Bài giảng Kế toán thực hành trên máy vi tính - Chương 8: Nghiệp vụ bán hàng

Bài giảng Kế toán thực hành trên máy vi tính - Chương 8: Nghiệp vụ bán hàng. Chương này cung cấp cho học viên những kiến thức về: lập chứng từ bán hàng kèm hóa đơn; lập chứng từ bán hàng không kèm hóa đơn; lập chứng từ bán hàng từ 1 hóa đơn; lập chứng bán hàng từ nhiều hóa đơn; thu tiền khách hàng; hàng bán trả lại; tổng hợp công nợ phải thu; báo cáo;... Mời các bạn cùng tham khảo!

NGHIỆP VỤ BÁN HÀNG

NỘI DUNG

1 • Lập chứng từ bán hàng kèm hóa đơn

2 • Lập chứng từ bán hàng không kèm hóa đơn

3 • Lập chứng từ bán hàng từ 1 hóa đơn

4 • Lập chứng bán hàng từ nhiều hóa đơn

5 • Thu tiền khách hàng

6 • Hàng bán trả lại

7 • Tổng hợp công nợ phải thu

8 • Báo cáo

Xem hướng dẫn chi tiết tại đây

1 Lập chứng từ bán hàng kèm hóa đơn

 Thao tác thực hiện

1 Vào nghiệp vụ Bán hàng,

chọn Bán hàng thu tiền

ngay và chọn các hình thức

thu tiền tương ứng (ví dụ: Bán

hàng thu tiền mặt)

2 PM tự động tích chọn Lập

kèm hóa đơn

3 Nhập các thông tin Hóa đơn:

Mẫu số HĐ, Ký hiệu HĐ, Số

hóa đơn, Ngày HĐ

4 Tại tab Hàng tiền: chọn Mã

hàng, TK Nợ, TK Có, Số

lượng, Đơn giá

5 Tại tab Thuế, giá vốn: chọn Thuế suất.

6 Chọn Hoạt động tại tab Thống kê

Nhấn Cất.

 Thao tác thực hiện

1 Vào nghiệp vụ Bán

hàng, chọn Bán hàng

thu tiền ngay và chọn

các hình thức thu tiền

tương ứng (ví dụ: Bán

hàng thu tiền mặt)

2 Bỏ tích chọn Lập kèm

hóa đơn

3 Tại tab Hàng tiền:

chọn Mã hàng, TK Nợ,

TK Có, Số lượng, Đơn

giá

2 Lập chứng từ bán hàng không kèm hóa đơn

3 Lập chứng từ bán hàng từ 1 hóa đơn

 Thao tác thực hiện

1 Vào phân hệ Hóa đơn,

chọn tab Hóa đơn.

2 Chọn hóa đơn có trạng

thái là Chưa hạch

toán, nhấn Lập CTBH

hoặc nhấn chuột phải

vào hóa đơn, nhấn Lập

CTBH.

3 Chọn loại chứng từ bán

hàng muốn lập Ví dụ

chọn Bán hàng thu

tiền mặt.

4 Lập chứng từ bán hàng từ nhiều hóa đơn

 Thao tác thực hiện

1 Vào phân hệ Hóa đơn, Chọn Lập CTBH từ nhiều hóa đơn trên thanh công

cụ

Xem hướng dẫn chi tiết tại đây

5 Thu tiền khách hàng

 Mục đích: Giúp đơn vị theo dõi và quản lý các chứng từ thu tiền khách hàng

 Các bước thực hiện:

1 Vào nghiệp vụ Bán hàng, chọn Thu tiền khách hàng và chọn hình thức thu

tiền (Ví dụ: Thu tiền khách hàng bằng Tiền mặt)

Xem hướng dẫn chi tiết tại đây

6 Hàng bán trả lại

 Mục đích: Giúp đơn vị theo dõi và quản lý các chứng từ hàng bán trả lại khi

hàng mua về không đúng quy cách, phẩm chất theo hợp đồng đã ký

 Các bước thực hiện:

1 Vào Nghiệp vụ, chọn Bán

hàng\Hàng bán trả lại.

2 Khai báo Thông tin trên

chứng từ Hàng bán trả lại

• Nhập Thông tin chung,

Chứng từ, Hoá đơn

• Chọn Mã hàng, Kho, TK

Nợ, TK Có, ĐVT, Số lượng,

Đơn giá

3 Nhấn Cất.

7 Tổng hợp công nợ phải thu

 Mục đích: Giúp đơn vị có thể xem nhanh được báo cáo tổng hợp công nợ phải

thu

 Các bước thực hiện:

1 Vào nghiệp vụ Bán hàng\Tổng

hợp công nợ phải thu.

2 Chọn Kỳ báo cáo, Tài khoản, Dự

án

3 Tích chọn các khách hàng cần

tổng hợp công nợ phải thu

4 Nhấn Đồng ý.

8 Báo cáo bán hàng

 Mục đích: Giúp đơn vị có thể xem các báo cáo bán hàng và báo cáo công nợ

phải thu

 Các bước thực hiện: Vào Báo cáo, chọn Bán hàng.