nghề kinh doanh 3

1.1.3 Tầm nhìn 3

1.2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH SÀI GÒN .3

1.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển 3

1.2.2 Mạng lưới hoạt động và cơ cấu tổ chức 4

1.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHTM Cổ phần Á Châu giai đoạn 2017 - 2019 5

TÓM TẮT CHƯƠNG 1 8

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH SÀI GÒN 9

2.1 QUY ĐỊNH PHÁP LÝ CỦA NHÀ NƯỚC VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 9

2.2 GIỚI THIỆU SẢN PHẨM TTD CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 12

2.2.1 Đặc điểm sản phẩm thẻ tín dụng của Ngân Hàng TMCP Á Châu 12

2.3 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TRONG GIAI ĐOẠN 2017 - 2019 TẠI CHI NHÁNH SÀI GÒN 17

2.3.1 Số lượng thẻ 17

2.3.2 Thu nhập, tỷ trọng từ hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của ACB - Chi nhánh Sài Gòn giai đoạn năm 2017 đến năm 2019 17 2.4 ĐÁNH GIÁ NHỮNG THÀNH CÔNG VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT

2.4.1 Thành công 20

2.4.2 Nguyên nhân của hạn chế 21

2.4.3 Hạn chế 21

2.4.3.1 Đối tượng sử dụng thẻ tín dụng còn hạn chế: Nhu cầu và thói quen tiêu dùng của khách hàng 21

2.4.3.2 Hệ thống ATM và hệ thống các điểm chấp nhận thẻ tín dụng của chi nhánh NHTM ACB vẫn còn chưa nhiều và còn nhiều bất cập 22

2.4.3.3 Rủi ro phát sinh trong khâu thanh toán thẻ tín dụng 22

2.4.3.4 Rủi ro đến từ việc có quá nhiều đối thủ cạnh tranh 22

2.5 SO SÁNH NGHIỆP VỤ KINH KOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG KHÁC SO VỚI NGÂN HÀNG ACB - CHI NHÁNH SÀI GÒN 23

TÓM TẮT CHƯƠNG 2 25

CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG CỦA NHTM ACB - CHI NHÁNH SÀI GÒN 26

3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG CỦA NHTM ACB 26

3.1.1 Phát triển sản phẩm mới 26

3.1.2 Phát triển công nghệ 26

3.2 GIẢI PHÁP CỤ THỂ NHẰM TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SÀI GÒN NHTM ACB .26

3.2.1 Giải pháp nhằm tăng cường đối tượng sử dụng thẻ tín dụng 26

3.2.1.1 Xây dựng chiến lược marketing 26

3.2.1.2 Mở rộng hệ thống đối tác liên kết kinh doanh thẻ tín dụng 29

3.2.2 Giải pháp cho vấn đề phát triển hệ thống ATM và hệ thống các điểm chấp nhận thẻ tín dụng của chi nhánh NHTM ACB 29

3.2.3 Giải pháp cho vấn đề phát sinh trong khâu thanh toán thẻ tín dụng 30

3.2.4 Giải pháp cho vấn đề phát sinh trong khâu phát hành - Cải tiến và nâng cao sản phẩm để tăng tính cạnh tranh 30

TÓM TẮT CHƯƠNG 3 31

KẾT LUẬN BÁO CÁO THỰC TẬP 32

7

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Nguyên nghĩa

ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ VÀ HÌNH

Trang

Hình 1.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức ACB - Sài Gòn……….….5Bảng 1.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHTM Cổ phần Á Châu giai đoạn 2017 -2019……….…….5Bảng 1.2 Kết quả kinh doanh của ACB - CN Sài Gòn giai đoạn 2017 - 2019 ………….5Bảng 2.1 Đặc điểm các loại thẻ tín dụng của NHTM CP Á Châu………… …….……11Bảng 2.2 Kết quả hoạt động phát hành thẻ tín dụng tại NHTM ACB….……….15Bảng 2.3 Thu nhập, tỷ trọng từ hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của ACB - Chi nhánhSài Gòn giai đoạn năm 2017 đến năm 2019… ……… …17Bảng 2.4 So sánh lãi suất, chi phí của ACB so với các ngân hàng khác………… ……19

9

Đứng trước những cơ hội và khó khăn song hành, ngân hàng cần có cho mìnhnhững chiến lược thích hợp về cả mặt sản phẩm lẫn tiếp thị Khi đó, tỷ trọng ngườidân sử dụng thẻ tín dụng của ngân hàng cao sẽ giúp ngân hàng đem lại nguồn thuđáng kể, về lâu dài, ngân hàng sẽ dễ dàng đạt được mục tiêu.

