521172_ART - Bao cao kiem toan VCSH_ARTEX (30 06 2010)

Microsoft Word Bao cao kiem toan VCSH ARTEX (30 06 2010) doc Hà Nội Tháng 7 năm 2011 BÁO CÁO VỐN CHỦ SỞ HỮU CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN ARTEX Tại ngày 30 tháng 6 năm 2011 Được kiểm toán bởi CÔNG TY TN[.]

Trang 1

Hà Nội - Tháng 7 năm 2011

BÁO CÁO VỐN CHỦ SỞ HỮU CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN ARTEX

Tại ngày 30 tháng 6 năm 2011 Được kiểm toán bởi

CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ TƯ VẤN THĂNG LONG - T.D.K

Trang 2

1

MỤC LỤC

Trang 3

CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN ARTEX

Tầng 2, Tháp CEO, Phạm Hùng, Hà Nội

2

BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC

Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Chứng khoán Artex (sau đây gọi tắt là “Công ty ”) trình bày Báo cáo của mình và Báo cáo vốn chủ sở hữu tại ngày 30 tháng 6 năm 2011 của Công ty

CÔNG TY

Công ty cổ phần chứng khoán Artex (gọi tắt là “Công ty”) được thành lập theo Quyết định số

85/UBCK-GP ngày 03/3/2008, Quyết định điều chỉnh số 141/UBCK-85/UBCK-GP ngày 16/7/2008 của Chủ tịch Ủy ban chứng khoán Nhà nước và Quyết định điều chỉnh số 01/GPĐC-UBCK ngày 11/01/2011 của Chủ tịch Ủy ban chứng khoán Nhà nước

Công ty là thành viên của Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh, Sở Giao dịch chứng khoán

Hà Nội và là thành viên lưu ký của Trung tâm lưu ký chứng khoán

Trụ sở chính của Công ty là: Tầng 2, Tòa nhà CEO, Lô HH2-1, Đô thị mới Mễ Trì Hạ, đường Phạm Hùng, xã Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội

Ngành nghề kinh doanh và hoạt động chính

- Môi giới chứng khoán;

- Tự doanh chứng khoán;

- Tư vấn đầu tư chứng khoán./

HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN KIỂM SOÁT VÀ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

Các thành viên của Hội đồng quản trị bao gồm:

Ông Trịnh Văn Quyết Chủ tịch HĐQT

Ông Dương Kim Ngọc Ủy viên

Ông Đường Ngọc Hà Ủy viên

Ông Nguyễn Thanh Bình Ủy viên

Các Thành viên Ban kiểm soát bao gồm:

Bà Nguyễn Thị Dung Trưởng ban kiểm soát

Bà Trần Thị Chung Thành viên

Ông Lê Đình Vinh Thành viên

Ông Phan Quang Trường Thành viên

Ban Tổng Giám đốc bao gồm:

Ông Trần Quang Huy Tổng Giám đốc (Miễn nhiệm từ ngày 30/06/2011)

Ông Dương Quang Trung Tổng Giám đốc (Bổ nhiệm từ ngày 01/07/2011)

TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC

Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo vốn chủ sở hữu của Công ty phản ánh một cách trung thực và hợp lý vốn chủ sở hữu tại ngày 30 tháng 6 năm 2011 Trong việc lập báo cáo này, Ban Giám đốc được yêu cầu phải:

 Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán;

 Đưa ra các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng;

 Nêu rõ các nguyên tắc kế toán thích hợp có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch

trọng yếu cần được công bố và giải thích trong Báo cáo tình hình góp vốn vốn điều lệ của các cổ đông hay không; và

Trang 4

Tầng 2, Tháp CEO, Phạm Hùng, Hà Nội

 Thiết kế và vận hành hành hệ thống kiểm soát nội bộ một cách hữu hiệu cho mục đích lập và trình

bày Báo cáo vốn chủ sở hữu hợp lý nhằm hạn chế rủi ro và gian lận

Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng sổ kế toán được ghi chép một cách phù hợp để phản ánh một cách hợp lý vốn chủ sở hữu tại ngày 30 tháng 6 năm 2011 và đảm bảo rằng báo cáo này tuân thủ các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành khác

về kế toán tại Việt Nam

Ban Giám đốc xác nhận rằng Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo vốn chủ sở hữu tại ngày 30 tháng 6 năm 2011

