Điều kiện phát hành, niêm yết chứng khoán trên sở giao dịch chứng khoán hose và lấy ví dụ minh hoạ

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH VÀ NIÊM YẾT CHỨNG KHOÁN TRÊN SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HOSE 2.1. Khái quát về sở giao dịch chứng khoán HOSE 2.1.1. Lịch sử hình thành Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh, tiền thân là Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh, được thành lập năm 1998 theo Quyết định số 1271998QĐTTg của Thủ tướng Chính Phủ. Trung tâm Giao dịch Chứng khoán TP.HCM, chính thức khai trương hoạt động vào ngày 2072000 và có phiên giao dịch đầu tiên vào ngày 28072000 với 02 doanh nghiệp niêm yết, 6 công ty chứng khoán thành viên. Năm 2007, theo Quyết định số 5992007QĐTTg của Thủ tướng Chính Phủ, Trung tâm Giao dịch Chứng khoán TP. HCM được chuyển đổi thành Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh với vốn điều lệ ban đầu là 1.000 tỷ đồng và Bộ Tài chính là cơ quan đại diện chủ sở hữu. Đến năm 2015 vốn điều lệ của Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM đã được điều chỉnh lên thành 2.000 tỷ đồng. Ngày 23122020, Thủ tướng Chính Phủ đã ban hành Quyết định số 372020QĐTTg về việc thành lập Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam. Theo đó, Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM và Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội trở thành các công ty con do Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam nắm giữ 100% vốn điều lệ. Sự ra đời của TTGDCK TP.HCM có ý nghĩa rất lớn trong việc tạo ra một kênh huy động và luân chuyển vốn mới phục vụ công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, là sản phẩm của nền chuyển đổi cơ cấu nền kinh tế vận hành theo cơ chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa của Đảng và nhà nước ta. 2.1.2. Cơ cấu tổ chức, chức năng và mục tiêu của sàn HOSE  Cơ cấu tổ chức: Cơ cấu tổ chức quản lý của HOSE bao gồm: Chủ tịch công ty, Tổng giám đốc, Ban Kiểm soát và các phòng, ban nghiệp vụ chuyên môn (Phòng Quản lý niêm yết, Phòng Quản lý thành viên, Phòng Giám sát giao dịch, Phòng Đăng ký Lưu ký Thanh toán bù trừ, Phòng Công nghệ thông tin, Phòng Thông tin Thị trường, Phòng Hành chính Tổng hợp, Phòng Kế toán và Ban quản lý Dự án)

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH VÀ NIÊM YẾT CHỨNG KHOÁN TRÊN SỞ GIAO DỊCH

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH VÀ NIÊM YẾT CHỨNG

1 2 3

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH VÀ NIÊM YẾT CHỨNG KHOÁN TRÊN SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN

CHƯƠNG 1

KHÁI QUÁT VỀ SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HOSE

Lịch sử hình thành

- Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh, tiền thân là Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh, được thành lập năm 1998 theo Quyết định số 127/1998/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính Phủ

- Năm 2007, theo Quyết định số 599/2007/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính Phủ, Trung tâm Giao dịch Chứng khoán TP HCM được chuyển đổi thành Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh với vốn điều lệ ban đầu là 1.000 tỷ đồng và Bộ Tài chính là cơ quan đại diện chủ sở hữu

1 3

Cơ cấu tổ chức, chức năng và mục tiêu của sàn HOSE

KHÁI QUÁT VỀ SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HOSE

Chức năng

Cơ cấu tổ chức

Mục tiêu

Quy định giao dịch trên sàn HOSE

 Loại chứng khoán được giao dịch

 Thời gian giao dịch

 Phương thức giao dịch

KHÁI QUÁT VỀ SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HOSE

 Khối lượng giao dịch

 Đơn vị yết giá

 Biên độ giao động giá

Quy định giao dịch trên sàn HOSE

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Điều kiện cần

Đối với phát hành cổ phiếu

Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu

ra công chúng của công ty cổ phần

Là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam

Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành cổ phiếu được Đại hội đồng

cổ đông thông qua

Hoạt động kinh doanh của 2 năm liên tục liền trước năm đăng ký phát hành phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký phát hành

Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký phát hành

từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

Điều kiện cần

Đối với phát hành cổ phiếu

Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;

Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải

là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;

Cổ đông lớn trước thời điểm phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 1 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành

Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu

ra công chúng của công ty cổ phần

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Điều kiện cần

Đối với phát hành cổ phiếu

Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt phát hành

Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký phát hành cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công

ty chứng khoán;

Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch

cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt phát hành;

Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu

ra công chúng của công ty cổ phần

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Điều kiện cần

Đối với phát hành cổ phiếu

Đối với trường hợp phát hành bổ sung

- Lần phát hành lần sau phải cách lần phát hành trước một khoảng thời gian nhất định;

- Đã hoàn tất các đợt phát hành trước đó

- Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký phát hành phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký phát hành

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Điều kiện cần

Đối với phát hành cổ phiếu

Đối với trường hợp phát hành bổ sung

- Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua

số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp

– Đối với đợt phát hành ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70%

số cổ phiếu dự kiến phát hiện Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt phát hành để thực hiện dự án

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Điều kiện cần

Đối với phát hành trái phiếu

– Là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam

– Phải có tỷ lệ tối thiểu tổng giá trị trái phiếu xin phép phát hành bán cho một số lượng người đầu tư nhất

định ngoài tổ chức, tùy theo quy mô vốn điều lệ của công ty phát hành

– Thanh toán đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã phát hành hoặc thanh toán đủ các khoản nợ đến hạn trong 03

năm liên tiếp trước đợt phát hành trái phiếu (nếu có); trừ trường hợp chào bán trái phiếu cho chủ nợ là tổ

chức tài chính được lựa chọn

– Phải có tổ chức bảo lãnh phát hành, trừ trường hợp bản thân tổ chức phát hành trái phiếu là tổ chức tín

dụng

– Phải có cam kết thực hiện nghĩa vụ đối với người đầu tư và xác định đại diện,

người sở hữu trái phiếu

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Điều kiện cần

Đối với phát hành trái phiếu

– Các đợt phát hành trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ phải cách nhau ít

nhất 06 tháng kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán gần nhất

– Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

• Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký phát hành

từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

• Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký phát hành phải  có

lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký phát hành; không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên 1 năm

• Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được

từ đợt phát hành được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Điều kiện cần

Đối với phát hành trái phiếu

– Các đợt phát hành trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ phải cách nhau ít

nhất 06 tháng kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán gần nhất

– Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

• Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu

tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

• Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký phát hành trái phiếu ra

công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

• Có kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với tổ chức phát hành trái phiếu

theo quy định của Chính phủ về các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng;

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Điều kiện cần

Đối với phát hành trái phiếu

- Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt phát hành;

- Tổ chức phát hành có cam kết và phải thực hiện niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao

dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt phát hành

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Điều kiện cần

Đối với chứng chỉ quỹ

Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký phát hành tối thiểu là 50 tỷ đồng;

Có phương án phát hành và phương án đầu tư vốn thu được từ đợt phát hành chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định

Phải được giám sát bởi ngân hàng giám sát

theo quy định

Chứng chỉ quỹ phát hành ra công chúng phải

được niêm yết trên hệ thống giao dịch chứng

khoán sau khi kết thúc đợt phát hành, trừ

trường hợp phát hành chứng chỉ quỹ mở

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Điều kiện cần

Đối với chứng chỉ quỹ

Ngoài các điều kiện nêu trên, khi doanh nghiệp muốn phát hành chứng khoán ra công chúng cần phải thực hiện đầy đủ các quy định về thủ tục phát hành

Các thủ tục giấy tờ như: đơn xin phát hành, phương pháp phát

hành chứng khoán, bản báo cáo hach,…phải đúng quy định

Doanh nghiệp phải đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Điều kiện đủ

Ngoài các điều kiện cần, để tăng khả năng phát hành thành công cho mỗi đợt phát hành, các tổ chức – doanh nghiệp phát hành cẩn phải quan tâm giải quyết các vấn đề sau:

Nâng cao uy tín của tổ chức phát hành với nhà đầu tư

Tìm hiểu nhu cầu thị trường để lựa chọn loại chứng khoán, thời điểm phát hành và phương thức phát hành thích hợp nhất nhằm thỏa mãn được các điều kiện của nhà đầu tư. 