Ngân hàng TMCP Á Châu đã và đang đạt được những thành đáng kể trong côngtác mở, phát hành và cấp thẻ tín dụng Ngân hàng vẫn sẽ tiếp tục không ngừng nângcao chất lượng dịch vụ mở - cấp - phát TTD nói riêng và hàng loạt các dịch vụ kháctại ngân hàng để có thể tiến gần hơn đến mục tiêu Chính vì vậy em đã quyết địnhchọn đề tài ‘Nghiệp vụ kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần

Á Châu Chi nhánh Sài Gòn’ để làm đề tài báo cáo thực tập của mình Từ những cơ

sở lý thuyết về sản phẩm thẻ tín dụng của Ngân hàng thương mại và kinh nghiệmtrong quá trình thực tập, em thiết kế báo cáo gồm 3 chương như sau:

Chương 1:Giới thiệu khái quát về NH TMCP Á Châu

Chương 2: Thực trạng về hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại NH TMCP Á Châu

- Chi nhánh Sài Gòn

Chương 3: Một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động kinh doanh thẻ tín dụngcủa NHTM ACB - Chi nhánh Sài Gòn

(Nguồn: Báo cáo tài chính ACB - Sài Gòn giai đoạn 2017-2019)

Dựa vào bảng số liệu thể hiện tình hình hoạt động kinh doanh của NHTM Cổ phần

Á Châu giai đoạn 2017-2019, các chỉ tiêu như tổng nguồn vốn huy động, tổng dư

nợ đều đạt được sự tăng trưởng khá lạc quan, cho thấy sự khả quan trong hoạt độngkinh doanh của chi nhánh

Cụ thể, tổng nguồn vốn huy động tại ACB - CN Sài Gòn có sự tăng trưởng nhưngkhông đồng đều Từ năm 2017 - 2019, tổng nguồn vốn huy động không đạt được sựtăng trưởng tốt từ 29.96 tỷ đồng giảm xuống còn 24.04 tỷ đồng Tương tự với sựbiến động của tổng nguồn vốn huy động lợi nhuận trước thuế có xu hướng giảm từ328.19 tỷ đồng xuống còn 259.79 tỷ đồng

Ngược lại, chỉ tiêu tổng dư nợ cho vay lại có xu hướng tăng trong năm 2018 ởmức 23.713 tỷ đồng đến năm 2019 đạt 26.84 tỷ đồng Nhìn chung, trong bối cảnhkhó khăn chung cho toàn ngành ngân hàng, các chỉ tiêu tài chính quan trọng như:tổng nguồn vốn huy động, tổng dư nợ và lợi nhuận trước thuế của ACB - CN SàiGòn vẫn đạt được kết quả tương đối tốt nhưng vẫn còn thiếu sự ổn định Do vậy, vớimục tiêu trở thành NHTMCP hàng đầu Việt Nam của ACB thì cần có sự cố gắngnhiều hơn nữa của toàn hệ thống nói chung và ACB - CN Sài Gòn nói riêng

Bảng 1.2 Kết quả kinh doanh của ACB - CN Sài Gòn giai đoạn 2017 - 2019

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm Ngân hàng ACB - CN Sài Gòn)

Qua bảng 1.2 về kết quả kinh doanh của ACB CN Sài Gòn giai đoạn 2017

-2019, ta thấy tổng thu nhập trong giai đoạn này có xu hướng tăng, tuy nhiên tỷtrọng của chỉ tiêu này lại có xu hướng giảm Cụ thể là, tổng thu nhập năm 2017 đạt1.218 tỷ đồng chiếm 41,71%, năm 2019 là 1.802 tỷ đồng chiếm 38,12% Điều nàycho thấy tín hiệu kinh doanh khả quan của chi nhánh

Ngoài ra, nhìn qua về tình hình kinh doanh tại CN, ta thấy tốc độ của thu nhập vàchi phí ở mức tương đương nhau, điều này ngân hàng nên chú ý vì nếu tốc độ giatăng của chi phí tiếp tục cao hơn tốc độ gia tăng của thu nhập sẽ gây ra các ảnhhưởng lên việc gia tăng của lợi nhuận

