Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam- Chi Nhánh Hoằng Hóa

Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam- Chi Nhánh Hoằng Hóa Tham khảo luận văn - đề án ''luận văn: phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại...

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

Đề tài: Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn

Việt Nam- Chi Nhánh Hoằng Hóa

LỜI MỞ ĐẦU

1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Ngân hàng là một trong những bộ phận quan trọng của nền kinh tế Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán

Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động cho vay là một lĩnh vực quan trọng, quan hệ cho vay là quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng Nhưng hoạt động cho vay mang lại nhiều rủi ro nhất ngay cả đối với các khoản vay có tài sản cầm cố, thế chấp cũng được xác định có hệ số rủi ro Rủi ro cho vay nếu xảy ra sẽ có tác động rất lớn và ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của mỗi tổ chức tín dụng (TCTD), cao hơn nó tác động ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và toàn

bộ nền kinh tế

Để đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả và bền vững, một mặt NHNN đã ban hành một số văn bản liên quan đến công tác quản lý rủi ro yêu cầu các NHTM thực hiện( Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng: Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 của Thống đốc NHNN về tỉ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của NHNN), thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn của TCTD, luật tổ chức tín dụng năm 2010( luật số:47/2010/QH12), cần có biện pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng

Hoà cùng với sự đổi mới của toàn bộ hệ thống ngân hàng, Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam trong những năm qua đã rất chú trọng tới hoạt động quản lý rủi ro khi cho vay và đang từng bước hoàn thiện trong hoạt động kinh doanh của mình để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế trong quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước trong lúc sự quản lý kinh tế, sự chuyển đổi cơ chế quản lý trong lĩnh vực ngân hàng đang diễn ra hết sức phong phú và đa dạng Song sẽ là không phải khi muốn hoàn thiện hơn mà lại không chấp nhận những phần còn thiếu sót còn tồn tại trong hoạt động cho vay của mình

Qua việc nghiên cứu, học tập, tìm hiểu trong quá trình thực tập tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Hoằng Hóa, em đã chọn đề tài:

“Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông

Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam- Chi Nhánh Hoằng Hóa”

2 MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU

Trên cơ sở lý luận của lý thuyết về rủi ro trong cho vay, đề tài xem xét một cách tổng quát và có hệ thống các nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong cho vay tại NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa, từ đó đưa ra các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay

3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Đối tượng nghiên cứu là thực trạng rủi ro trong cho vay và quản trị rủi ro trong cho vay tại chi nhánh

Phạm vi nghiên cứu: phạm vi hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT Hoằng Hóa các năm 2009, 2010 và 2011

4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Trong quá trình nghiên cứu đề tài sử dụng các phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, thống kê, so sánh, tổng hợp

5.KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI

Ngoài phần mở đầu và kết luận, chuyên đề gồm hai chương:

Chương 1: Tổng quan về NHNo&PTNT - chi nhánh huyện Hoằng Hóa Chương 2: Thực trạng,giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa

PHẦN I TỔNG QUAN VỀ NHNo&PTNT CHI NHÁNH HOẰNG HÓA

1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT- chi nhánh huyện Hoằng Hóa

- Ngày 06/ 05/ 1951 Hồ Chủ Tịch ký sắc lệnh số 15 / SL thành lập hệ thống Ngân hàng Quốc gia Việt Nam – Sắc lệnh đánh dấu sự ra đời của hệ thống Ngân hàng quốc gia phục vụ cho kháng chiến và kiến quốc Trên cơ sở sắc lệnh , hệ thống Ngân hàng dần được thành lập trên phạm vi cả nước

- Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT Hoằng Hoá được chia làm 2 giai đoạn với 2 thời kỳ khác nhau :

+ Giai đoạn thành lập đến khi chuyển sang hoạt động theo mô hình kinh doanh thương mại ( từ 1958 – 1988 ) với yêu cầu phục vụ cho kháng chiến và kiến quốc

+ Giai đoạn chuyển sang kinh doanh và hoạt động của NHNo & PTNT huyện Hoằng Hoá từ năm 1988 đến nay , thực hiện quyết định số 65 / NH – QĐ ngày 08/ 07 / 1988 NHNo huyện Hoằng Hoá được thành lập và kế thừa toàn bộ bộ máy tổ chức và hoạt động cảu chi nhánh NHNN Hoằng Hoá

