Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 2: Quản trị nợ và tài sản ngân hàng thương mại

Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 2: Quản trị nợ và tài sản ngân hàng thương mại. Chương này cung cấp cho học viên những kiến thức về: quản trị nợ của ngân hàng thương mại; quản trị tài sản của ngân hàng thương mại; quản trị tài sản – nợ;... Mời các bạn cùng tham khảo!

KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

BỘ MÔN NGÂN HÀNG – CHỨNG KHOÁN

QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG NÂNG CAO

Giảng viên: TS Phùng Việt Hà

9/13/2021

1

CHƯƠNG 2 QUẢN TRỊ NỢ VÀ TÀI SẢN NHTM

2.1 Quản trị nợ của NHTM

2.1.1 Mục tiêu, nguyên tắc quản trị nợ

2.1.2 Xử lí quan hệ giữa rủi ro và chi phí huy động vốn

2.1.3 Nội dung quản trị nợ

2.2 Quản trị tài sản của NHTM

2.2.1 Mục tiêu, nguyên tắc quản trị tài sản

2.2.2 Các phương pháp quản trị tài sản

2.2.3 Nội dung quản trị tài sản

2.3 Quản trị tài sản –nợ

2.3.1 Quản lý khe hở kỳ hạn và khe hở nhạy cảm lãi suất

2.3.2 Các kỹ thuật quản trị tài sản- nợ

9/13/2021

2

QUẢN TRỊ NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

9/13/2021

3

NỢ VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG

Nợ(tài sản Nợ) của ngân hàng là nghĩa vụ tiền tệ của ngân hàng đối với người gửi tiền và các chủ nợ của ngân hàng tính đến một thời điểm nhất định.

 Nợ là nguồn vốn chủ yếu của NHTM

9/13/2021

4

5

 Duy trì tính ổn định của nguồn vốn, kết hợp với việc

tìm kiếm công cụ nợ mới nhằm phát triển thị trường nợ của ngân hàng

 Đảm bảo nguồn vốn của ngân hàng tăng trưởng ổn định, bền vững; nâng cao thị phần, chất lượng dịch vụ tiền gửi; đảm bảo khả năng thanh toán và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.

9/13/2021

7

CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ NỢ

9/13/2021

8

Áp lực cạnh tranh trong huy động vốn

Chi phí huy động có xu hướng tăng

- NHTM phát triển nguồn vốn mới và

quản lý cấu trúc chi phí huy động

LÝ THUYẾT QUẢN TRỊ NỢ

MỤC TIÊU CỦA CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ NỢ

 Tăng cường hoạt động quản lý nguồn vốn

 Quản lý chặt chẽ giá cả của nguồn nhằm đạt được

mục tiêu về chi phí, quy mô và cấu trúc của nguồn

vốn

9/13/2021

9

DƯ THỪA VỐN HẠ THẤP LÃI SUẤT HUY ĐỘNG

NHU CẦU VAY> VỐN KHẢ DỤNG TĂNG LS THU HÚT VỐN

Khảo sát sự ảnh hưởng của quy mô đến cơ cấu vốn

Đơn vị tính: %

CHỈ TIÊU Dưới 100tr USD 300tr-1 tỷ USD Trên 1 tỷ USD

Lãi suất tài sản sinh lời 8.3 8.32 8.01

Chi phí huy động/ TSSL 3.66 3.62 4.1

Chênh lệch lãi suất ròng 4.64 4.7 3.91

Tiền gửi KKH/ tổng TG 15.39 17.7 22.66

Cho ý kiến nhận xét!

9/13/2021

11

 Nguồn vốn chủ yếu của NHTM nhỏ là tiền gửi tiết kiệm có kỳhạn, hạn chế huy động vốn vay và các dạng TSN dễ biến động;tác động chi phí huy động thấp cân bằng bởi chi phí huy độngkhác cao hơn.

 Các ngân hàng lớn có chi phí huy động vốn cao hơn Mức chênhlệch chi phí huy động phi lãi không bù đắp được chi phí huyđộng/ TSSL do đó lợi nhuận từ tài sản của NH lớn thấp hơn.

9/13/2021

12

QUẢN TRỊ TÀI SẢN

9/13/2021

13

Khái niệm

Tài sản( tài sản Có) của ngân hàng là những tài sản thuộc quyền sở hữu, quản lý, định đoạt của ngân hàng một cách hợp pháp.

