PHAN 1: DOANH NGHIEP Muc tiéu Công ty World Beat Music Tour hién dang:tim kiém nguồn vốn đầu tư tổng cộng là 20.000 U8$ nhằm mua sắm trang thiết bị; cấp vốn cho chiến lịch tiếp thị, cung
Trang 1PHAN 1: DOANH NGHIEP
Muc tiéu
Công ty World Beat Music Tour hién dang:tim kiém nguồn vốn đầu tư tổng cộng là 20.000 U8$ nhằm mua sắm trang thiết bị; cấp vốn cho chiến (lịch tiếp thị, cung cấp tiền cho các hoạt động đặt chỗ khách sạn và đặt chỗ máy bay của công ty, và đồng thời nhằm duy trì đủ lượng tiền mặt dự
trữ để bảo đảm có nguồn vốn lưu chuyển thoả đáng, nhằm mở rộng công ty
thành một nhà điều hành du lịch toàn quốc Số tiền này sẽ được dùng để gấp vốn cho quá trình phát triển thông qua giai đoạn mở rộng này nhằm Inang lại lợi nhuận cho công ty Khoản đầu tư ban đầu này cộng thêm với tột khoản lãi 20% được bảo đảm sẽ được hoàn trả trong vòng 18 tháng kể
lử ngày giải ngân
Phần 1 Doanh nghiệp
A Mô tả doanh nghiệp
B Thị trường
C Kế hoạch tiếp thị
D Cạnh tranh
E Những rủi ro kinh doanh
F Quản lý công ty
G Các mối quan hệ nghề nghiệp
H Tóm tắt
Phần 2: Dữ liệu về tài chính
A Ứng dụng vốn đầu tư và các kết quả mong đợi
B Danh sách thiết bị vốn
C Bang quyết toán
D Phân tích bảng quyết toán hoà vốn
E Dự báo thu nhập
1 Tổng kết 3 năm
2 Tổng kết 3 năm với vốn đầu tư
Dự báo lưu chuyển tiền mặt
Tổng kết chỉ tiết theo tháng cho năm thứ nhất
Tổng kết chỉ tiết theo tháng cho năm thứ nhất (với vốn đầu tư) Tổng kết chỉ tiết theo tháng cho năm thứ hai
Tổng kết chỉ tiết theo tháng cho năm thứ hai (với vốn đầu tự) Tổng kết chỉ tiết theo tháng cho năm thứ ba
Phần 3: Tài liệu hỗ trợ
ar
Trang 2
Mô tả doanh nghiệp
WORLD BEAT TOURS là một công ty còn khá mới với dịch vụ cung cấp cho khách hàng kinh nghiệm khi đi du lịch làm sao để cuốn hút cả tâm trí lẫn tinh thần, đồng thời nâng cao hiểu biết về các nền văn hoá thông qua
âm nhạc Cả hai tour du lịch nội địa và quốc tế có kèm dịch vụ âm nhạc đầy
đủ sẽ được giới thiệu cho các cá nhân và tập thể có nhu cầu trong các thị trường đặc biệt khắp nước Mỹ Sản phẩm của công ty bao gồm du lịch trọn gói
từ các thành phố chính của nước Mỹ đến các địa điểm nổi tiếng như sau:
- Reggae Sunsplash-Vinh Montego, Jamaica-vao thang 2
- Đại hội nhạc Jazz tại New Orleans-New Orleans, Louisiana-vao tháng 5
- Đại hội nhạc đồng quê tại Telluride-Telluride, ©olorado-vào tháng 6
- Đại hội nhạc Jazz tại Montreux-Montreal, Thụy sỹ-vào tháng 7
- Beatles tour-London, Anh Quốc-vào tháng 8
- Bumbershoot-Seattle, Washington-nghỉ cuối tuần ngày Quốc tế Lao động Đồng thời công ty cũng bán các loại vé xem hoà nhạc/vé xe buýt trọn gói thông qua các chương trình khuyến mãi trên radio cho các khách hàng địa phương Đây có thể cũng sẽ là một nguồn thu tiền mặt ngay lập tức của
công ty