NHNo & PTNT huyện Hoằng Hoá hoạt động từ năm 1988 là một Ngân Hàng có lịch sử phát triển 20 năm Trong những năm qua NH huyện Hoằng Hoá

đã có hoạt động kinh tế phát triển không ngừng đổi mới nâng cao trình độ nghiệp

vụ cơ sở vật chất Hiện nay đã có trụ sở chính đóng tại Thị Trấn Bút Sơn – huyện Hoằng Hoá và có 2 phòng giao dịch đó là phòng giao dịch Hoằng Lộc và phòng giao dịch Nghĩa Trang Do đặc thù địa lý kinh tế nên khách hàng chủ yếu trên địa bàn sản xuất còn nhỏ lẻ phụ thuộc nhiều vào thời tiết nên việc HĐV

và cho vay của Ngân Hàng còn gặp nhiều khó khăn

1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lí

Cơ cấu tổ chức

Tính đến nay tổng số cán bộ của NHNo& PTNT Hoằng Hoá là 44 người, tất cả đều nằm trong biên chế, cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo& PTNT Hoằng Hoá được chia thành các bộ phận sau:

- Tại chi nhánh Nghĩa Trang gồm: 9 cán bộ nhân viên

- Tại chi nhánh Hoằng Lộc gồm: 8 cán bộ nhân viên

- Tại trung tâm gồm: 27 cán bộ nhân viên , trong đó :

Mô hình tổ chức

Cơ cấu tổ chức của chi nhánh được thể hiện qua sơ đồ sau :

- Ban lãnh đạo gồm 3 người :

Một Giám đốc : Giám sát, điều hành chung mọi hoạt động cơ quan

Một Phó giám đốc: Trực tiếp điều hành phòng kế toán ngân quỹ

Một Phó giám đốc: Trực tiếp điều hành phòng tín dụng

-Phòng kế toán - Ngân quỹ

Với chức năng quản lý thực hiện công tác tài chính, kế toán trong ngân hàng, trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê, xây dựng kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, tổng hợp lưu trữ hồ sơ, tài liệu, thực hiện các dịch vụ ngân hàng : Mở và quản lý tài khoản của khách hàng, chuyển

Phòng Tín dụng

Phòng Giao Dịch

Nghĩa Trang

Phòng Giao Dịch Hoằng Lộc

-Phòng tín dụng

Nghiên cứu, xây dựng chiến lược kế hoạch tín dụng, phân loại khách hàng

và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng, thực hiện nghiệp

vụ thẩm định, phê duyệt cho vay, đôn đốc khách hàng trả nợ, lãi

-Hai phòng giao dịch

Hai phòng giao dịch Nghĩa Trang và phòng giao dịch Hoằng Lộc thực hiện chức năng huy động vốn và cho vay đối với các thành phần kinh tế cũng như thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, ký quỹ mở thư tín dụng tại địa bàn mình quản lý

và làm trung tâm thanh toán, thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ như một chi nhánh phụ thuộc chi nhánh NHNo&PTNT Hoằng Hoá

1.3 Tình hình hoạt động chung của chi nhánh trong những năm gần đây 1.3.1 Môi trường kinh doanh và vị thế của chi nhánh

Về kinh tế

Hoằng Hoá là huyện đồng bằng ven biển, những năm qua dưới sự lãnh đạo của cấp uỷ, chính quyền huyện, kinh tế trên địa bàn huyện nhà đã có những chuyển biến đáng kể, tốc độ tăng trưởng kinh tế thường xuyên đạt 10 đến 13%/năm Riêng năm 2010 tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt 10,34% Thu nhập bình quân đầu người đạt 17,2 tr đồng/người/năm Các nghị quyết về chuyên đề

về phát triển kinh tế xã hội đã đạt được những kết quả ban đầu như nghị quyết phát triển Công nghiệp tiểu thủ công nghiệp lành nghề, nghị quyết phát triển chăn nuôi theo hướng công nghiệp trang trại, Nghị quyết về xây dựng cánh đồng