Phê duyệt Báo cáo Vốn chủ sở hữu

Chúng tôi, Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Chứng khoán Artex phê duyệt Báo cáo Vốn chủ sở hữu tại ngày 30/06/2011 của Công ty

Trịnh Văn Quyết

Chủ tịch Hội đồng Quản trị

Dương Quang Trung Tổng Giám đốc

Thay mặt và đại diện

Hà Nội, ngày 26 tháng 7 năm 2011

Trang 5

Số : 12/2011 BCKT/VCSH

BÁO CÁO KIỂM TOÁN

Về Báo cáo vốn chủ sở hữu tại ngày 30 tháng 6 năm 2011

của Công ty Cổ phần Chứng khoán Artex

Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Chứng khoán Artex

Chúng tôi đã tiến hành kiểm toán Báo cáo vốn chủ sở hữu của Công ty Cổ phần Chứng khoán Artex (gọi tắt là “Công ty”) tại ngày 30 tháng 6 năm 2011

Việc lập và trình bày Báo cáo vốn chủ sở hữu tại ngày 30 tháng 6 năm 2011 này thuộc trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc Công ty Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về các báo cáo này căn cứ trên kết quả kiểm toán của chúng tôi

Cơ sở ý kiến

Chúng tôi đã thực hiện các thủ tục kiểm toán theo Chuẩn mực kiểm toán Việt nam số 800 “Báo cáo kiểm toán về những công việc kiểm toán đặc biệt” (VSA 800) Các chuẩn mực này yêu cầu chúng tôi phải lập

kế hoạch và thực hiện công việc kiểm toán để đạt được sự đảm bảo hợp lý rằng Báo cáo này không có các sai sót trọng yếu Công việc kiểm toán bao gồm việc kiểm tra, trên cơ sở chọn mẫu, các bằng chứng xác minh cho các số liệu và thông tin trên Báo cáo tình hình vốn chủ sở hữu Chúng tôi cũng đồng thời tiến hành đánh giá các nguyên tắc kế toán được áp dụng và những ước tính quan trọng của Ban Giám đốc cũng như đánh giá về việc trình bày các thông tin trên Báo cáo tình hình vốn chủ sở hữu Chúng tôi tin tưởng rằng công việc kiểm toán đã cung cấp những cơ sở hợp lý cho ý kiến của chúng tôi

Ý kiến của Kiểm toán viên

Theo ý kiến của chúng tôi, Báo cáo vốn chủ sở hữu kèm theo đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu vốn chủ sở hữu tại ngày 30 tháng 6 năm 2011, phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành khác về kế toán tại Việt Nam

Như đã trình bày ở Thuyết minh 2.2 của Phần Thuyết minh Báo cáo vốn chủ sở hữu, Báo cáo vốn chủ sở hữu chỉ nhằm mục đích báo cáo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và các cơ quan khác theo qui định hiện hành mà không dùng cho mục đích nào khác

Từ Quỳnh Hạnh

Tổng Giám đốc

Đoàn Thị Hồng Thái Kiểm toán viên

Chứng chỉ kiểm toán viên số: 0313/KTV Chứng chỉ kiểm toán viên số: 0931/KTV

Thay mặt và đại diện

CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ TƯ VẤN THĂNG LONG - T.D.K

Trang 6

CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN ARTEX Báo cáo vốn chủ sở hữu

Tầng 2, Tháp CEO, Phạm Hùng, Hà Nội Tại ngày 30/06/2011

BÁO CÁO VỐN CHỦ SỞ HỮU (Trích bảng cân đối kế toán) Tại ngày 30 tháng 6 năm 2011

Mã số

Thuyết minh

30/06/2011 VND

01/01/2011 VND

1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 135.000.000.000 135.000.000.000