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Ưu điểm và nhược điểm khi phát hành chứng khoán trên sàn HOSE

 Là sàn được cấp phép bởi Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước nên hoạt động hoàn toàn hợp

pháp

 Đáp ứng tốt mọi nhu cầu giao dịch của nhà đầu tư

 Mở giao dịch và tài khoản tham gia giao dịch đơn giản

 Là sàn chứng khoán có quy mô lớn nhất Việt Nam, cho nên đa số các công ty và doanh

nghiệp lớn đều hoạt động tại đây Hơn nữa, HOSE còn chịu trách nhiệm đối với việc

phát triển thị trường vốn, cho nên các công ty và doanh nghiệp khi phát hành chứng

khoán tại sàn HOSE sẽ được một số lợi ích:

 Đối với phát hành cổ phiếu:

 Đối với phát hành trái phiếu:

ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRÊN SÀN HOSE

Ưu điểm và nhược điểm khi phát hành chứng khoán trên sàn HOSE

 Công ty hoặc doanh nghiệp không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên 1 năm;

 Vì là sàn giao dịch chứng khoán dựa trên dữ liệu truyền mạng nên hệ thống thường xuyên bị tắc nghẽn => gây ảnh hưởng lớn đến khách hàng

 Nền tảng công nghệ chưa đáp ứng được nhu cầu tăng đột biến

 Nếu công ty hoạt động kinh doanh có hiệu quả cao, phát hành cổ phiếu thường để huy động vốn sẽ không có lợi

 Doanh nghiệp có nghĩa vụ trả gốc và lợi tức cho các trái chử đúng kỳ hạn Nếu đến thời điểm trả nợ công ty gặp khó khăn về tài chính sẽ dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán, tăng nguy cơ bị phá sản

 Việc tăng vốn bằng phát hành trái phiếu có thể dẫn đến hệ số nợ cao Nếu công ty kinh doanh thua lỗ sẽ làm tăng mức thua lỗ trên vốn chủ sở hữu, làm giảm vốn chủ sở hữu, giảm giá cổ phiếu của công ty,

ĐIỀU KIỆN NIÊM YẾT TRÊN

SÀN CHỨNG KHOÁN HOSE

Vốn điều lệ Mức Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 120 tỷ đồng trở lên

tính trên báo cáo kiểm toán Thời gian hoat động Công ty hoạt động ít nhất 2 năm dưới hình thức là Công ty Cổ phần tính đến thời điểm

đăng kí niêm yết.

Tình hình hoạt động

02 năm liền trước năm đăng ký niêm yết phải có lãi

- Lợi nhuận của Công ty trong thời điểm gần nhất từ thời điểm đăng ký niêm yết đạt ít nhất 5% trên số vốn Ngoài ra, Công ty không có nợ quá hạn trên 01 năm; Không có lỗ lũy kế tính tới thời điểm đăng ký niêm yết.

Cơ cấu cổ đông

Có tối thiểu 20% cổ phiếu có quyền biểu quyết do ít nhất 300 cổ đông không phải là cổ đông lớn nắm giữ, trừ trường hợp doanh nghiệp nhà nước chuyển đổi thành công ty cổ phần theo quy định của Thủ tướng chính phủ.

Tính minh bạch

Công ty có yêu cầu niêm yết cần công khai mọi khoản nợ đối với thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc (Tổng Giám đốc, Phó Giám đốc (Phó Tổng giám đốc), Kế toán trưởng, cổ đông lớn và những người có liên quan.

Công ty không thuộc trường hợp vi phạm pháp luật hay các vi phạm liên quan đến vấn đề

kế toán và báo cáo tài chính

- Công ty và người đại diện theo pháp laautj không bị xử lý vi phạm trong vòng 02 năm tính đến thời điểm đăng ký niêm yết do thực hiện hành vi bị nghiêm cấm trong hoạt động

về chứng khoán và thị trường chứng khoán.

Các điều kiện khác

Về việc chuyển nhượng trong nội bộ Công ty được yêu cầu đối với các cổ đông cá nhân, tổ chức và cổ đông lớn của Công ty phải cam kết nắm giữ 100% số cổ phiếu trong 06 tháng đầu và 50% số cổ phiếu trong 06 tháng tiếp theo (không tính số cổ đô phiếu thuộc sở hữu Nhà nước).

- Công ty có yêu cầu đăng ký niêm yết có hồ sơ Đăng ký niêm yết cổ phiếu hợp lệ theo quy định của Sở gia dịch chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh.