50 tr đồng/Ha và hộ có thu nhập 50 tr đồng/năm,, Nghị quyết về phát triển kinh

tế thương mại dịch vụ du lịch Mặc dù vậy kinh tế trên địa bàn chủ yếu vẫn là sản xuất nông nghiệp, công nghiệp dịch vụ, du lịch đã phát triển song chưa tương xứng với tiềm năng

Về xã hội

Là địa bàn có số đơn vị hành chính lớn trong tỉnh với 49 xã thị trấn và dân

số đông, có trình độ dân trí cao Hoằng Hoá có điều kiện để phát triển các ngành sản xuất có sự thu hút số lao động nhiều cũng như có điều kiện để phát triển các ngành cần có lực lượng lao động

- Tổng dân số toàn huyện là 256.000 người, trong đó : Dân số trên lĩnh vực Nông nghiệp nông thôn chiếm 245.000 người, số trong độ tuổi lao động 128.000 người

- Tổng số hộ trên địa bàn là : 59.870 hộ, trong đó : hộ nông nghiệp 47.360

hộ chiếm tỷ trọng 79% ; hộ nghèo, hộ cận nghèo 2.430 hộ chiếm tỷ lệ 4%

- Tổng số doanh nghiệp trên địa bàn : 302 doanh nghiệp, đã tăng so với năm 2010 là 14 doanh nghiệp trong đó: Doanh nghiệp nhà nước 01 doanh nghiệp còn lại là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (Công ty cổ phần, Công ty TNHH, Doanh nghiệp tư nhân, HTX) Trên địa bàn chủ yếu là các doanh nghiệp trên lĩnh vực dịch vụ (gồm dịch vụ vận tải, thương mại) và xây dựng

Các yếu tố cạnh tranh

Trên địa bàn có 4 ngân hàng : NHNo&PTNT Hoằng Hoá, NHNo&PTNT Tào Xuyên (trực thuộc NHNo tỉnh), Ngân hàng Công Thương và Ngân hàng chính sách xã hội Là địa bàn gần thành phố Thanh Hoá nên hoạt động NHNo&PTNT Hoằng Hoá chịu sự tác động rất lớn của chính sách tín dụng, chính sách huy động vốn của các ngân hàng thành phố Thể hiện rõ nhất là trong công tác huy động vốn, khi có một thay đổi nhỏ về lãi suất trên địa bàn thành phố thì các khách hàng trên địa bàn cũng nắm được và lập tức rút đi gửi tại địa bàn có lãi suất cao hơn Đối với đầu tư năm 2011 ngân hàng CSXH thường xuyên mở rộng quy mô rải ngân, đặc biệt là thông qua tổ, nhóm với tỷ lệ hoa hồng cao đã ảnh hưởng đến dư nợ cho vay của ngân hàng Tổng dư nợ NHCSXH huyện đã đạt 283.274 triệu đã và đang là đối thủ cạnh tranh trực tiếp của NHNo&PTNT Hoằng Hoá trên lĩnh vực đầu tư kinh tế

Về điều kiện thực tế của chi nhánh

Năm 2011, có sự biến động cán bộ thường xuyên Ban lãnh đạo đã được thay mới, bố trí đủ cho các bộ phận tuy nhiên cán bộ nghiệp vụ biến động nhiều

do một số nghỉ thai sản, một số cán bộ về hưu trước tuổi Sự biến động đội ngũ cán bộ như trên đã gây khó khăn cho công tác điều hành cán bộ cả tín dụng và kế toán

1.3.2 Hoạt động huy động vốn

Công tác huy động vốn luôn là một nhiệm vụ tiên quyết trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Muốn mở rộng hoạt động tín dụng của mình thì Ngân hàng cần phải mở rộng hoạt động huy động vốn Bởi vì hoạt động chính của Ngân hàng là "đi vay để cho vay" do đó công tác huy động vốn của mỗi Ngân hàng là hoạt động cơ bản để đánh giá hiệu quả của các chính sách huy động vốn, cơ cấu huy động vốn của mỗi Ngân hàng, bất kỳ Ngân hàng nào cũng rất chú trọng đến hoạt này

