Công ty TNHH Một thành viên Quản lý Tài sản của các Tổ chức tín dụng Việt Nam Báo cáo tài chính Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019.. Céng ty TNHH Mét thanh vién Quan
Trang 1
Công ty TNHH Một thành viên Quản lý Tài sản
của các Tổ chức tín dụng Việt Nam
Báo cáo tài chính Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019
EY
Building a better working world
SAO Y BẢN CHÍ
Trang 2Céng ty TNHH Mét thanh vién Quan ly tai san
của các Tổ chức tín dụng Việt Nam
MỤC LỤC
Thông tin chung
Báo cáo của Ban Điều hành
Báo cáo kiểm toán độc lập
Bảng cân đối kế toán
Báo cáo kết quả hoạt động kinh đoanh
Báo cáo lưu chuyển tiên tệ
Thuyết mình báo cáo tài chính
10-11
12-24
Trang 3/ on BH gud Yuen ‘weny UROL UND ‘gL FUL £] Buongd 1A BuRH Zz 9s 11 Quiuo Q9 na go Á) Buo9
“AA Ug) WED OFG RA NRX OU UPOYY UEP LEN Ug!) OF OY ‘NII 1E} BO w96 oeq ‘nex
Ou upoyy Upp UeNb UgI] 99 WED OB UBS 12} 12S we6 ‘e) wg] BA enw ep nex ôu eo Ajuen®> 4
“Ou Nyy ues 18} A] UEND
Ay Bugg 2420p ep wep oeq ues fe) eniy Oyo ‘Bunp as ‘oey) ley ‘dpo Bugu ‘enyd ens ‘ni ngG =<
‘ABA Buey YoRuy
‘WD ORG URS 1B} ‘Ou UR “A NX GA Su IOP ‘OulgunYyL «4
:nes Buộp 1ou ogo uộIu 22) ôu uẹq Buñp uj) O21Yd 0} 9o ouo uoÁnb Án oónp 4) Bug2
'dạud oto sonu guN BuẸu ugồN sọp Öuọu L 904p Ji nES 2WVA B19 Na wayyu "6uẸu 24209 J0A doy nyd 2e) Buộp }ÊOH
‘Bunp up onyo 9} BND UA ABA UBYU BO ‘dgiyBu yueop ‘anyo 9} o#9 OYS Yue] ORG
‘ups 1) B16 nep ueg 9NY9 OL tugyd go enw ‘ups dob ‘yusys 123 4 NEG
‘ues ie) BA Ou ueg ‘enw 1016 19W ‘UBA HL a
‘ABA URI WED OF BA NRX 4u ueoyy Uap uenb ug Os gy 'nội| lờ) g2 wi96 cøq ‘ngx
Ou UgOYy UgP UeNb Ug] 99 WEP ORG UBS 18} Jes we6 ‘ey wep eA enw ep Nex Ou ugOYY AjUEND 4
‘Ou nu} UBS 18} 4] UENO
hy Bugg 26np ep wep ogg ugs 12} @nU} CYS ‘Eup Hs '9eu] ieui 'dựo Buợu '60U9 608 2 nẹG 4
‘hea Buey yoeuy eno ugyd go ugA ‘dob uga yueuy Ou ugdnyo ‘Ou BR Usp) NIP \uJu9 nạip ‘Ou UBOYY 18) NFO OD
‘wep Ogg UBS 1B) ‘Ou UG 4] 4X BA OU Ip “Ou lọt nụL
‘6unp uJ 22u2 9 29 En2 nẹx ou enw :w96 o@q A) Bugd eno yueop Yury hy Bugp Agic oauy fy Bugp odnp yujyo Buộp 1È0H
(Bugp 4 we} ugg Wel) fey U[YBU uọ8) NA 000`000ˆ000ˆ8v2 v BỊ 6 L0Z/2 L/€ AeBu ugp Buns oq deo np ep 9] ngip UPA “(Bugp © uty6u WEN) GNA 000°000°000'000'S Yel 2WWVA oyp €] Naip ugA Buns gq 991A eA 2onu guN Buệu UÿBN E9 6L0Z/ZL/0£ ẨeÖU NNHN-GD/LL/Z 09 up IAN BA OWNVA E09 8] Nelp ugA Bug ‘Buns 9q 9914 @A nud 0uJqO Buo4n nụ L #092 6L0Z/1 L/2Z ÁeBu '11-đ0/6691 Q8 UUÌP 10ÁTD CALL "WEN I81A Bun uN oNYO 9} OBO BNO UBS 19} Aj UEND A BugD end Buộp ye0y gA 24102 gj ‘de] YUU) 291A @A NUd YUIYD end ELoz/S/EL AeBU dO-GN/ELOZ/es 9s Yulp [WON
go nạip 0s J0uu Huns 9q I9p eS J2-GN/6L0Z/yE 9S Yulp |JÊN dueu ưeq qud YUNUD SLoz/e/Le ARON
(Bugp
Ay wey lonw upg wen rey utyBu Ugg) GNA 000°000'000'8rz'r 9] 6L0Z tieu z¡ Buu) L€ Ágõu tết & Bugo eno 8] neIp UPA ‘deD ION BH 4} NEP 260U @x @S 0D Z988EZ90L0 :dộiju queop 08 EỊN 'UIEN JIA Bufp 0l} 2109 0L 282 eno URS 1eL Al UBND UBIA YUeLAIOW HHNLL Ai Bugs de) yueu) 991A 9A WEN 161A S@nu guN Bueu ugBN 9p Bugu) eno ©10Z/9/2z ẤeBuU NNHN-G0/69PL 9S dệ| YURW Yulp 394ND
BA WEN J9IA Burp UN) 99 0L OBO BNO UBS Ie] A) UND Al Bugg end Budp JBoy eA OUD 9} ‘del uuẹu) 9ộJA 9A tud duJU2 e9 £L0Z/9/81 ÁeÐU dO-GN/ELOZ/E9 gs duÌp [YBN c= dey yuRY) 96np ðị nạip UQA %OOL NOY OS NYS We] 9.9.NU RUN OP UBIA YUU OW HHNL Ai Bugs 2] GOWWA, oÉou ,Á) 8uo2,)
