TIỂU LUẬN CUỐI KHÓA môn HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG ở tình huống của chú hùng với dữ kiện đề bài cho không chi tiết cụ thể lắm nên khó có thể dự đoán mong muốn của chú

Lý do em chọn 2 ngân hàng GPBank và KienlongBank là vì mức lãi suất của GPBank và KienlongBank cao hơn mặt bằng chung vì còn là 2 ngân hàng nhỏ, và lãi suất sản phẩm tiền gửi trực tuyến

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

VIỆT NAM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH

TIỂU LUẬN CUỐI KHÓA MÔN: HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG

SVTH: Đỗ Quang Minh MSSV: 030335190142 LỚP: D04

KHÓA: DH35QT02 GVHD: ThS Lê Thị Anh Quyên

Tp Hồ Chí Minh, tháng 1 năm 2022



TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH

BÀI THI KẾT THÚC HỌC PHẦN

Môn thi: Hoạt động Kinh Doanh Ngân Hàng

Họ và tên sinh viên: Đỗ Quang Minh

MSSV: 030335190142

Lớp học phần: D04

THÔNG TIN BÀI THI

Bài thi có: (bằng số): …… trang

(bằng chữ): …… trang

YÊU CẦU

BÀI LÀM

Câu 1:

- Ở tình huống của chú Hùng với dữ kiện đề bài cho không chi tiết cụ thể lắm nên khó có thể dự đoán mong muốn của chú Không biết chú có cần mua nhà gấp hay không, không biết chú sẽ mua một lúc cả 2 căn hay là mua mỗi căn mua từng đợt

Vì vậy em giả sử chú Hùng muốn tìm được căn nhà ưng ý nên sẽ tìm từ từ trễ nhất trong vòng 1 năm Và 2 ngân hàng em chọn để so sánh là GPBank và KienlongBank

Ở đây em sẽ tư vấn cho chú Hùng sản phẩm tiền gửi trực tuyến của 2 ngân hàng

Lý do em chọn 2 ngân hàng GPBank và KienlongBank là vì mức lãi suất của GPBank

và KienlongBank cao hơn mặt bằng chung vì còn là 2 ngân hàng nhỏ, và lãi suất sản phẩm tiền gửi trực tuyến sẽ cao hơn tiền gửi trực tiếp tại quầy, cộng với việc các gói sản phẩm tiền gửi khác tuy có lãi suất cao hơn nhưng lại có thời hạn dài thường từ 6 tháng trở lên và không được phép rút lãi trước hạn mà chú Hùng cần mua nhà trong 1 năm thì

chọn sản phẩm tiết kiệm trực tuyến là phù hợp nhất Sản phẩm này ở 2 ngân hàng có hình thức khá giống nhau như kỳ hạn đa dạng từ 1 tuần đến 60 tháng, được phép rút vốn trước hạn hưởng lãi suất không kỳ hạn, cách trả đầy đủ từ nhận lãi trước/ nhận cuối kỳ, nhận định kỳ Cái khác nhau nhất giữa 2 ngân hàng này chính là lãi suất, lãi suất của các

kỳ hạn giữa 2 ngân hàng như sau:

Vì không biết chú Hùng sẽ tìm được căn nhà ưng ý cho con trai khi nào, có thể

là 3 tháng, 6 tháng hoặc hơn nữa, vì thế để tối đa hóa được khả năng sinh lời của khoản tiền của mình, em tư vấn chú Hùng nên chia số tiền 7 tỷ thành 4 phần bằng nhau là 1.75

tỷ để gửi từng kỳ hạn 3, 6, 9, 12 tháng Cách này sẽ vừa an toàn vì chú Hùng vẫn được phép rút tiền trước hạn để hưởng lãi suất không kỳ hạn của 2 ngân hàng và sẽ hưởng lãi tối ưu nhất nếu thời gian tìm nhà của chú Hùng lâu Như trên bảng so sánh lãi suất, em

tư vấn cho chú lấy 3 phần 1.75 tỷ gửi ở ngân hàng GPBank kỳ hạn 3, 6 và 9 tháng Còn lại 1.75 tỷ cuối thì gửi kỳ hạn 12 tháng ở KienlongBank

- Đầu tiên nếu muốn biết ngân hàng muốn gia tăng tỷ trọng huy động loại tiền gửi nào thì ta phải hiểu rõ hai loại tiền gửi đó là gì trước tiên