Qua ba năm, lợi nhuận của CN luôn ở mức dương và tốc độ tăng trưởng của lợinhuận ổn định và có xu hướng tăng Trong đó tốc độ tăng trưởng của năm 2017 -

2018 là 34,81 % và tốc độ tăng trưởng của giai đoạn 2018 - 2019 là 36,48%

4

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Có thể thấy ngân hàng TMCP Á Châu nói chung và NHTM CP Á Châu - CN SàiGòn nói riêng đã có một lịch sử hình thành và phát triển đáng tự hào, và hiện đangchiếm một vị thế chiến lược trong việc đáp ứng như cầu vốn đối với nền kinh tế Cùng với sự vươn lên của thời đại, phát triển của hệ thống sản phẩm ngân hàng,

NH TMCP Á Châu đang đẩy mạnh việc nghiên cứu, phát triển sản phẩm TTD theochiều hướng đa dạng hóa đối tượng khách hàng và sản phẩm giúp tiếp cận dượcnhiều đối tượng hơn Để thực hiện tốt quá trình này, chúng ta cần xác định mấu chốtcủa vấn đề và lên kế hoạch tìm nguồn nhân lực và tiến hành xây dựng kế hoạch đểphát triển sản phẩm đáp ứng được nhu cầu của khách hàng từ đó mới chiếm lĩnhđược thì trường trong và ngoài nước

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH SÀI GÒN.

2.1 QUY ĐỊNH PHÁP LÝ CỦA NHÀ NƯỚC VỀ HOẠT ĐỘNG KINH

DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

Căn cứ theo các quy định của pháp luật bao gồm:

 Thông tư số 06/VBHN-NHNN về việc Quy định về hoạt động thẻ ngân hàng

 Thông tư số 26/2017/TT-NHNN về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Thông

tư số 19/2016/TT - NHNN ngày 30 tháng 06 năm 2016 của Thống đốc Ngânhàng nhà nước Việt Nam

Các thông tư trên quy định về hoạt động thẻ ngân hàng thì có một số điểm cần lưu ýhiểu rõ và lưu ý khi cấp - phát, sử dụng TTD: định nghĩa một cách rõ ràng về TTD,đồng tiền được sử dụng trong giao dịch thẻ (được quy định một cách riêng biệt chothẻ được sử dụng trên lãnh thổ và ngoài lãnh thổ Việt Nam), phí dịch vụ thẻ, v.v, đặcbiệt là các hành vi bị cấm trong việc sử dụng TTD

Dựa trên những quy định chính của Nhà nước, các ngân hàng nói chung và ngânhàng ACB nói riêng đã có cho mình những quy định cụ thể và rõ ràng hơn về việccấp - phát và quản lý thẻ cho từng đối tượng khách hàng khác nhau

2.2 GIỚI THIỆU SẢN PHẨM TTD CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU

2.2.1 Đặc điểm sản phẩm thẻ tín dụng của Ngân Hàng TMCP Á Châu

Hiện nay, ACB có hai loại thẻ tín dụng là TTD Nội địa và TTD Quốc tế Trong thẻtín dụng Quốc tế được chia làm ba loại gồm: Thương hiệu Visa, thương hiệu Master

và thương hiệu JCB Nhìn chung, tất cả các loại thẻ được gọi chung là revolving

credit và KH đều có thể chi tiêu trước rồi trả tiền sau, thời gian từ khi sử dụng tiền

từ thẻ cho tới hạn thanh toán tiền lại cho ngân hàng được gọi là grace period nằm

trong khoảng 45-60 ngày (tùy vào từng loại thẻ), trong khoảng thời gian đó ngânhàng không thu tiền lãi ACB bảo mật thông tin của chủ thẻ một cách tối đa nhất,với sự kết hợp công nghệ từ thẻ chip theo chuẩn EMV trên TTD nhằm phòng tránh

6

về thẻ giả, mang lại sự an tâm cho chủ thẻ ở bất cứ đâu dù là trong hay ngoài nước,với dịch vụ hỗ trợ khách hàng 24/7.