Nhận thức được điều đó nên NHNo&PTNT chi nhánh huyện Hoằng Hoá

đã có nhiều cố gắng trong việc khơi nguồn vốn huy động Đây là một trong những công tác chủ yếu nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động của mình

Một mặt, Ngân hàng thu hút được nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong dân

cư tạo thu nhập cho họ, mặt khác lại ổn định mở rộng quy mô tín dụng với các thành phần kinh tế nói chung và hộ nông dân nói riêng Ngân hàng đã đa dạng hoá nhiều hình thức huy động của mình như nhận tiền gửi với nhiều thời hạn khác nhau giúp khách hành dễ lựa chọn và tính đến hiệu quả trong việc gửi tiền của mình Ngoài ra, Ngân hàng còn phát hành kỳ phiếu để thu hút lượng tiền nhàn dỗi trong dân cư, các loại tiền gửi thanh toán của khách hàng, đồng thời Ngân hàng cũng linh hoạt trong việc áp dụng khung lãi suất phù hợp Bên cạnh

đó, Ngân hàng còn nhận nguồn vốn uỷ thác từ các tổ chức kinh tế và làm "đại lý" cho Ngân hàng người nghèo để hưởng hoa hồng

(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh Agribank huyện Hoằng Hóa)

Qua bảng số liệu có thể thấy lượng huy động vốn của Ngân hàng tăng trưởng qua từng năm Năm 2009 đạt 1410 tỷ đồng thì sang năm 2010 tổng huy động đạt 1687 tỷ đồng (bằng 119.7% so với năm 2009).Đến năm 2011 vốn huy động đạt 1890 tỷ đồng tăng 12% so với năm 2010 Để phân tích sâu hơn về tình hình huy động vốn ta hãy nhìn vào bảng số liệu sau :

Bảng 2 : Nguồn vốn huy động theo các chỉ tiêu

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Tiền gửi dân cư 659.62 46,8 776,02 46,7 773 40,9

THEO CƠ CẤU

Tiền gửi không kỳ hạn 317.25 22,5 406,57 24,1 602,91 31,9 Tiền gửi có kỳ hạn 1092,75 77,5 1280,43 75.9 1287,09 68,1

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh Agribank huyện Hoằng Hóa)

Tổng vốn huy động theo đối tượng, năm 2009,số tiền gửi của các TCKT,TCXH,TCTD đạt 750,38 tỷ đồng chiếm 53,2% tổng vốn huy động.Năm

2010 và 2011 lượng tiền gửi này có tăng lên lần lượt là 910,98 tỷ đồng và 1117

tỷ đồng và tăng cả tỷ trọng trong tổng nguồn vốn huy động (54,3% năm 2010 và 59,1% năm 2011) Do các doanh nghiệp gửi tiền vào Ngân hàng chủ yếu để phục

vụ cho nhu cầu thanh toán trong hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp luôn cần quay vòng vốn, cho nên vốn huy động từ các tổ chức kinh tế có

xu hướng tăng nhưng không lớn và tỷ trọng trong tổng nguồn gửi cũng không

cao

Trong khi đó, lượng tiền gửi dân cư tăng mạnh Trong khi năm 2009 đạt 659,62 tỷ đồng thì con số này là 776,02 tỷ đồng năm 2010 ( bằng 117,6% so với năm 2009) và đạt 773 tỷ đồng năm 2011 ( bằng 99,6% so với năm 2010) Nguyên nhân của lượng tiền gửi dân cư tăng mạnh và luôn chiếm tỷ trọng lớn là

do đời sống kinh tế và thu nhập của dân cư tăng, nên tỷ lệ tiết kiệm trong dân cư tăng Mặt khác, đó cũng là do trong thời gian qua chúng ta đó kiểm soát được tốc

độ lạm phát giữ cho đồng tiền ổn định không bị trượt giá nhiều nên người dân

đã tin tưởng vào giá trị đồng tiền và dần chuyển từ hình thức tiết kiệm vàng sang hình thức gửi tiết kiệm ngân hàng