Tiền gửi thanh toán: Tiền gửi thanh toán là loại hình tiền gửi không kỳ hạn được

sử dụng với mục đích chủ yếu là thực hiện các giao dịch thanh toán qua Ngân hàng bằng các phương tiện thanh toán như: séc lĩnh tiền mặt, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, chuyển tiền điện tử…Thông thường loại hình tiền gửi này được hưởng lãi suất không kì hạn rất thấp, ví dụ như tài khoản thanh toán ở Sacombank chỉ được hưởng lãi suất 0.01%,, TechcomBank 0.03%, ACB từ 0.05-0.1%

Tiền gửi có kỳ hạn: là sản phẩm tiết kiệm của ngân hàng dành cho những khách hàng có tiền nhàn rỗi để hưởng một mức lãi suất nhất định trong một thời hạn cụ thể

như 1 tuần, 1 tháng, 3 tháng, 1 năm… Khi khách hàng gửi tiền tiết kiệm theo kỳ hạn thì

sẽ được hưởng một mức lãi suất theo thỏa thuận ngay từ thời điểm mở sổ tiết kiệm và kéo dài cho đến khi hết thời hạn Thông thường lãi suất tiền gửi có kỳ hạn cao hơn tiền gửi thanh toán rất nhiều, ví dụ như Sacombank 3.3% - 6.8% từ 1 tháng đến 36 tháng, TechcomBank 2.5% - 5.5% từ 1 đến 36 tháng …

Tiền gửi thanh toán là loại hình tiền gửi không kỳ hạn ( còn được gọi là CASA ), đây được xem như là nguồn vốn giá rẻ của ngân hàng, thấp hơn rất nhiều so với các loại sản phẩm tiền gửi có kỳ hạn khác, CASA cao giúp cho chi phí vốn của ngân hàng thấp, giúp cho biên lợi nhuận ( NIM ) cao hơn, CASA cao thì ngân hàng có thể cho vay với lãi suất thấp hơn so với các ngân hàng khác, đó là một lợi thế cạnh tranh lớn để đạt kêt quả kinh doanh cao.Với tình hình dịch bệnh Covid-19 như hiện tại, gây khó khăn cho doanh nghiệp trong việc kinh doanh, nhu cầu vay vốn và lãi suất ở mức thấp thì CASA

là nguồn kiếm tiền chính cho ngân hàng hiện nay Tuy tiền gửi có kỳ hạn có tính ổn định hơn tiền gửi thanh toán vì thông thường khách hàng sẽ chờ đến ngày đáo hạn để hưởng lãi suất cao hơn nhưng khách hàng gửi tiền có kỳ hạn có thể rút tiền bất cứ lúc nào để hưởng lãi suất không kỳ hạn Vì những lý do đó, theo em ngân hàng sẽ ưu tiên tăng tỷ trọng huy động tiền gửi thanh toán càng nhiều càng tốt miễn là ngân hàng quản trị tốt rủi ro, đảm bảo mức an toàn tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn

Thấy được tầm quan trọng của tiền gửi thanh toán, các ngân hàng hiện nay đang tích cực nâng cao mức tiền gửi đó từ phía khách hàng và một số biện pháp có thể thu hút tiền gửi thanh toán như:

 Phát triển ngân hàng số

 Miễn phí giao dịch rút tiền, chuyển tiền

 Đầu tư và phát triển các nền tảng công nghệ và khả năng đổi mới

 Nâng cao trải nghiệm khách hàng (Thiết lập giao diện dễ nhìn, dễ thao tác)

 Cung ứng đa dạng các sản phẩm lên hệ thống ngân hàng số

Câu 2:

a Doanh nghiệp cần vốn để tiếp tục kinh doanh sau khi xuất hàng bán trả chậm cho các đại lý và trước đó doanh nghiệp đã được ngân hàng cấp một hạn mức rút vốn dựa trên giá trị các khoản phải thu Ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho doanh nghiệp bằng hình thức cho vay

phải thu, vì thế doanh nghiệp không còn khoản phải thu để thế chấp đi vay ngân hàng nữa Theo em ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho doanh nghiệp bằng hình thức bảo lãnh hoặc bao thanh toán bằng khoản phải trả

b Nghiệp vụ bảo lãnh là một hoạt động cấp tín dụng có rủi ro thấp vì nó là một dạng cam kết ngoại bảng

