Tài liệu Hướng dẫn lập kế hoạch kinh doanh_22 pdf

Chịu trách nhiệm tuyển và huấn luyện nhân viên và điều hành hoạt động của 15 người trong bộ phận là thịt đông lạnh đã tổ chức lại lưu lượng công việc nên làm tăng 30% hiệu quả lao động

DU AN DONG TIEN MAT TUNG QUY TRONG NAM THU 2

2_ | Dự thu về tiền mặt

nhận được bằng tiền mặt

8 | Dự chỉ tiêu bằng tiền mặt

10 Lao động phần biến đổi $0 $0 $604 $2,196 $2,800

12 Bảo hiểm $950 $950 $950 $950 $3,800

15 Dự chỉ tiền mặt cố định $12,630 | $12,640 $12,640 $12,640 $50,550

16 | Lãi suất (cầm cố, thế chấp) $2,628 $2,628 $2,628 $2,628 $6,408

17 Lãi suất nợ có thời hạn $1,602 $1,602 $1,602 $1,602 $10,512

18 | Lãi suất theo đường tín dung $0 $0 $12,140 $15,360 $27,500

23

25

26 | Chỉ tiêu tiền mặt cố định năm thứ

hai

30 Cung ứng văn phòng 3360

31 Duy tu và vệ sinh $360

(FCD)/năm

3y Chỉ phí tiền mặt cố dịnh | $12,638

(FCD) trung bình /quý

39 | Ghi chú: Những lãi suất do làm tròn thứ yếu đã được phát hiện Nó không đáng phải lu

DU AN DONG TIEN MAT TUNG QUY TRONG NAM THU 3

cộng

2_ | Dự thu về tiền mặt

nhận được bằng tiền mặt

4 Bán sỉ | $58,750 | $55,000 $97,500 Ƒ $113,750 $325,000

9 Giá vốn hàng bán $76;428 | $70,992 | $110,520 | $127,260 | $385,200

14 Chi phi phan phéi $1,805 $1,675 $2,610 $3,010 $9,100

15 Dự chí tiền mặt cố định $15,216 | $15,216 $15,216 $15,216 $60,865

16 | Lãi suất (thế chấp, cảm cố) $2,628 | $2,628 $2,628 $2,628 $10,512

J tr Lãi suất nợ có thời hạn $1,602 $1,602 $1,602 $1,602 $6,408

18 Lãi suất theo đường tín $0 $0 $12,140 $15,360 $27,500

dụng

| 20 | Tổng cộng chỉ tiền mặt | $101,984 | $96,223] $151,823 | $177,044 | $527,080

21

22 | Dòng tiền mặt thuần $4,166 $2,372 $13,677 $14,706 $34,920

| 23 f

25

2 Cac tiénich | $2,880

_31 Duy tu và vệ sinh $420

|34 Điện thoại $2,400

| 86 | Tổng chỉ tiền mặt cố dịnh | $60,865

(FCD)/năm

ID Chỉ phí tiền mặt cố dinh | $15,216

Chú giải bằng dự báo lưu chuyển dòng tiền mặt

Bang dự báo lưu chuyển dòng tiền mặt theo từng tháng

trong năm thứ nhất

(3) Doanh thu sẽ nhận được Điều kiện của công ty là: tiền mặt cho các khoản bán lẻ, các tài khoản bán sỉ sẽ là net 10 (lãi tịnh 10) Giả định rằng 1/3 doanh số bán sỉ sẽ được quy ra tiền mặt trong tháng tiếp theo (6) Các nguồn khác Tháng 10, tháng 11 có mức tín dụng là 7.500 US$ Trong thang 1, thé chap 1a 75.000 US$ va vốn cổ phần mới từ Swan

va Gosling la 30.000 US$ Thang 4, nd co thdi han để nâng cấp nha xưởng

và thiết bị là 30.000 USS; thang 6 xây dựng hàng tồn kho là 15.000 US§ tử

khoản tín dụng

(9) Chi phí hàng hoá 72% của doanh -số bán hiện tại hằng tháng (dòng 6 của dự báo doanh thu)