Quản trị tài sản là hoạt động quản lý danh mục sử dụng vốn của ngân hàng nhằm tạo ra cơ cấu danh mục tài sản phù hợp bao gồm ngân quỹ, tín dụng và đầu tư nhằm đảm bảo ngân hàng hoạt động kinh doanh an toàn và hiệu quả

9/13/2021

Kết cấu Tài sản của NHTM

9/13/2021

15

NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG

9/13/2021

16

• Đặc thù quy mô, sở hữu, loại hình…

• Chiến lược kinh doanh

NHÓM NHÂN TỐ

THUỘC VỀ

NHTM

• Sự thay đổi nhu cầu dịch vụ tín dụng

• Chu kỳ kinh doanh, thu nhập và chi tiêu

• Nâng cao khả năng sinh lời

2

CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ TÀI SẢN

- Quan điểm lý thuyết quản trị tài sản cho rằng nguồn vốn của NH được sử dụng để cho vay.

- Khách hàng gửi tiền quyết định quy mô và cơ cấu

nguồn vốn, NH chỉ quyết định kinh doanh trong giới hạn quản lý tài sản.

- NH tiens hành phân bổ nguồn vốn vào danh mục tài sản.

9/13/2021

18

NỘI DUNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN

QUẢN TRỊ

HOẠT ĐỘNG

ĐẦU TƯ

QUẢN TRỊ NGÂN QUỸ

QUẢN TRỊ NGÂN QUỸ

DUY TRÌ NĂNG LỰC CHI TRẢ

ĐIỀU CHỈNH NGÂN QUỸ, XỬ

LÝ MQH GIỮA MỨC SINH LỜI

VÀ RỦI RO

9/13/2021

20

QUẢN TRỊ CHO VAY

 Xây dựng chính sách cho vay

 Thiết lập quy trình cho vay

 Kiểm soát quy mô và cơ cấu danh mục cho vay

 Kiểm soát những khoản vay có vấn đê

9/13/2021

21

XÂY DỰNG CHÍNH SÁCH CHO VAY

9/13/2021

MỤC TIÊU

HĐ CHO VAY

PHÂN KHÚC THỊ TRƯỜNG

DANH MỤC DV

QĐ HẠN MỨC, LÃI SUẤT VÀ PHÍ

THEO

DÕI,

GIÁM SÁT

THIẾT LẬP QUY TRÌNH CHO VAY

1. Tiếp cận khách hàng

2. Hướng dẫn KH lập hồ sơ vay vốn

3. Tiếp nhận, phân tích và thẩm định hồ sơ

KIỂM SOÁT QUY MÔ VÀ CƠ CẤU

DANH MỤC CHO VAY

1 Kiểm tra sự chấp hành các quy định về quy mô và cơ cấu khoản vay đối với một KH, nhóm khách hàng

• Mục đích?

2 Kiểm soát danh mục cho vay theo thời gian, phương thúc cho vay, đảm bảo tiền vay, lĩnh vực tài trợ và so sánh với nguồn sử dụng.

• Mục đích?

9/13/2021

24

KIỂM SOÁT NHỮNG KHOẢN VAY CÓ VẤN ĐỀ

QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ

Danh mục đầu tư NHTM:

9/13/2021

GÓP VỐN

CỔ PHẦN

ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN NỢ

ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN VỐN

NỘI DUNG QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ NHTM

 Xác định mục tiêu trong đầu tư chứng khoán( đa dạng hóa danhmục tài sản để nâng cao tỷ suất sinh lợi, đáp ứng nhu cầu thanhkhoản…)

 Dự báo môi trường kinh tế vĩ mô và phân tích đầu tư chứngkhoán

 Xác định nhu càu- quy mô vốn đầu tư

 Quyết định lựa chọn chính sách và chiến lược quản lý

 Tổ chức thực hiện chính sách chiến lược quản lý danh mục đầutư

9/13/2021

27

MỤC TIÊU CỦA QUẢN TRỊ TÀI SẢN- NỢ

- Bảo toàn và tăng giá trị ròng của Ngân hàng

- Là thước đo các rủi ro trong bảng cân đối của NH

- Đảm bảo năng lực thanh khoản của NH

- Đảm bảo quản trị cơ cấu bảng cân đối của NH một cách chủ động và tối ưu

9/13/2021

29

ĐẶC TRƯNG CỦA CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ TÀI SẢN- NỢ

Để đạt được mục tiêu trước mắt cũng như lâu dài, hoạt động

quản trị TS-Nợ cần chú trọng kiểm soát quy mô, cấu trúc, chi phí

và thu nhập của Tài sản và Nợ

 Quản trị tài sản- nợ cần có sự phối hợp hài hòa nhằm kiểm soát chặt chẽ rủi ro

 Thu nhập và chi phí có thể phát sinh từ hai phía bảng cân đối, do vậy, chính sách của NH cần ddieuf chỉnh phù hợp nhằm tối ưu