lãnh cho khách hàng ( bên được bão lãnh ) về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ về tài chính thay cho bên được bão lãnh với bên nhận bảo lãnh Sẽ không loại trừ rủi ro bên được bảo lãnh gặp vấn đề về tài chính hoặc thậm chí là phá sản, khi đó tổ chức tín dụng ( bên bảo lãnh ) sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh Cộng với việc tùy vào năng lực đánh giá khả năng tài chính của bên được bảo lãnh của mỗi tổ chức tín dụng để dự đoán được khả năng có thể chi trả của bên được bảo lãnh sau khi được bảo lãnh hay không Vì vậy đây là hoạt động cấp tín dụng có rủi ro không hề thấp Thay vào đó tổ chức tín dụng có thể lựa chọn các hình thức tín dụng khác có rủi ro thấp hơn như: cho vay thế chấp, chiết khấu giấy tờ

có giá

c Ông Bình đang sở hữu một chứng chỉ tiền gửi còn 06 tháng mới đến hạn thanh toán nhưng ông lại đang cần tiền để tổ chức tiệc cưới cho con trai Hình thức cấp tín dụng chiết khấu hoặc cho vay

hoặc chiết khấu chứng chỉ tiền gửi đó cho ngân hàng

d Đối với dịch vụ ủy thác và đại diện khách hàng đều chuyển giao quyền điều hành tài sản cho ngân hàng

chủ tài sản sang cho ngân hàng, còn dịch vụ đại diện chủ tài sản vẫn giữ nguyên các quyền tài sản, chỉ chuyển giao cho người đại diện thực hiện một số giao dịch dân

sự

Câu 3:

- Khái niệm, đặc điểm, mục tiêu của hoạt động đầu tư tài chính:

Khái niệm: Là nghiệp vụ Ngân hàng sử dụng một phần nguồn vốn để mua và nắm

giữ các tài sản tài chính thực hiện các mục tiêu của Ngân hàng thương mại

Đặc điểm

 Là nghiệp vụ mang lại thu nhập và chiếm tỷ trọng chỉ thua với tỷ trọng nghiệp

vụ tín dụng trong tổng tài sản của Ngân hàng

 Ngân hàng có thể thực hiện giao dịch với khối lượng lớn trong thời gian ngắn: khác với các khoản cho vay Ngân hàng không thể thu hồi vốn trước hạn được, nhưng đối với nghiệp vụ đầu tư tài chính có tính thanh khoản cao, Ngân hàng

có thể chuyển đổi về vốn trong thời gian ngắn với khối lượng lớn

 Chi phí tổ chức hoạt động đầu tư thấp

 Dễ dàng thay đổi cơ cấu, thời hạn, đối tượng đầu tư: với tính chất thanh khoản cao, Ngân hàng có thể dễ dàng thay đổi đối tượng, thời gian nắm giữ và cả khối lượng nắm giữ

Mục tiêu

 Ổn định hóa thu nhập của ngân hàng: Khi thu nhập từ cho vay giảm xuống, Ngân hàng có thể trích vốn để đầu tư tài chính nhằm bù đắp lại khoảng hụt từ cho vay

 Phân tán rủi ro: Nhằm tránh phụ thuộc vào nguồn thu từ tín dụng, không bỏ trứng vào một giỏ

 Cung cấp một sự đa dạng hóa về mặt địa lý: Thông thường các ngân hàng hoặc các chi nhánh ngân hàng cho vay ở những khu vực cụ thể, vì thế bị giới hạn nguồn thu và lợi nhuận về mặt địa lý so với chứng khoán cho phép đầu tư ở bất cứ đâu

 Cung cấp dự trữ cho ngân hàng: Vì các khoản đầu tư tài chính thường là các chứng khoán hoặc các chứng chỉ tiền gửi có tính thanh khoản cao dễ dàng chuyển hóa thành nguồn vốn hoặc có thể dùng để thế chấp vay vốn cho ngân hàng

 Giảm nghĩa vụ nộp thuế : chứng khoán có loại không nộp thuế ví dụ như cổ tức được trả bằng cổ phiếu, vì vậy đây là khoản bù trừ thu nhập chịu thuế bởi các khoản cho vay

 Tạo ra tuyến phòng rủ cho ngân hàng: ngăn ngừa thiệc hại khi lãi suất thị trường giảm, khi lãi suất thị trường giảm dòng tiền thường chuyển về các kênh khác với tiết kiệm như chứng khoán…

 Tăng cường hiệu quả sử dụng vốn : Ngân hàng đầu tư tài chính tốt, nắm giữ được các chứng khoán chất lượng có thể nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