Vốn huy động theo cơ cấu bao gồm tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn Theo nguyên nhân ở trên, tiền gửi không kỳ hạn hầu hết là của các tổ chức kinh tế phục vụ nhu cầu thanh toán vì vậy mặc dù có tăng nhưng với lượng tăng không đáng kể Cụ thể là năm 2009,2010,2011 lượng tiền gửi không kỳ hạn lần lượt

là : 317,25 tỷ đồng, 406,57 tỷ đồng và 602,91 tỷ đồng( Tương đương với lần lượt

Qua 2 bảng số liệu 1 và 2 cho thấy trong công tác huy động vốn, mặc dù luôn

có sự cạnh tranh quyết liệt giữa các Ngân hàng thương mại trong việc đưa ra mức lãi suất hấp dẫn, nhưng do thường xuyên coi trọng chất lượng dịch vụ, kết hợp tốt chính sách khách hàng nên nguồn vốn huy động của Agribank Hoằng Hóa luôn ở mức cao Nhờ lượng vốn huy động dồi dào, Ngân hàng sẽ lấy đó làm cơ sở để thực hiện việc cho vay dễ dàng và thuận lợi hơn

Nhìn vào hiệu suất sử dụng vốn của Ngân hàng là 73,2% đối với năm 2009, 76,7% năm 2010, 81,4% năm 2011 Hiệu suất sử dụng vốn của Ngân hàng là tương đối cao Đây là nguyên nhân dẫn tới lợi nhuận của Agribank Hoằng Hóa tăng trưởng mạnh trong thời gian gần đây Tuy nhiên với mức tăng trưởng nóng như hiện nay, ngân hàng cần phải cẩn trọng với những rủi ro luôn tiềm tàng

*Kết quả kinh doanh tại Agribank Hoằng Hóa

Mặc dù nền kinh tế thế giới cũng như của Việt Nam mới vượt qua được khủng hoảng nhưng dưới sự chỉ đạo của đội ngũ giám đốc cùng sự cố gắng của toàn thể nhân viên,Agribank Hoằng Hóa đã đạt được những kết quả đáng khích lệ:

Bảng 4 : Tình hình hoạt động kinh doanh

Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh Agribank Hoằng Hóa)

Nhìn vào bảng trên có thể thấy lợi nhuận của Agribank Hoằng Hóa đang ngày càng tăng cao

1.3.4 Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ

Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ của Chi nhánh năm

2011 tăng trưởng mạnh cả về số lượng, chất lượng, doanh số thanh toán đã tăng vượt mức kế hoạch năm 2010 đề ra

Thanh toán quốc tế

Bảng 05: Thực trạng thanh toán quốc tế tại Chi nhánh NHNo&PTNT Hoằng

Số món

+ Tổng thu về phí dịch vụ TTQT: 21.255.114VNĐ

Trong đó: - Thu từ dịch vụ TTQT: 11.853.841VNĐ

- Thu lãi tiền gửi ký quỹ: 9.401.273VNĐ

Kinh doanh ngoại tệ

Bảng 06: Thực trạng kinh doanh ngoại tệ tại Chi nhánh NHNo&PTNT

Ghi chú: Bảng số liệu trên bao gồm cả các ngoại tệ khác đã được quy đổi

ra USD theo tỷ giá ngày lập báo cáo

Bên cạnh đó còn một số tồn tại làm ảnh hưởng đến nghiệp vụ thanh toán

và kinh doanh ngoại tệ: Đó là, dịch vụ Western Union tuy đã triển khai nhưng chưa thật sự được chú trọng và có hiệu quả thấp do chính sách quảng cáo cũng như việc bố trí quầy, bàn giao dịch và các phương tiện khác Giá bán ngoại tệ của Chi nhánh nói chung còn cao so với giá bán của các NHTM khác trên cùng địa bàn tỉnh do chưa có cơ chế mạnh dạn khuyến khích kinh doanh các ngoại tệ khác ngoài đồng USD để bù đắp giá Chi nhánh cũng chưa có một giải pháp thống nhất về việc tăng cường tận dụng lợi thế của cơ chế chi hoa hồng ngoại tệ theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam để thu hút nhiều hơn nguồn ngoại tệ