Điều kiện cấp thẻ tín dụng: Cá nhân là người Việt Nam hoặc người nước ngoàiđang cư trú tại Việt Nam từ đủ 18 đến 70 tuổi; có đăng ký hộ khẩu thường trú tại địabàn hoạt động của ACB Ngoài ra, còn có các điều kiện khác khi mở TTD tại ACBlà

- Giấy đề nghị mở thẻ tín dụng và Phiếu tư vấn sản phẩm thẻ (mẫu ACB)

 Cá nhân là người Việt Nam: Bản sao chứng minh nhân dân, hộ khẩu thường trúhoặc tạm trú (KT3) có bản chính để đối chiếu

 Cá nhân là người nước ngoài: Hộ chiếu, thị thực cư trú hợp pháp tại Việt Nam,chứng từ xác minh cư trú từ cơ quan thẩm quyền

- Chứng từ chứng minh khả năng tài chính

- Đối với hình thức tín chấp: Hợp đồng lao động, sao kê giao dịch tài khoản lương

ở ACB 12 tháng gần nhất đối với hình thức làm thẻ tín dụng tín chấp (qua thu nhập)của khách hàng Nếu bạn tự đăng ký kinh doanh, các yêu cầu có thể là giấy phépkinh doanh, hóa đơn đóng thuế thu nhập và sao kê tài khoản ngân hàng đứng têndoanh nghiệp

- Đối với hình thức thế chấp: Sổ tiết kiệm ngân hàng, tài sản đảm bảo (đất ở, nhàở,…)

- Lãi suất TTD của NH ACB dao động từ 18-29%/năm tùy vào từng loại TTD, phíthường niên từ 299.000đ, so với các NH khác thì phí không quá cao hoặc quá thấp.Quy trình cấp thẻ tín dụng cho khách hàng tại ACB gồm 9 nước như sau:

 Bước 1: Tiếp nhận giấy đề nghị cấp TTD

 Bước 2: Thẩm định hồ sơ khách hàng

 Bước 3: Phê duyệt hồ sơ thẩm định tín dụng

 Bước 6: Phát hành thẻ.

 Bước 7: Gửi thẻ/ PIN cho khách hàng

 Bước 8: Đánh giá khách hàng và theo dõi thu hồi nợ

 Bước 9: Lưu hồ sơ

Bảng 2.1 Đặc điểm các loại thẻ tín dụng của NHTM CP Á Châu

8

STT Tên Mẫu thẻ Mô tả Đặc điểm

Express

Thẻ màuxanh biển

- Thu nhậpKH: > 5triệu/tháng

- Hạn mức thẻ:10-500 triệu

- Phí thườngniên: 299.000đ

- Số ngày miễnlãi: 45 ngày

2 JCB vàng

Thẻ màuvàng, cóchữ JCB ởgóc phảibên dướicủa thẻ

- Thu nhậpKH: > 5triệu/tháng

- Hạn mức thẻ:

10 - 100 triệu

- Phí thườngniên: 299.000đ

- Số ngày miễnlãi: 45 ngày

ở góc phảibên dướicủa thẻ

Thẻ màu

- Thu nhậpKH: > 5triệu/tháng

- Hạn mức thẻ:10-100 triệu

- Phí thườngniên: 400.000đ

- Số ngày miễn

10

2.2 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG

TRONG GIAI ĐOẠN 2017 - 2019 TẠI CHI NHÁNH SÀI GÒN

2.2.1 Số lượng thẻ

Bảng 2.2 Kết quả hoạt động phát hành thẻ tín dụng tại NHTM ACB

Đơn vị: Thẻ

(Nguồn: ACB - Chi nhánh Sài Gòn)

Bảng thể hiện kết quả hoạt động phát hành thẻ tín dụng tại NHTM ACB đượcthống kê số liệu thẻ phát hành trong từng năm Qua bảng số liệu trên, cho thấy kếtquả hoạt động kinh doanh TTD của ACB - CN Sài Gòn có xu hướng tăng Điều này,cho thấy được sự tiến bộ, đa dạng trong sản phẩm cũng như dịch vụ, ngày càng đápứng sự hài lòng của khách hàng ACB một cách tốt nhất

Tuy nhiên, việc chênh lệch giữa thẻ còn hiệu lực với thẻ đang hoạt động cho thấyviệc khách hàng đang còn hạn chế sử dụng TTD, mặc dù tư vấn và mở được thẻnhưng do KH chưa có thói quen dùng nên mới xuất hiện sự chênh lệch trên

2.2.2 Thu nhập, tỷ trọng từ hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của ACB - Chi nhánh Sài Gòn giai đoạn năm 2017 đến năm 2019