21981 105 Aep nes) WeN 1A Burp uy onyo OL Rd Bnd UBS IB) A) UBND UBIA URL OW HHNLL Al Bug
AL9NQ2
ĐNñHĐ NIL ©NQHL
WEN 16IA Bulp uJị 2109 0] 989 eno2
uẸS IỆ | Á¡ uựnO uạIA dUEU] 1ðWN HHNL A} Bueo
Trang 4Công ty TNHH Một thành viên Quản lý Tài sản
của các Tổ chức tín dụng Việt Nam
THONG TIN CHUNG (tiếp theo)
HOI DONG THANH VIEN
Các thành viên Hội đồng Thành viên trong năm và vào ngày lập báo cáo này như sau:
Ông Nguyễn Tiến Đông Chủ tịch Bỗ nhiệm ngày 30 tháng 12 năm 2016
Hiệu lực ngày 1 tháng 1 năm 2017
Ông Đoàn Văn Thắng — Thành viên Hội đồng thành viên _ Bỗ nhiệm ngày 28 tháng 3 năm 2017
kiêm Tổng Giám đốc Hiệu lực ngày 1 tháng 4 năm 2017 Ông Lê Quang Châu Thành viên Bỗ nhiệm và Hiệu lực ngày 23 tháng 7
năm 2018
Bỗ nhiệm ngày 12 tháng 9 năm 2019
Hiệu lực ngày 15 tháng 9 năm 2019
Ông Nguyễn Văn Toản Thành viên
BAN KIÊM SOÁT
Các thành viên Ban kiểm soát trong năm và vào ngày lập báo cáo này như sau:
Bồ nhiệm ngày 28 tháng 11 năm 2016
Hiệu lực ngày 1 tháng 12 năm 2016
Bồ nhiệm ngày 27 tháng 8 năm 2019
Hiệu lực ngày 1 tháng 7 năm 2019
Ông Nguyễn Mạnh Hùng Trưởng ban
BAN DIEU HANH
Các thành viên Ban Điều hành trong năm và vào ngày lập báo cáo này như sau:
Ông Đoàn Văn Thắng Tổng Giám đốc kiêm Thánh viên Bổ nhiệm ngày 28 tháng 3 năm 2017
Hội đồng thành viên Hiêu lực ngày 1 tháng 4 năm 2017
Ông Đặng Dinh Thich Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm và Hiệu lực ngày 23 tháng 7
năm 2018
Ông Đỗ Giang Nam Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm và Hiệu lực ngày 23 tháng 7
năm 2018 NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT
Người đại diện theo pháp luật của Công ty trong năm và vào ngày lập báo cáo này là Ông Nguyễn
Tiên Đông chức danh Chủ tịch Hội đồng thành viên
Ông Đoàn Văn Thắng được Hội đồng thành viên giao ký báo cáo tài chính kèm theo cho năm tài
chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 theo Nghị quy: t số 101/NG-HĐTV ngày 12 tháng 10 năm
2020
KIÊM TOÁN VIÊN
Công ty Trách nhiệm Hữu hạn Emst & Young Việt Nam là công ty kiểm toán cho Công ty ea
Trang 5
Công ty TNHH Một thành viên Quản lý Tài sản
của các Tổ chức tín dụng Việt Nam
BẢO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN
Hội đồng Thành viên Công ty TNHH Một thành viên Quần lý Tài sản của các Tổ chức tín dụng Việt
Nam (“Công ty") trình bày báo cáo này và báo cáo tài chính của Công ty cho năm tài chính kết thúc
ngày 31 tháng 12 năm 2019
TRÁCH NHIỆM CỦA BAN DIEU HANH
Ban Điều hành Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài chính cho từng năm tài chính phản ánh
trung thực và hợp lý tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và tỉnh hình lựu chuyền tiền tệ
của Công ty trong năm Trong quá trình lập báo cáo tài chính này, Ban Điều hành cần phải:
›_ lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán;
>_ thực hiện các đánh giá và ước tính một cách hợp lý và thận trọng,
» _ nêu rõ các chuẩn mực kế toán áp dụng cho Công ty có được tuân thủ hay không và tắt cả những
sai lệch trọng yếu so với những chuẩn mực này đã được trình bày và giải thích trong báo cáo tài
chính; và
› _ lập báo cáo tài chính trên cơ sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp không thể cho rằng
Công ty sẽ tiếp tục hoạt động
Ban Điều hành Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo việc các số sách kế toán thích hợp được lưu giữ