+ Tích cực cơ cấu lại nợ, lành mạnh hoá tài chính; Năm 2011 đã trích rủi

ro 1,5 tỷ và xử lý rủi ro được 2,8 tỷ

- Thực hiện và vận dụng đa dạng các hình thức huy động vốn từ các TCKT và dân cư, áp dụng các hình thức trả lãi linh hoạt;

- Việc tiếp thị, thu hút nguồn từ các bộ, ngành, các doanh nghiệp vừa và nhỏ được đặc biệt quan tâm;

- Công tác tiếp thị, quảng cáo, quảng bá thương hiệu được chú trọng;

- Sau hơn 2 năm triển khai ứng dụng chương trình giao dịch mới (IPCAS) đã thu được hiệu quả trong kinh doanh;

- Cán bộ thường xuyên được đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ

Những mặt còn tồn tại

- Nguồn vốn tuy tăng trưởng nhưng tính ổn định còn chưa cao

- Tỷ trọng thu ngoài tín dụng trên tổng thu nhập ròng còn thấp, nguồn thu chủ yếu vẫn từ tín dụng nên rủi ro cao

- Chất lượng cán bộ chưa đảm bảo cho yêu cầu hội nhập (cả trình độ nhận thức và kinh nghiệm thực tế Phong cách làm việc, giao dịch còn nhiều bất cập, chưa theo kịp xu thế mới)

- Chưa tranh thủ được sự giúp đỡ tối đa của các ban trung tâm điều hành

- Chưa cân đối tốt giữa nguồn vốn, sử dụng vốn Chưa có sự phối kết hợp chặt chẽ giữa bộ phận về nguồn vốn và tín dụng

PHẦN 2

THỰC TRẠNG,GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI

RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHNo&PTNT HUYỆN HOẰNG HÓA

2.1 Thực trạng quản lí rủi ro trong cho vay tại NHNo&PTNT

Hoằng Hóa

2.1.1 Tình hình hoạt động cho vay tại NHNo & PTNT – chi nhánh Hoằng Hóa

2.1.1.1- Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ

Bảng 07: Kết cấu dư nợ theo thời hạn cho vay

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh Agribank Hoằng Hóa)

Năm 2010 tổng dư nợ đạt 1293 tỷ đồng bằng 125,3% năm 2009 Năm

2011 tăng 245 tỷ đồng so với năm 2010 và bằng 149% năm 2009 Năm 2008 cả thế giới chịu ảnh hưởng nặng nề của cuộc khủng hoảng kinh tế mà đỉnh điểm là nửa cuối năm 2008 Tuy nhiên sang năm 2009 nhờ kinh tế thế giới khởi sắc cùng những chính sách khuyến khích, hỗ trợ kinh tế đúng đắn của nhà nước và sự thay đổi chính sách của Ngân hàng, tín dụng Agribank Hoằng Hóa) đã có những bước tiến mạnh mẽ

Biểu đồ 1: Kết cấu dư nợ tại NHNo & PTNT- Hoằng Hóa:

Chúng ta sẽ thấy rõ hơn về tình hình dư nợ tại NHNo & PTNT- chi nhánh Hoằng Hóa qua bảng số liệu sau:

Bảng 08 : Kết cấu dư nợ theo các thành phần kinh tế

Số tiền Tỉ

trọng ( % )

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh Agribank Hoằng Hóa)

Qua số liệu trên bảng ta thấy

 Đối với doanh nghiệp nhà nước:

Năm 2011 dư nợ đối với các doanh nghiệp nhà nước tăng 40,7 tỷ đồng so với năm 2010 và tăng 52,7 tỷ đồng so với năm 2009 Sự tăng trưởng này là do một

số các doanh nghiệp, một số tập đoàn thuộc quản lý của nhà nước đang dần cổ phần hóa Các doanh nghiệp nhà nước khi vay cũng luôn muốn hướng đến những Ngân hàng quốc doanh để được hưởng những ưu đãi khi vay

 Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh :

Luật doanh nghiệp ra đời đã tạo hành lang pháp lý cho hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh Các công ty cổ phần, công

ty TNHH và các doanh nghiệp tư nhân kinh doanh đa năng trên các lĩnh vực sản xuất, thương mại, dịch vụ được thành lập ngày càng nhiều Các doanh nghiệp luôn nhận được sự quan tâm,tạo điều kiện thuận lợi từ các cấp, các ngành,trong

đó có phần vốn vay từ NHNo & PTNT- chi nhánh Hoằng Hóa để đầu tư sản xuất kinh doanh (điều đó được biểu hiện ở bảng 8)

Năm 2009 dư nợ cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đạt mức 427,3 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 41,4% trong tổng dư nợ Năm 2010 đạt mức 567,6 tỷ đồng, tăng 149,3 tỷ đồng so với năm 2009 và chiếm 43,9% trong tổng dư nợ Năm 2011 đạt mức 530,6 tỷ đồng, giảm 37 tỷ so với 2010 và chiếm 34,5% trong tổng dư nợ của năm 2011 Như vậy dư nợ đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng ngày càng giảm trong tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng Trong khi sự phát triển của các thành phần kinh tế ngoài

quốc doanh đã góp phần quan trọng vào việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy các ngành công nghiệp, thương mại, dịch vụ phát triển.Vì vậy, NHNo & PTNT- chi nhánh Hoằng Hóa luôn cần có những chính sách hợp lý cho đối

tượng này

 Đối với Hộ Sản Xuất & HTX :

Biểu đồ 2: Dư nợ cho vay các thành phần kinh tế

Dư nợ đối với Hộ Sản Xuất & HTX luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư

nợ của Agribank Hoằng Hóa.Năm 2010 và năm 2011 dư nợ của ngân hàng đối với Hộ Sản Xuất & HTX lần lượt là 632,3 tỷ đồng và 873,6 tỷ đồng tăng lần lượt 100.1 tỷ đồng và 350,4 tỷ đồng Tỷ trọng dư nợ đối với Hộ Sản Xuất & HTX trong tổng dư nợ cũng tăng từ 50,7% năm 2010 lên 56,8% năm 2011.Sự tăng trưởng mạnh này là do chủ trưởng của Agribank là nâng cao hiệu quả đầu tư vốn cho nông nghiệp ,nông dân ,nông thôn với mục tiêu đến năm 2020 tỷ trọng này được ổn định ở mức 70%

Biểu đồ 2: Kết cấu dư nợ theo các thành phần kinh tế

427.3

567.6

530.6 523.2

632.3

873.6

0 100

2.1.1.2.Chỉ tiêu doanh số cho vay:

Bảng 09: Doanh số cho vay

Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011

Theo thời hạn

-Ngắn hạn

-Trung-dài hạn

645,5 368,7

779,1 513,3

897,7 682,8

Theo TP kinh tế

-Kinh tế quốc doanh

-Kinh tế ngoài quốc doanh

685,3 329,9

854,3 438,1

1006,7 573,8

Theo tiền tệ

-VNĐ

-Ngoại tệ quy đổi

938 77,2

1191,6 100,8

1417,7 162,8

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của Agribank Hoằng Hóa)

Biểu đồ 3: Doanh số cho vay theo thời hạn

Khi xem xét doanh số cho vay theo kỳ hạn, ta thấy chủ yếu là cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn tuy đang tăng và chiếm tỷ lệ ngày càng cao Điều này cho thấy Ngân hàng vẫn còn thiếu các dự án có khả năng hấp thu vốn

lớn, thời hạn cho vay dài Một nguyên nhân nữa đó là do kinh tế Việt Nam phát triển quá nóng, lãi suất Ngân hàng vẫn chưa thực sự ổn định, còn tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro về giá cả, lãi suất nên lượng cho vay trung-dài hạn vẫn còn ở mức thấp

Biểu đồ 4 : Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế

Xem xét doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ta thấy doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế quốc doanh luôn chiếm tỷ trọng lớn và tăng trưởng mạnh trong những năm gần đây

Biểu đồ 5: Doanh số cho vay theo tiền tệ

Xem xét theo thành phần tiền tệ VNĐ gần như chiếm ưu thế tuyệt đối khi cho vay Lý do là tình hình tỷ giá đồng USD không ổn định trong những năm gần đây (USD là lượng ngoại tệ chính khi cho vay)