(11) Quảng cáo 1.000 US$ cho chi phí ban đầu, 400 US$ cho từng

tháng tiếp theo Cộng thêm 4.155 US$ vào tháng 4 cho kế hoạch tiếp thị bán sỉ

(16) Thế chấp (tiền thuê nhà) 550 US$ mỗi tháng tính đến tháng 12, khoắn tiền trả thế chấp vào thằng 1, tính tổng 75.000:'US$ cho 15 năm với

mức 11,5%

(17) Nợ đáo hạn Khoản trả 450 US$ mỗi tháng cho nợ đáo hạn Tính

tổng 30.000 US$ cho 7 năm, với mức 12,25%

Bang du bao ước đoán lưu chuyển tiền mặt theo từng quý

cho năm thứ hai và năm thứ ba

(3) Doanh thu đạt được Tính từ tháng 9 năm thứ hất Đây là một tổng kết theo quý nên sẽ không có khấu trừ cho khoản doanh thu có được

(6) Các nguồn khác 12.000 US$ cho một tháng thuộc mức tín dụng ở quỷ 3; 15.000 US$ cho 9 tuần thuộc mức tín dụng quý 4 để đáp ứng nhu

cầu về hàng tồn kho

(24) Lưu lượng tiền mặt tích lũy Trừ đi 1.237 U8$§ từ lưu lượng tiển

mặt ròng trong quý đầu của năm thứ hai, để phản ánh tổng lưu lượng tiền

mặt tích lũy của năm thứ nhất ( 1.237 US$)

PHAN 3: CAC TAI LIEU HO TRO

SƠ YẾU LÝ LICH

Mike Swan

Từ tháng 2 đến tháng 6 năm 19 là quản đốc dây chuyền cho

công ty Fatback Fishfoods, Fast Machias, Maine Chịu trách nhiệm

tuyển và huấn luyện nhân viên và điều hành hoạt động của 15 người

trong bộ phận là thịt đông lạnh đã tổ chức lại lưu lượng công việc nên

làm tăng 30% hiệu quả lao động trên từng công nhân Sử dụng hệ

thống mua mới nên làm giảm được 8% lượng sản phẩm bị hư hại

Doanh thu tăng trong khi nhân công giảm đi là do cộng tác với công đoàn địa phương trong việc xem xét lại chính sách ký hợp đồng của

công ty và đã chuyển phương pháp “sản xuất dây chuyền” sang

phương pháp “công việc theo nhóm” Đã được trao giải thưởng của

công ty Grandiose Foodstuff về phương pháp quản lý dây chuyền,

đồng thời được giao nhiệm vụ đặc biệt vào tháng 9 năm 19 là giải

thích các thay đổi này với các quản đốc dây chuyền khác tại 22 nhà máy Fatback Fishfoods ở Anh Quốc và ở các Bang thuộc vùng trung

Đại Tây Dương

Mike Gosling Thang 8 năm 19 đến tháng 9 năm 19 là thợ mộc tư Chịu trách nhiệm về dự đoán lưu chuyển tiền mặt dự thảo ngân sách, và các chức năng quản lý khác trong hoạt động của một doanh nghiệp nhỏ Đã tham gia các khóa học ngoại khoá ban đêm về quản trị

doanh nghiệp nhỏ tại trường Đại học Maine Hiện đang làm việc tại Ban phân vùng Anytown Trước đây đã phục vụ 3 năm trong hải quân

Mỹ, có vợ và 2 con

CONG TY MAY BOM JOHNSON

1327 DUONG VARNUM

ANYTOWN, ME 04112 ĐIỆN THOẠI 332-2222

Ngày 18 tháng 9 năm 19

123 Main Street

Anytown, Me 04112

Gởi đến ông Gosling

Thưa ông Gosling,

Với tổng số tiền là 4000 US$ mà quý ông đề nghị, công ty chúng

tôi sẽ cung cấp hệ thống máy bơm và lắp đặt hệ thống lò sưởi theo yêu cầu của quý công ty, toàn bộ công trình sẽ được bảo hành và bảo trì một năm tính từ ngày lắp đặt