để phản ánh tình hình tài chính của Công ty, với mức độ chính xác hợp lý, tại bát kỳ thời điểm nào và
đảm bảo rằng các số sách kế toán tuân thủ với chế độ kế toán đã được áp dụng Ban Điều hành
Công ty cũng chịu trách nhiệm về việc quản lý các tài sản của Công ty và do đó phải thực hiện các
biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vị gian lận và những vỉ phạm khác
Ban Điều hành Công ty cam kết đã tuân thủ những yêu câu nêu trên trong việc lập báo cáo tài chính
kèm theo
PHÊ DUYỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Chúng tôi phê duyệt báo cáo tài chính kèm theo, báo cáo này phản ánh trung thực và hợp lý tình hình
tải chính của Công ty vào ngày 31 tháng 12 năm 2019, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu
chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam,
Chế độ kế toán đối với Công ty quản lý tài sản của các Tổ chức tín dụng Việt Nam và các quy định
pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tải chính
Trang 68th Floor, CornerStone Building Fax: +84 24 3831 5090
16 Phan Chu Trinh Street ey.com Hoan Kiem District
Số tham chiếu: 61226346/21187528
BAO CAO KIEM TOÁN ĐỘC LẬP
Kính gửi: Hội đồng Thành viên Công ty TNHH Một thành viên
Quản lý Tài sản của các Tô chức tin dụng Việt Nam
Báo cáo kiểm toán về báo cáo tài chính
Chúng tôi đã kiểm toán báo cáo tài chính kèm theo của Công ty TNHH Một thành viên Quân lý Tài sản
của các Tổ chức tín dụng Việt Nam ("Công ty"), được lập ngày 30 tháng 10 năm 2020 và được trình bày
từ trang 6 đến trang 24, bao gồm bảng cân đối kế toán tại ngày 31 tháng 12 năm 2019, báo cáo kết quả
hoạt động kinh doanh và báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày và các thuyết
minh báo cáo tài chính kèm theo
Trách nhiệm của Ban Điều hành
Ban Điều hành Công ty chịu trách nhiệm về việc lập và trình bày trung thực và hợp lý báo cáo tài chính
của Công ty theo Chuẩn mực kế toán Việt Nam, chế độ kế toán đối với Công ty quản lý tài sản của các
Tổ chức tín dụng Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bảy báo cáo tài
chính và chịu trách nhiệm về kiểm soát nội bộ mà Ban Điều hành xác định là cần thiết để đảm bảo cho
việc lập và trình bày bảo cáo tài chính không có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhằm lẫn
Trách nhiệm của Kiểm toán viên
Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về báo cáo tài chinh dựa trên kết quả của cuộc kiểm toán
Chúng tôi đã tiền hành kiểm toán theo các Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực này yêu cầu
chúng tôi tuân thủ chuẩn mực và các quy định về đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiện cuộc
kiểm toán dé đạt được sự đảm bảo hợp lý về việc liệu báo cáo tài chính của Công ty có còn sai sót trọng
yếu hay không
Công việc kiểm toán bao gồm thực hiện các thủ tục nhằm thu thập các bằng chứng kiểm toán về các số
liệu và thuyết minh trên báo cáo tài chính Các thủ tục kiếm toán được lựa chọn dựa trên xét đoán của
kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rùi ro có sai sót trọng yếu trong báo cáo tài chính do gian lận hoặc
nhằm lẫn Khi thực hiện đánh giả các rủi ro này, kiểm toán viên đã xem xót kiểm soát nội bộ của Công ty
liên quan đến việc lập và trình bảy báo cáo tài chính hợp nhất trung thực, hợp lý nhằm thiết kế các thủ tục
kiểm toán phù hợp với tỉnh hình thực tế, tuy nhiên không nhằm mục địch đưa ra ÿ kiến về hiệu quả của