- Danh mục đầu tư tài chính của BIDV lấy ở bản cân đối kế toán từ báo cáo tài chính hợp nhất đã kiểm toán năm 2019, 2020:

2 Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo

hạn

23.262.431 13.501.317

ĐVT: Triệu VNĐ

- Thu nhập từ hoạt động đầu tư tài chính của BIDV trong 2 năm 2019,2020 được lấy từ bảng báo cáo kết quả kinh doanh:

Column1 2019 Tỷ trọng 2020 Tỷ trọng

1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập

tương tự

100.747.225 100.687.502

Lãi/lỗ ròng từ hoạt động kinh doanh ngoại

hối và vàng

1.494.696 3,11% 1.732.324 3,46%

Lãi/lỗ thuần từ mua bán chứng khoán

kinh doanh

325.524 0,68% 478.668 0,96%

Lãi/ lỗ thuần từ mua bán chứng khoán

đầu tư

481.222 1,00% 1.516.137 3,03%

Đơn vị: Triệu VNĐ

Từ bảng số liệu thu nhập trên của BIDV ta thấy được nguồn thu nhập chính của BIDV chủ yếu đến từ cho vay và thu phí dịch vụ, thu nhập từ nghiệp vụ đầu tư tài chính thậm chí thua cả nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối ở năm 2019 cho thấy ngân hàng chưa có sự phân bổ nguồn vốn một cách tối ưu nhất, còn quá dựa vào cho vay Đến năm 2020 thì tỷ trọng tổng thu nhập từ hoạt động đầu tư tài chính đã tăng lên và chỉ xếp sau hoạt động cho vay và thu phí dịch vụ, có thể là do tác động của đại dịch Covid-19 ở năm 2020 kinh tế giảm sút cộng với tác động của lạm phát giúp cho các chứng khoán nắm giữ của BIDV được hưởng lợi Thu nhập từ đầu tư tài chính tăng gần gấp 2 lần ở năm 2020 so với 2019 cộng với việc trong bảng cân đối kế toán chỉ

có chứng khoán kinh doanh là tăng gần gấp 2 lần cho thấy sự dần chuyển mình của BIDV vào hoạt động đầu tư tài chính Lãi từ chứng khoán đầu tư tăng từ 481 tỷ lên đến 1.516 tỷ và nguồn tài sản từ chứng khoán đầu tư có sụt sụt giảm nhẹ trên bảng cân đối kế toán cho thấy được BIDV đã bán ra các chứng khoán nợ dần chuyển qua chứng khoán vốn nhằm hưởng lợi từ hành động giảm lãi suất của nhà nước Hoạt

động đầu tư góp vốn dài hạn không có sự thay đổi mấy cũng dễ hiểu vì BIDV hiện giờ gần như đã lớn mạnh, có phòng giao dịch và chi nhánh khắp cả nước, các công

ty con và công ty liên kết cũng nhiều, do đó tiềm năng tăng trưởng không còn nhiều nữa

Qua những nhận định trên, thấy được thu nhập chính của BIDV đến từ hoạt động cho vay và thu phí dịch vụ, hoạt động đầu tư tài chính còn yếu, rủi ro rất lớn nếu gặp trường hợp như dịch bênh Covid-19 khiến thu nhập từ hoạt động cho vay giảm sút Đầu tư tài chính là một nghiệp vụ hết sức quan trọng đối với các tổ chức tín dụng nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng trong nền kinh tế thị trường khi thị trường tài chính phát triển Với mục đích hỗ trợ đảm bảo thanh khoản, là công cụ thực hiện chính sách quản lý tài sản Nợ - Có, đa dạng hóa danh mục đầu tư, tìm kiếm lợi nhuận và nâng cao năng lực cạnh tranh của mỗi ngân hàng Bên cạnh đó, hoạt động đầu tư kinh doanh chứng khoán của hệ thống NHTM cũng đóng góp vào sự phát triển chung của thị trường chứng khoán, từ đó góp phần quan trọng đến sự phát triển kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia, giúp chính phủ thực hiện chính sách tiền tệ, tài chính công và quản lý vĩ mô nền kinh tế - xã hội có hiệu quả Do đó, đòi hỏi BIDV nên quan tâm hơn đến nghiệp vụ đầu tư tài chính, khuyến khích chuyển dòng vốn qua nghiệp vụ này nhằm phân tán rủi ro và tối ưu hóa thu nhập