Công ty bắt đầu hoạt động từ tháng 9 năm 1997 như là doanh nghiệp
cá thể Văn phòng được đặt tại số 871 đường Islington, Portsmouth, New
Hampshire Mở cửa từ thứ Hai đến thứ Sáu từ †0 giờ sáng đến 6 giờ chiều
Và vì một số lý do nên hiện nay công ty tạm thời cùng chia sẻ văn phòng với công ty khác có liên quan Đó là công ty Big World Productions, chuyên
tổ chức các buổi hoà nhac Ong cht 1a Joe Fletcher, hiện cũng là thành viên trong ban cố vấn của công ty World Beat Tours Hiện tại công ty chúng tôi thuê văn phòng trong thời hạn một năm Trong khoảng thời gian đó,
công ty sẽ đàm phán một hợp đồng thuê nhà dài hạn hoặc tìm một địa điểm
khác tại Portsmouth Đồng thời công ty cũng sẽ mở một văn phòng vệ tinh
tại West Coast
Khả năng thành công của công ty là khá cao Vì xu hướng hiện tại
trong du lịch là thám hiểm Tuy nhiên thành công chỉ có thể đạt được khi
thông qua một kế hoạch tiếp thị hợp lý và chu đáo Mùa có nhiều khách du lịch nhất của công ty là tử tháng 5 đến tháng 9 hằng năm khoảng thời gian
6òn lại được dùng eho công viộc tiếp thị và chuẩn bị cho mùa du lịch năm tới
Trang 3
Thị trường
Công ty được xây dựng nhằm đáp ứng nhu cầu của những người yêu
âm nhạc, muốn đem âm nhạc vào các hoạt động du lịch và có phương tiện
đổ làm được như vậy Khi khảo sát danh sách khách hàng của các công ty chting tôi đã tìm ra được cho mình các khách hàng tiềm năng và quy mô thị trưởng tiềm năng như sau:
Đặc điểm khách hàng: là những người yêu nhạc dazz, thích du lịch, thu nhap trên 50.000 US$ hang năm
Boston - 3.150 US$
Đây chỉ là một quy mô thị trường mẫu được xác định thông qua việc chon mét loai nhac được yêu chuộng và các khu vực đô hội chính Tuy Inihlôn, quy mô thị trường có thể tăng lên khi công ty chọn thêm các loại
nhac khác và các thành phố khác Vì thế, nhằm quản lý được quá trình phát trlển, công ty chỉ lấy 4 thành phổ trên làm mục tiêu ban đầu
Kế hoạch tiếp thị
Mục tiêu của công ty là trở thành nhà điều hành các tuyến du lịch kết hợp
Âm nhạc tốt nhất ở Mỹ, nhằm cung cấp cho khách hàng các tour du lịch mạo hiém nhưng được bảo vệ an toàn và, để lại trong lòng khách hàng cảm giác
lioàn toàn mãn nguyện thông qua các dịch vụ của công ty Với mức giá trung
binh cho mét chuyén di là 1.000 US$ khach hàng sẽ được thoả mãn các nhu
ou vé phiéu lưu, giải trí, âm nhạc, sẽ có cảm giác an bình, thoải mái sau
những ngày làm việc đầy căng thẳng
2ông ty sẽ tiếp thị sản phẩm đến người dân tại các thành phố trên-những lưỡi mong muốn và có khả năng đi du lịch đến các địa điểm đã kể trên [hương tiện tiếp thị chính của công ty sẽ là các tập quảng cáo nhỏ Đồng thời,
0Ông ty eũng sẽ có các hình thức quảng cáo như: thư in quảng cáo, quảng cáo
(qua ác phương tiện phát thanh như Tivi, radio, và đặc biệt là qua mạng IiI\ornot, Công ty cũng làm đại lý cho các đại lý du lịch quốc tế Với các nhóm
