Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 4: Giám sát ngân hàng thương mại theo chuẩn mực quốc tế

Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 4: Giám sát ngân hàng thương mại theo chuẩn mực quốc tế. Chương này cung cấp cho học viên những kiến thức về: giám sát ngân hàng thương mại theo chuẩn mực Basel; giám sát ngân hàng thương mại theo chuẩn mực Camel;... Mời các bạn cùng tham khảo!

KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

BỘ MÔN NGÂN HÀNG – CHỨNG KHOÁN

QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG NÂNG CAO

Giảng viên: TS Phùng Việt Hà

1

CHƯƠNG 4 GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI THEO CHUẨN MỰC QUỐC TẾ

4.1 Giám sát ngân hàng thương mại theo chuẩn mực Basel

4.1.1 Quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu

4.1.2 Đánh giá nội bộ về mức đủ vốn

4.1.3 Minh bạch và kỷ luật thị trường

4.2 Giám sát ngân hàng thương mại theo chuẩn mực Camel

4.2.1 Mức độ an toàn vốn

4.2.2 Chất lượng tài sản có

4.2.3 Năng lực quản lý

4.2.4 Lợi nhuận

4.2.5 Thanh khoản

4.2.6 Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường

2

Phương pháp giám sát ngân hàng

1. Phương pháp giám sát tuân thủ

2. Phương pháp giám sát trên cơ sở rủi ro

3

Phương pháp giám sát tuân thủ

Sử dụng các quy định của pháp luật để tham chiếu –

do đó có thể coi giám sát tuân thủ là giám sát định lượng

 Các yếu tố giám sát( sự kiện, thông tin, chứng cứ )

đã xảy ra trước đó

 Phạm vi giám sát hạn chế: chỉ đánh giá, kết luận có chấp hành hay không và chấp hành ở mức độ như

thế nào

 Không đánh giá tổng thể, do đó không thể đưa ra

những khuyến cáo về khả năng xảy ra tổn thất của

TCTD trước những biến động của các yếu tố kinh tế, chính trị, xã hội

4

Phương pháp giám sát trên cơ sở rủi ro

Giám sát trên cơ sở rủi ro tập trung đánh giá tổng thẻ TCTD trên cơ sở yếu tố định lượng và yếu tố định

tính

- Kiểm tra hồ sơ, tài liệu, các chính sách, quy trình

- Thực tiễn công tác quản lý, quản trị rủi ro của các TCTD

 Giám sát trên cơ sở rủi ro đánh giá được mức độ rủi

ro của từng TCTD

 Tập trung tốt hơn vào phát hiện sớm những rủi ro mới bằng cách lập báo cáo giám sát vĩ mô

5

4.1 Giám sát ngân hàng thương mại theo chuẩn mực Basel

6

4.1.1 Đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu

Basel 1: CAR tối thiểu là 8%

Basel 2: CAR tối thiểu là 8%, tuy nhiên tổng tài sản có rủi

ro được tính theo 3 rủi ro chính: rủi ro tín dụng, rủi ro

hoạt động và rủi ro thị trường

Basel 3: Duy trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, bổ sung mức vốn đệm, tăng tỷ lệ CAR cơ bản từ 4-6%, trong đó 4,5%

từ cổ đông phổ thông

4.1.1 Đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu

Trao đổi:

(1)Thực trạng tuân thủ hệ số an toàn vốn tối thiểu theo

chuẩn mực Basel tại các NHTMVN?

(2) Những vấn đề đặt ra đối với NHTMVN?

7

4.1.2 Đánh giá nội bộ về mức đủ vốn

Các nguyên tắc rà soát, đánh giá, giám sát mức độ đủ vốn của NHTM theo chuẩn mực Basel 2 như sau:

(1) Các ngân hàng phải có quy trình đánh giá mức độ đủ vốn

nội bộ theo danh mục rủi ro và phải có chiến lược đúng đắn nhằm duy trì mức độ đủ vốn đó

(2) Giám sát viên nên rà soát, đánh giá việc xác định mức độ

đủ vốn nội bộ và chiến lược của ngân hàng, cũng như khả năng giám sát và tuân thủ tỷ lệ vốn tối thiểu

8

4.1.2 Đánh giá nội bộ về mức đủ vốn

(3) Giám sát viên khuyến nghị các ngân hàng duy trì mức vốn

cao hơn mức tối thiểu theo quy định.

(4) Giám sát viên nên can thiệp ở giai đoạn đầu để đảm bảo mức vốn của ngân hàng không giảm dưới mức tối thiểu theo quy định và có thể yêu cầu sửa đổi ngay nếu mức vốn không duy trì trên mức tối thiểu

9

4.1.3 Minh bạch và kỷ luật thị trường

Các ngân hàng phải công khai thông tin một cách thích

đáng theo nguyên tắc thị trường

10

Chuẩn mực giám sát theo Basel 2

Nhóm các nguyên tắc về các quy định và yêu cầu

thận trọng, từ chuẩn mực số 6 đến chuẩn mực số

15 nhóm nguyên tắc này quy định về an toàn vốn tối thiểu, quy trình quản trị rủi ro, các loại rủi ro; giới hạn mức cho vay Theo đó, cơ quan giám sát phải đảm bảo các NH có các chính sách quy định về các vấn đề trên

 Nhóm các nguyên tắc về thanh tra, giám sát ngân hàng hiệu quả, từ chuẩn mực 1 đến chuẩn mực 20

 Nhóm các nguyên tắc về yêu cầu thông tin, chuẩn

11

Chuẩn mực giám sát theo Basel 2

Nhóm các nguyên tắc về quyền lực của thanh tra, giám sát viên, chuẩn mực 22

 Nhóm các nguyên tắc về nghiệp vụ ngân hàng đa quốc gia, từ chuẩn mực 23 đến chuẩn mực 25

Nhóm nguyên tắc này quy định về quyền xử lý vi phạm của cơ quan quản lý nhà nước , giám sát hợp nhất, quan hệ của cơ quan quản lý nhà nước nước

sở tại và nước nguyên xứ

12

4.2 Giám sát theo chuẩn mực CAMEL

Định kỳ( hàng tháng, hàng quý), từ các báo cáo tài chính của các TCTD và các nguồn số liệu khác,

NHTW xây dựng báo cáo giám sát Camel

 Báo cáo giám sát Camel là cơ sở xếp hạng TCTD mỗi quý một lần trên cơ sở đánh giá cấu phần

chính về năng lực(i) C- Capital Adequacy(ii)

A-Asset Quality,(iii) M-Manangement(iv)

E-Earning(v) L- Liquidity, (vi) S- Sensitivity to

market rick

13

Giám sát theo chuẩn mực CAMEL…

Việc tổng hợp xếp hạng được đánh giá dựa trên

thang điểm từ 1-5 với mức độ tăng dần; việc xếp

hạng cho từng cấu phần tiến hành độc lập nhưng cũng cần xem xét mối quan hệ với các cấu phần

khác

14

Tình huống

Vấn đề giám sát ngân hàng thương mại Việt Nam bằng phương pháp Stress test theo Basel??? Những vấn đề đặt ra với ngân hàng thương mại VN?

Quy trình đánh giá tính đầy đủ vốn nội bộ theo Basel 2

và tuân thủ của NHTMVN???

15