hóa thu nhập, thiểu hóa chi phí

9/13/2021

30

QUẢN LÝ KHE HỞ KỲ HẠN VÀ KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT

9/13/2021

QUẢN LÝ KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI

SUẤT-Interest-rate sensitive gap managerment

9/13/2021

GIÁ TRỊ TÀI SẢN NHẠY CẢM

 Nhận dạng rủi ro lãi suất và điều chỉnh sao cho giá trị

của các tài sản nhạy cảm lãi suất trở nên phù hợp tới

mức tối đa với nợ nhạy cảm lãi suất

9/13/2021

- Tiết kiệm ngắn hạn

- Tiền gửi trên trị trường tiền tệ

-Tiền mặt tại két hoặ tiền gửi tại NHTW

- Cho vay dài hạn với lãi suất cố định

- Chứng khoán dài hạn với lãi suất cố định

-TSCĐ và TS khác không sinh lời

-Tiền gửi giao dịch

- Tiền gửi tiết kiệm dài hạn và tienf gửi hưu trí

- Vốn chủ sở hữu

KHE HỞ NHẠY CẢM LS VÀ NIM

 Khe hở dương( positive gap); Khi lãi suất tăng NIM tăng, lãi suất giảm NIM giảm

 Khe hở âm(negative gap); Lãi suất tăng NIM giảm, lãi suất giảm NIM tăng

9/13/2021

35

QUYẾT ĐỊNH CỦA NHÀ QUẢN TRỊ VỀ QUẢN LÝ KHE HỞ NHẠY CẢM LS

1. Cần lựa chọn thời kỳ mục tiêu cho việc quản

lý chỉ tiêu thu nhập lãi cận biên

2. Lựa chọn NIM mục tiêu

3. Nếu muốn tăng NIM, nhà quản trị cần dự

báo chính xác lãi suất hoặc phân bổ lại TS sinh lời và nợ nhằm làm tăng thu nhập lãi cho NH

4. Xác định được giá trị tài sản và nợ nhạy cảm

LS mà NH sẽ nắm giữ.

9/13/2021

36

KHE HỞ KỲ HẠN VÀ SỰ THAY ĐỔI GIÁ

TRỊ RÒNG CỦA NHTM

∆NW= -Da ∆i.A- (-Dᴸ ∆i L)

1+i 1+I

NW Sự thay đổi giá trị ròng của NH

DA Kỳ hạn hoàn vốn trung bình tho danh mục tài sản

DL kỳ hạn hoàn trả trung bình theo danh mục Nợ

∆i Sự thay đổi lãi suất, I lãi suất ban đầu

9/13/2021

38

Sự tác động của sự thay đổi lãi suất tới giá trị

ròng phụ thuộc vào các yếu tố sau

GIÁ TRỊRÒNG NH

ĐỘ LỚN CỦA KHE

HỞ KỲ HẠN

MỨC ĐỘ THAY ĐỔI CỦA LÃI SUẤT

QUY MÔ CỦA NGÂN HÀNG

9/13/2021

39

KỸ THUẬT QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ

NGHIỆP VỤ PHÒNG CHỐNG THẾ ĐOẢN

NGHIỆP VỤ PHÒNG CHỐNG THẾ TRƯỜNG

9/13/2021

40

MỤC ĐÍCH- CƠ CHẾ SỬ DỤNG

KHÔNG ĐỂ CHO CHI PHÍ VAY VỐN TĂNG VÀ GIÁ TRỊ TÀI SẢN GIẢM

• Sử dụng nghiệp vụ phòng chống thế đoản: bán HĐ tài

chính tương lai và mua lại theo giá thị trường một hợp

đồng tương tự

HẠN CHẾ SỰ SỤT GIẢM THU NHẬP DỰ TÍNH TỪ CÁC

KHOẢN TÍN DỤNG VÀ TỪ KINH DOANH CHỨNG KHOÁN

• Sử dụng nghiepj vụ phòng chống thế trường mua hợp

đồng tài chính tương lai và sau đó bán theo giá thị trườngmột hợp đồng tương tự

9/13/2021

41

Sử dụng nghiệp vụ phòng chống thế đoản để bảo vệ NH trước rủi ro lãi suất

1. Hiện tại, NH bán HĐ tương lai cho các NĐT, theo

đó NH cam kết sẽ giao một số CK nhất định theo mức giá đã cam kết

2. Sau t tháng, NH sẽ mua một HĐ tương tự từ SGD

3. Hai hợp đồng sẽ triệt tiêu nhau, lợi nhuận tạo ra từ

thị trường tương lai sẽ bù đắp một phần tổn thất vè giá trị danh mục trái phiếu NH đang nắm giữ

9/13/2021

42

Sử dụng nghiệp vụ phòng chống thế trường

để bảo vệ NH, chống lại RRLS khi LS giảm

1 Mua HĐ tren thị trường tương lai, theo đó NH cam kết mua một số chứng khoán nợ nhất định tại mức giá xác định.

2 Sau t tháng, NH sẽ bán một HĐ với quy mô tương tự

3 Lợi nhuận tạo ra tren thị trường tương lai sẽ bù đắp một phần hoặc toàn bộ tổn thất vè thu nhập của NH

do LS giảm.

9/13/2021

43