3 Quỹ dự phòng tài chính 418 509.892.252 509.892.252

4 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 (26.253.907.459) 387.734.433

109.765.877.045 136.407.518.937 TỔNG CỘNG VỐN CHỦ SỞ HỮU

Tổng Giám đốc Kế toán trưởng

Trang 7

CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN ARTEX Báo cáo vốn chủ sở hữu Tầng 2, Tháp CEO, Phạm Hùng, Hà Nội Tại ngày 30/06/2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO VỐN CHỦ SỞ HỮU

(Các thuyết minh dưới đây là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng Báo cáo Vốn chủ sở hữu)

6

Hình thức sở hữu vốn

Công ty cổ phần chứng khoán Artex (gọi tắt là “Công ty”) được thành lập theo Quyết định số 85/UBCK-GP ngày 03/3/2008, Quyết định điều chỉnh số 141/UBCK-GP ngày 16/7/2008 của Chủ tịch Ủy ban chứng khoán Nhà nước và Quyết định điều chỉnh số 01/GPĐC-UBCK ngày 11/01/2011 của Chủ tịch Ủy ban chứng khoán Nhà nước Vốn điều lệ của Công ty là 135.000.000.000 đồng tương ứng với 13.500.000 cổ phần với mệnh giá 10.000 đồng/cổ phần Công ty là thành viên của Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh, Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội và là thành viên lưu ký của Trung tâm lưu ký chứng khoán

Trụ sở chính của Công ty là: Tầng 2, Tòa nhà CEO, Lô HH2-1, Đô thị mới Mễ Trì Hạ, đường Phạm Hùng, xã Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội

Ngành nghề kinh doanh và hoạt động chính

 Môi giới chứng khoán;

 Tự doanh chứng khoán;

 Tư vấn đầu tư chứng khoán./

Báo cáo tài chính thường niên của Công ty được trình bày bằng Việt Nam Đồng (VND), theo nguyên tắc giá gốc và phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành khác về kế toán tại Việt Nam

Để phục vụ cho việc báo cáo vốn chủ sở hữu đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và các cơ quan khác theo qui định hiện hành, Công ty đã lập Báo cáo vốn chủ sở hữu tại ngày 30 tháng 6 năm

2011, báo cáo này được trình bày bằng Đồng Việt Nam (VND), theo nguyên tắc giá gốc, phù hợp với các chuẩn mực kế toán Việt Nam, hệ thống kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành khác

về kế toán kế toán tại Việt Nam

Báo cáo vốn chủ sở hữu tại ngày 30 tháng 6 năm 2011 của Công ty được sử dụng cho mục đích báo cáo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và các cơ quan khác theo qui định hiện hành mà không dùng cho mục đích nào khác

Trang 8

THUYẾT MINH BÁO CÁO VỐN CHỦ SỞ HỮU

a Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu

Cộng Quỹ dự phòng

tài chính

Lợi nhuận sau thuế chưa phân

phối

Vốn đầu tư của chủ

sở hữu

Vốn khác của chủ sở hữu

Trang 9

THUYẾT MINH BÁO CÁO VỐN CHỦ SỞ HỮU

8

b Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu

Ủy Ban chứng khoán Nhà Nước

Theo thực tế vốn góp 30/06/2011

(*) Theo Quyết định số 304/QĐ-UBCK ngày 06/4/2011 của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về việc giao dịch làm thay đổi quyền sở hữu cổ phần từ

10% trở lên vốn điều lệ của Công ty Cổ phần Chứng khoán Artex chấp thuận chuyển nhượng 5.000.000 cổ phần từ Ông Trịnh Văn Quyết cổ đông sáng lập Công ty Cổ phần Chứng khoán Artex sang bên nhận chuyển nhượng là Công ty Cổ phần Tập đoàn FLC

Định dạng
Số trang	9
Dung lượng	209,76 KB