Công ty chúng tôi muốn ông trả trước 1.150 US$ để đặt cọc và trả tiếp 1.150 US$ khi hệ thống được lắp đặt sơ bộ: Số tiền còn lại sẽ

thanh toán hết khi công trình đã hoàn tất Nếu ông tán thành các đề nghị trên thì xin ký vào giấy đề nghị này và gởi lại cho chúng tôi một bản

Chân thành cám ơn

NIGHTLIFE CLAMBAKES

222 RURAL LANE ANYTOWN, ME 04112

Ngày 10 tháng 9 nam 19

Kinh thua quy ngai,

Chúng tôi rất lấy làm vinh dự khi viết lá thư này như là một lời giới thiệu

cho quý công ty FINESTKIND Cho đến nay, mối quan hệ kinh doanh giữa chúng tôi và các ngài Gosling và Swan hoàn toàn tốt đẹp Doanh nghiệp của chúng tôi đòi hỏi một nguồn cung cấp đáng tin cậy về cá tươi, hến và

tôm hùm với chất lượng hàng đầu Các sản phẩm của công ty FINESTKIND

đã đáp ứng được những yêu cầu đó

Công việc kinh doanh của chúng tôi đang tiến triển tốt đẹp và chúng

tôi mong muốn mối quan hệ với FINESTKIND sẽ tiếp tục phát triển nhằm đáp ứng nhu cầu của chúng tôi và của khách hàng

Kính thư

Alessandro Tertrazini

đường

- phố

đông lạnh

Bể chứa

tôm hùm

Tủ trưng bày

Văn phòng

Khu vực bán hàng

Phòng làm cá

⁄ Nhàvệ sinh

|

Cách bố trí mặt bằng của công ty

KẾ HOACH KINH DOANH CUA CONG TY WORLD BEAT TOURS

Đây là một dự án đang được tiến hành Bản phác thảo

này được trình bày trước một nhóm các chủ ngân hàng và

chuyên viên tư vấn như là một phần của xê-mi-na về kế

hoạch kinh doanh do trung tâm WOMENS BUSINESS tổ

chức Đây là một tổ chức phi lợi nhuận nhằm phục vụ nhu cầu cấp thiết của phụ nữ làm kinh doanh tại NEW HAMPSHIRE

Tuy nhiên, ở đây vẫn còn khá nhiều điểu phải xem xét lại

trong bản kế hoạch này: nhu cầu về tài chính cho kế hoạch

phải được trình bày rõ ràng hơn Con số 2% dự tính người

mua trả lời quả là khá lạc quan so với danh sách gởi thư di chào hàng tốn đến 600 US$ Khoản đầu tư cá nhân của

Christine không thể hiện cô đã đầu tư gần 8000 US$ bằng nhiều hình thức khác nhau

Những điều chỉnh như trên chỉ có thể có ở kế hoạch kinh doanh thực sự, bởi vì chẳng ai có thể ngồi soạn được một kế hoạch “hoàn hảo” Thực tế, đấy là một điều không thể làm nổi Kế hoạch kinh doanh là một tài liệu làm việc, dùng cho nhiều loại mục đích, từ nghiên cứu tính khả thi cho đến đánh giá khách mua hàng tiểm năng cho đến cách điều hành doanh

nghiệp trong một môi trường biến động liên tục

Các điểm mạnh trong kế hoạch này rất ấn tượng: tác giả

đi thẳng vào vấn đề, tìm kiếm các nguồn dữ kiện quan trọng,

và đặc biệt hơn cả là một chiến lược marketing khả thi đi kèm một mô hình đã được chứng minh Cô đã tính toán được lượng đầu tư bao nhiêu là hợp lý và sho thấy tác động của đầu

tư như vậy lên dự báo thu nhập va lua chuyển tiền mặt Ngoài

ra cô còn cho thêm vào kế hoạch phần về rủi ro trong kinh

doanh-phan này, theo cô nghĩ, có thể làm cho kế hoạch này

trở nên “nặng ký” hơn Cô đã sử dụng cuốn sách Hướng dẫn

hoạch định kinh doanh như là cái sườn chứ không phải là khuôn mẫu cứng nhắc.