dU lleh như sinh viên, người hâm mộ âm nhạc, thành viên của các câu lạc bộ Iighiộ thuật, công ty sẽ có một hình thức quảng cáo khác nhằm thu hút cáo IIltórm này nhiều hơn Công ty dùng quảng cáo là một phương tiện dé tang sit hiếu biết của khách hàng đối với øác sẵn phí ‘rm du lich etia céng ty
Trang 4
Canh tranh
Hiện nay sự cạnh tranh lớn nhất đối với công ty đến từ hai hướng sau
đây:
1 Các nhà tổ chức lễ hội: các tổ chức này hoạt động theo phương pháp: khách hàng gọi trực tiếp đến các phòng tổ chức và đồng thời được thông báo các thông tin như nơi mua vé đi xem lễ hội và nhiều điều khác Thế nhưng, điều bất lợi là khách hàng phải tốn thời gian và tiền bạc cho các cuộc gọi đường dài cùng với thủ tục quá rườm rà
2 Các đại lý du lịch: các khách du lịch không đi theo đoàn, khi tham
gia các lễ hội âm nhạc quốc tế, nếu cảm thấy không quen thuộc với cách thức tổ chức của nhà tổ chức thì có thể đến các đại lý du lịch để biết thêm thông tin Các đại lý du lịch này thường yêu cầu các nhà tổ chức lễ hội giúp
đỡ khách hàng Đây chính là loại dịch vụ mà họ thêm vào cho khách hàng
Ở đây điểu bất lợi cho khách hàng là họ sẽ không có chuyên gia tư vấn riêng về các tour du lịch trọn gói của mình Hiện nay thì công ty chúng tôi
vẫn chưa đáp ứng được loại dịch vụ này
Hỏi ro trong kinh doanh
Khách hàng hủy bổ Công ty có thể đòi hỏi phải có tiền đặt cọc hợp đồng không hoàn trả nếu khách hàng hủy bổ hợp
đồng; hoặc đòi hỏi phải có bảo hiểm khi hủy bổ
Khách sạn hét Đặt chỗ trước qua điện thoại; khách hàng phải
phòng vì đặt chỗ giữ chỗ bằng tiền đặt cọc
Ngoại hối dao động Cộng thêm phần trăm phụ trội cho tất cả các
tour du lịch quốc tế
Cac van dé chung Khách hàng buộc phải thực hiện các hợp đồng
về trách nhiệm về bảo hiểm, pháp lý; yêu cầu khách hàng phải pháp lý có thẻ bảo hiểm, hoặc phải ký vào bản khước từ
trách nhiệm pháp lý
Trang 5
Ban quan tri
Christine Johson tốt nghiệp đại học Badson năm 1989 với hai chuyên IIgành: nghiên cứu doanh nghiệp và tiếp thị Sự đam mê của cô trong công
Việc và kình nghiệm của cô trong cả hai lĩnh vực âm nhạc và du lịch khiến
gô trổ thành người duy nhất thích hợp cho kế hoạch này
Tổng quát
Công ty World Beat Tơur là một nhà điều hành du lịch đặc biệt nhằm
đáp ứng nhu cầu của khách du lịch có cơ hội tham gia các lễ hội âm nhạc
trôn khắp thế giới Chủ nhân của công ty chính là cô Christine Johson đang
huy động nguồn vốn đầu tư 20.000 US$ nhằm cung cấp vốn cho việc phát triển công ty Phần lớn số vốn này sẽ được dùng cho chi phi tiếp thị và tiền đặt cọc mà các khách sạn và sân bay yêu cầu Khoảng đầu tư này sẽ bảo dam một lượng vốn luân chuyển nhằm giúp công ty hoạt động trong 4 tháng đầu tiên trước khi có lợi nhuận
