Các dạng bài tập tính thuế sáng nguyễn 2

Các dạng bài tập tính thuế-Sáng Nguyễn-Tính thuế TNCN Thuế TNDN Thuế GTGT Tính thuế TNCN người nước ngoài Tính thuế TNCN người Việt Nam Thu nhập từ lao động tiền công tiền lương Từ các

Các dạng bài tập tính thuế

-Sáng

Nguyễn-Tính thuế TNCN

Thuế TNDN

Thuế GTGT

Tính thuế TNCN người nước ngoài

Tính thuế TNCN người Việt Nam

Thu nhập từ lao động tiền công tiền lương

Từ các thu nhập khác Thu nhập từ lao động tiền lương và tiền công

Từ các thu nhập khác

Tính xuôi

Tính ngược khi biết LNKT trước thuế

Xác định LNKT trước thuế Xác định chi phí không hợp lý

Xác định doanh thu Xác định chi phí hợp lý Xác định thu nhập khác Xác định quỹ đầu tư phát triển khóa học trích lập

Xác định TN miễn thuế

Hàng nhập khẩu

Xác định thuế NK Xác định thuế TTĐB nếu có Xác định phí bảo vệ môi trường Xác định giá tính thuế GTGT

Xác định Thuế GTGT đầu ra Xác định đầu vào được khấu trừ, không được khấu trừ Xác định thuế GTGT đầu vào, đầu ra điều chỉnh tăng hoặc giảm

Xác định thuế GTGT phải nộp khâu nhập khẩu

Thuế TTĐB

Xác định thuế ở khâu nhập khẩu Xác định thuế TTĐB khâu tiêu thụ Xác định thuế TTĐB được khấu trừ

Các tình huống đặc biệt

Hàng gia công Hàng bán cho DN xuất khẩu Bán hàng vào khu phi thuế quan nhưng không thõa mãn điều kiện ko chịu thuế

Thuế nhà thầu

Trường hợp hợp đồng đã bao gồm thuế Trường hợp cho giá net

Trường hợp vừa có hàng hóa vừa có dịch vụ Tách được giá trị

Không tách được giá trị

Thuế xuất khẩu

Phải nộp Được hoàn

Thuế nhập khẩu

Lưu ý trường hợp đặc biệt

Thuế TTĐB Thuế XK

Có thu nhập ở nước ngoài

Có chuyển lỗ

Xác định doanh nghiệp nào phải nộp?

Cách lập tờ khai, điều chỉnh tờ khai Phân bổ VAT dùng chung cho chịu thuế và không chịu thuế

Lưu ý các trường hợp ngoại lệ của quy định không chịu thuế

www.ketoansangngyen.com