Điều kiện niêm yết chứng khoán trên sàn HOSE 

Điều kiện niêm yết cổ phiếu

ĐIỀU KIỆN NIÊM YẾT TRÊN

SÀN CHỨNG KHOÁN HOSE

Điều kiện niêm yết chứng khoán trên sàn HOSE 

Điều kiện niêm yết trái phiếu

Hoạt động kinh doanh của 02 năm liền trước năm đăng ký niêm yết phải có lãi, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên 01 năm và hoàn thành các nghĩa

vụ tài chính với Nhà

nước

Là công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn có vốn điều

lệ đã góp tại thời điểm đăng ký niêm yết từ 120 tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ

kế toán

Điều kiện niêm yết chứng khoán trên sàn HOSE 

Điều kiện niêm yết chứng chỉ quỹ đại chúng hoặc cổ phiếu của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng

ĐIỀU KIỆN NIÊM YẾT TRÊN

SÀN CHỨNG KHOÁN HOSE

Là quỹ đóng có tổng giá trị chứng chỉ quỹ (theo mệnh giá) phát hành từ 50 tỷ đồng Việt Nam trở lên hoặc công ty đầu tư chứng khoán có vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký niêm yết trên 50 tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị trên sổ kế toán

Điều kiện niêm yết chứng khoán trên sàn HOSE 

Điều kiện niêm yết chứng chỉ quỹ đại chúng hoặc cổ phiếu của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng

ĐIỀU KIỆN NIÊM YẾT TRÊN

SÀN CHỨNG KHOÁN HOSE

Thành viên Ban đại diện quỹ đầu tư chứng khoán hoặc thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc, Phó Giám đốc, Kế toán trưởng, cổ đông lớn là người có liên quan với thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc, Phó Giám đốc, Kế toán trưởng (nếu có) của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng phải cam kết nắm giữ 100% số chứng chỉ quỹ hoặc cổ phiếu do mình sở hữu trong thời gian 06 tháng

kể từ ngày niêm yết và 50% số chứng chỉ quỹ hoặc cổ phiếu này trong thời gian 06 tháng tiếp theo.

Điều kiện niêm yết chứng khoán trên sàn HOSE 

Điều kiện niêm yết chứng chỉ quỹ đại chúng hoặc cổ phiếu của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng

ĐIỀU KIỆN NIÊM YẾT TRÊN

SÀN CHỨNG KHOÁN HOSE

Có ít nhất 100 người sở hữu chứng chỉ quỹ của quỹ đại chúng hoặc ít nhất

100 cổ đông nắm giữ cố phiếu của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng không bao gồm nhà đầu tư chuyên nghiệp

Điều kiện niêm yết chứng khoán trên sàn HOSE 

Điều kiện niêm yết chứng chỉ quỹ đại chúng hoặc cổ phiếu của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng

ĐIỀU KIỆN NIÊM YẾT TRÊN

SÀN CHỨNG KHOÁN HOSE

Có hồ sơ đăng ký niêm yết chứng chỉ quỹ đại chúng hoặc cổ phiếu của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng hợp lệ quy định

ĐIỀU KIỆN NIÊM YẾT TRÊN SÀN CHỨNG KHOÁN HOSE

Điều kiện niêm yết chứng khoán trên sàn HOSE 

Thủ tục niêm yết chứng khoán trên sàn HOSE

1 Tổ chức đăng ký niêm yết chứng khoán phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết cho Sở giao dịch chứng khoán.

2 Hồ sơ đăng ký niêm yết cổ phiếu bao gồm:

a) Giấy đăng ký niêm yết cổ phiếu;

b) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông kỳ gần nhất thông qua việc niêm yết cổ phiếu;

c) Sổ đăng ký cổ đông của tổ chức đăng ký niêm yết được lập trong thời hạn 01 tháng trước thời điểm nộp

hồ sơ đăng ký niêm yết;

d) Bản cáo bạch theo mẫu của Bộ Tài chính;

e) Cam kết của cổ đông là thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Giám đốc (Tổng Giám đốc), Phó Giám đốc (Phó Tổng Giám đốc), Kế toán trưởng và cam kết của cổ đông lớn là người có liên quan với thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc (Tổng Giám đốc), Phó Giám đốc (Phó Tổng Giám đốc) và Kế toán trưởng của công ty nắm giữ 100% số cổ phiếu do mình sở hữu trong thời gian 06 tháng kể

từ ngày niêm yết và 50% số cổ phiếu này trong thời gian 06 tháng tiếp theo;

f) Hợp đồng tư vấn niêm yết (nếu có);

g) Giấy cam kết hạn chế tỷ lệ tham gia của bên nước ngoài theo quy định của pháp luật đối với lĩnh vực kinh doanh đặc thù (nếu có);

h) Danh sách những người có liên quan đến các thành viên Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc, Ban Kiểm soát và Kế toán trưởng;

i) Giấy chứng nhận của Trung tâm lưu ký chứng khoán về việc cổ phiếu của tổ chức đó đã đăng ký, lưu ký tập trung;

k) Văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước đối với tổ chức tín dụng cổ phần