Các số liệu phân tích thị trường cho thấy, ngành công nghiệp du lịch đũng có những chuyển biến rõ nét, đồng thời mọi người ngày nay có xu hưởng thiên về du lịch phiêu lưu Rất nhiều nhà điều hành du lịch đã tập (rung khá nhiều-nỗ lực cho loại thị trường mới này Các khách du lịch ngày
IIny thường rất tinh tế và luôn mốn phải có sự trợ giúp và góp ý của các ohuyên gia về kế hoạch du lịch của mình Số liệu thống kê cho thấy, hơn 6
triệu người Mỹ đã đặt chỗ du lịch thông qua mạng Internet, chính vì thế
ông ty sẽ tập trung khai thác khuynh hướng này bằng một kế hoạch tiếp thị khá bài bản, tập trung chủ yếu vào các khách hàng yêu âm nhạc có mức lương là 50.000 US$ những người này thường đi du lịch 3 lần trong năm
Gác kiến thức cùng các kinh nghiệm hoạt động của Christine Johnson
ohiắc chắn sẽ mang lại thành công cho kế hoạch này Dựa trên các dự án liốt sức chặt chế này, khoản vốn đầu tư ban đầu sẽ được hoàn trả lại trong
nuốt 18 tháng kể từ khi công ty đi vào hoạt động
Trang 6
PHAN 2: DỮ LIỆU VỀ TÀI CHÍNH
Sử dụng vốn đầu tư và kết quả mong đợi
Khoản 20.000 US$ tiền đầu tư sẽ được sử dụng nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn luân chuyển cho đến khi công ty có được khoản lời đầu tiên, Mỗi khách sạn (theo mỗi tour của công ty) sẽ yêu cầu một khoản tiền đặt cọc tối thiểu là 2.000 US$ để giữ chỗ Các khoản thanh toán này sẽ được chỉ trả hết vào đầu năm 1998 Bên cạnh đó, công ty đồng thời cũng cần các khoán sau để bắt đầu chiến dịch tiếp thị
Lên danh sách địa chỉ gởi thư chào hàng 600 US$ Phí in ấn (sách quảng cáo, thẻ địa chỉ công ty)v.v 340 US$
Tổng chỉ phí tiếp thi giai doan | 4.715 US$
400 US$ để mua sắm trang thiết bị, bao gầm 1 máy quét (dùng để thiết kế trang web) và một điện thoại 2 đường
Công ty cũng cần 2000 US$ để chỉ phí cho tư vấn pháp luật và kiểm
toán, nhằm thiết lập việc nghiên cứu và đăng ký thương hiệu
Danh sách thiết bị vốn
Máy vi tính NEC 9783 8/97
tốc độ 166 mhz
Ram 32, hỗ trợ MMX
Màn hình hiệu NEC CS500
Bàn phím
Máy in màu hiệu HP Desk
Máy đánh chữ hiệu
Smith Corona x 11899 8/97 150 US$ Điện thoại bàn hiéu Bellsouth 232x 8/97 100 US$
May photo hiéu Canon NP2020 đã dùng 500 US$
Trang 7
TAI SAN
Tài sản lưu động
Tiền mặt
Khoản cần thu
©hí phí trả trước
Tổng tài sản lưu động
Tài sản cố định
Trang thiết bị
Phương tiện
Đất động sản
Tổng tài sản cố định
Các tài sản khác
Tiền đặt cọc thuê nhà
Tiền đặt cọc cho các thiết
bị tiện ích
Gác loại khác
Tổng các tài sản khác
Tổng tài sản
CÔNG TY WORLD BEAT TOURS NGÀY 20 THÁNG 11, 1997 BANG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
CÁC KHOẢN NỢ VÀ VỐN
CỔ PHẦN
Nợ hiện hành
300 US$_ Khoản phải trả 0US$ _ Thuế thu nhập phải trả 0US§ Mức tín dụng
300 US$ Phần nợ đến kỳ trả
Tổng nợ hiện hành
3.550 US$_ Kỳ phiếu phải trả
0US§_ Vốn cổ phần phải trả 0US$_ Tổng số nợ dài hạn