kiểm soát nội bộ của Công ty Công việc kiếm toán cũng bao gồm đánh giá tính thích hợp của các chính
sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính ké toán của Bạn Điều hành cũng như đánh
giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài chính
Chúng tôi tin tưởng rằng các bằng chứng kiểm toán mà chúng tôi đã thu thập được là day đủ và thích hợp
để làm cơ sở cho ý kiến kiểm toán của chúng tôi
Trang 7EY
Buliding a better
working world
Ý kiến của Kiểm toán viên
Theo ý kiến của chúng tôi, báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng
yếu, tình hình tài chính của Công ty tại ngày 31 tháng 12 năm 2019, kết quả hoạt động kinh doanh và tình
hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với các Chuẩn mực ké toán Việt
Nam, Chế độ kệ toán đối với Công ty quản lý tài sản của các Tổ chức tín dụng Việt Nam và các quy định
pháp lý có liên quan đến việc lập và trinh bày báo cáo tài chính
nn
Số Giấy CNĐKHN kiểm toán: 0893-2020-004-1 Số Giầy CNĐKHN kiểm toán: 3847-2016-004-1
Hà Nội, Việt Nam
Ngay 30 tháng 10 năm 2020
A member firm ot Ernst & Young Global Limlted
Trang 8
Công ty TNHH Một thành viên Quản lý Tài sản
của các Tổ chức tín dụng Việt Nam
4 | Tiền thu hồi nợ đang bị phong tỏa
(Số tiên thu hồi, xử lý các khoản
nợ chưa chuyển trả cho TCTD do
Trang 9Céng ty TNHH Mat thanh vién Quan ly Tai san
của các Tổ chức tín dụng Việt Nam
Trang 10Công ty TNHH Một thành viên Quản lý Tài sản
của các Tổ chức tín dụng Việt Nam
- Nợ gốc của khoản nợ mua 117.268.260.365.377 169.536.243.316.014
- Nợ lãi của khoản nợ mua 136.631.151.295.027 173.880.782.554.483
b_ | Nợ mua bằng nguồn vốn không
l2“
‘Ong Trần Ngọc Thạch
Ong Lê Văn Hùng
Hà Nội, Việt Nam
Trang 11Công ty TNHH Một thành viên Quản lý Tài sản
của các Tổ chức tín dụng Việt Nam
cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019
Bon vj: VND
Thuyết
1 Doanh thu từ hoạt động mua nợ
3 Doanh thu từ hoạt động mua nợ
4 Giá vốn của khoản nợ đã được
II | Lãi thuần từ hoạt động mua nợ
§ Doanh thu hoạt động tài chinh 14 30.191.457.225 63.596.749.263
gan Van Thang
Hà Nội, Việt Nam
Ngày 30 tháng 10 năm 2020
Trang 12Công ty TNHH Một thành viên Quản lý Tài sản
của các Tổ chức tín dụng Việt Nam
cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019
Đơn vị: VND
ĐỘNG KINH DOANH
Điều chỉnh cho các khoản:
04 | Lãi và phi phải thu trong năm thực
Lợi nhuận từ post động kinh doanh
06 | Tăng khoản nợ mua không bao gồm
1.444.182.010 16.260.221.294
(93.433.169.808) (621.629.114) (1.153.544, 102.070)
1.035.969.117 33.739.951.602 (3.510.000.000) (35 178.960.764)
§5,.277.127.565 (1.913.830.997.339)
07 | (Tăng)/giảm các khoản phải thu (219.723.777.033) | 2.650.438.398.847
09 | (Giảm)/tăng các khoản phải trả bao
gồm cả phát hành trái pneu khong
kể lãi vay phải trả, thuế TNDN phải
10 | Tăng/(giảm) công nợ, các khoản
Lưu chuyển tiền thuần sử dụng
vào hoạt động kinh doanh (4.434.486.042.088) | (3.637.803.965.836)
II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT
Trang 13Công ty TNHH Một thành viên Quản ly Tai san
của các Tổ chức tín dụng Việt Nam
cho năm tài chính kết thức ngày 31 tháng 12 năm 2019
Đơn vị: VND
II LƯU CHUYÊN TIỀN TỪ HOẠT
Tiền mặt tại quỹ, tiền gui Ì các
Tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại các
TCTD, tiền đang chuyển cuối năm 4 12.163.058.260.516 | 14.349.941.970.574