2.1.2 Thực trạng rủi ro trong cho vay tại NHNo&PTNT Hoằng Hóa

938

1191.6

1417.7

77.2 100.8 162.80

sách cho vay cho phù hợp với những diễn biến của thị trường, đảm bảo an toàn

và hiệu quả trong hoạt động cho vay

Để đánh giá chính xác rủi ro trong cho vay, ta cần xem xét chính xác về

nợ quá hạn, tình hình diễn biến tỷ lệ nợ quá hạn từ năm 2009 đến năm 2011 được phản ánh trên bảng số liệu sau:

Bảng 10 : Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh Agribank Hoằng Hóa)

Dựa vào bảng số liệu trên ta có thể thấy rằng trong khi tổng dư nợ đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân tăng thì tỷ lệ nợ quá hạn lại giảm Năm 2009, tỷ lệ

nợ quá hạn là 10,2%, đến năm 2010 chỉ còn 8,9% và năm 2011tỷ lệ này là 7,6%

Có được điều này là do trong những năm vừa qua Agibank Hoằng Hóa đã tích cực giám sát các khoản vay và thu nợ đầy đủ, đúng tiến độ, sát sao giải quyết trong công tác thu hồi nợ quá hạn khó đòi còn tồn đọng, trình cấp trên xét duyệt

Tỉ trọng (%)

NQH trung–dài

Từ bảng số liệu trên thì ngân hàng cần phải có biện pháp làm giảm tỷ lệ NQH trung – dài hạn Đây là thách thức thật sự trong công tác quản trị rủi ro trong cho vay và yêu cầu nâng cao chất lượng cho vay là một đòi hỏi cấp bách, thiết thực

2.1.2.2 Chỉ tiêu vòng quay vốn cho vay

Vòng quay vốn cho vay của Ngân hàng qua các năm được thể hiện ở bảng sau:

Bảng 12: Vòng quay vốn cho vay

Đơn vị : Tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh Agribank Hoằng Hóa)

Vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng tăng qua các năm Mặc dù không

ở mức cao (chỉ đạt 1,17 ;1.01 ; 1.02 lần lượt từ 2009 đến 2011) nhưng cũng cho thấy tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng tốt, có tình hình tài chính vững chắc, đây là cơ sở để khách hàng thực hiện những cam kết trên hợp đồng tín dụng Điều này cũng đã thể hiện Ngân hàng đã làm tốt công tác trong việc cho vay và thu nợ khách hàng

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của Agribank Hoằng Hóa)

Qua bảng số liệu ta thấy rằng năm 2011 tình hình nợ xấu được khắc phục đáng kể chiếm 39,29%năm 2010, tỉ lệ nợ xấu chỉ chiếm 0,64% trên tổng dư nợ của ngân hàng.Năm 2011 có những chuyển biến tích cực về quản lý hoạt động cho vay

2.1.2.4 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh Hoằng Hóa

 Nguyên nhân khách quan:

Môi trường kinh doanh bất ổn do ảnh hưởng của các yếu tố tự nhiên (thiên tai, dịch bệnh…) hay sự biến động quá nhanh và không dự đoán được của thị trường thế giới (khủng hoảng kinh tế, lạm phát, giá cả các mặt hàng thay đổi đột biến) gây tổn thất cho khách hàng vay vốn

Rủi ro tất yếu của quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế có thể làm cho nợ xấu gia tăng khi tạo ra một môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp, những khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường Bên cạnh đó, bản thân sự cạnh tranh của các NHTM trong nước và quốc tế trong môi trường hội nhập kinh tế cũng khiến cho các ngân hàng trong nước với hệ thống quản lý chưa hoàn chỉnh gặp phải nguy cơ rủi ro nợ xấu tăng lên bởi hầu hết các khách hàng có tiềm lực tài chính lớn sẽ bị các ngân hàng nước ngoài thu hút

Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi: NHNN và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên việc triển khai vào hoạt động ngân hàng còn gặp phải nhiều khó khăn như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi

nợ Những văn bản này đều có quy định: Trong những trường hợp khách hàng