Tổng số nợ 3.350 US§_ Vốn cổ phần của chủ công ty
Tổng số nợ và vốn cổ phần 0U§$_ của chủ công ty
0 US$
0 US$
0 US$
3.850 US$
0 USS
0 USS
0 US$
0 US$
o uss 1.339 USS
0 USS 1.339 US$ 1.339 US$ 2.511 USS 3.850 USS
Trang 8
Phân tích và mức hòa vốn
Năm thứ nhất:
Tổng chỉ phí cố định $24.300: $250 (tổng lợi nhuận biên tế gộp) = 98
du khách
Mức hòa vốn cho năm đầu hoạt động sẽ đạt được sau khi vị khách thứ
98 thanh toán tiền du lịch Mức hòa vốn này sẽ vào tháng 7/1998
Giải thích về tờ khai thu nhập và các dự toán lưu lượng tiền mặt
Dự toán doanh số năm thứ nhất
e 7.500 thư gửi đi trực tiếp sẽ có 2% nhận được khách hàng; từ là 150
du khách
e 150 du khách được chia thành 6 chuyến = 25 du khách/chuyến s_ Việc tiếp thị chỉ ở 4 thành phố chỉ cần có 6 khách từ mỗi thành phổ cho mỗi chuyến
e Mức này chưa gồm doanh số thu được từ các chiến dịch quảng cáo/tiếp thị khác
s® Doanh số trung bình = 1000$ = 25%/doanh số = 250§ tổng lợi nhuận biên tế gộp/du khách
Dự toán doanh số năm thứ hai
e 5,000 thư gửi đi trực tiếp sẽ có 2% nhận được khách hàng; tương đương 300 du khách
se Mức này chưa gềm doanh số thu được từ các chiến dịch quảng cáo/tiếp thu khác
© Téng lợi nhuận biên tế gộp trung bình/doanh số vẫn khoảng 2508
Dự toán năm thứ ba
© 25.000 thư gửi đi trực tiếp sẽ có 2% nhận được khách hàng; tương đương 500 du khách
se Mức này chưa gồm doanh số có được từ các chiến dịch quảng cáo
tiếp thị khác
s Tổng lợi nhuận biên tế gộp trung bình/doanh số ước tính vẫn ở mức
2508
Trang 9
CONG TY WORLD BEAT TOURS
DU AN THU NHAP: TOM TAT TRONG 3 NAM
A B C D
2 Doanh số bán được lập kế hoạch $150,000 | $300,000 | $500,000
3 Phí tổn mua hàng $112,500 | $225,000 | $375,000
4 Lợi nhuận gộp $37,500 $75,000 | $125,000
5
6| Chỉ phí hoạt động
7 Nợ khó đòi $0 30 $0
8 Phí ngân hàng $120 $240 $360
9 Hoa héng $0 $0 $0
11 Tặng, cho, bán $0- $0 $1
13 Thué trang thiét bj $0 $0 $0
14 Duy tu và vệ sinh $0 $0 $0
15 Bảo hiểm $1,5000 $1,500 $2,000
17 Luật pháp và kế toán $2,000 | $2,000 $3,500
18 | Marketing
19 Quảng cáo $2,500 $3,500 $8,500
20 Thiết bị catalo quảng cáo $1,000 $1,250 $1,500
23 Khoan khuyén mai $1,500 $3,000 $5,000
24 Trình diễn thương mại $0 $1,500 $2,000
25
26 Thanh viên và hội phí $195 $610 $610
28 Tổng chỉ lương $0 $6,000 $12,000
32 Thuê mướn $0 $6,000 $9,000
33 Sửa chữa và bảo dưỡng $0 $0 $0
34 Thuế và giấy phép, bản quyền $0 $0 $0
35 Điện thoại
q0 Phạm vi kinh doanh $535 $900 $1,200
7 Số điện thoại B00 miễn phí $630 31,500 $2,100
38
q0 Pa Dự lịch (thanh toán theo hợp đồng) $6,863 $6,000 $6,000
42 Tổng chl phí hoạt động khai thác $24,258 $46,750 $73,020
Trang 10
43
44 | Chỉ phí khác
47 | Tổng chỉ phí khác $400 $3,400 $3,000
48
49 | Tổng chỉ phi $24,658 | $50,150 | $76,020
50
51 | Lợi nhuận ròng trước thuế $12,842 | $24,850 | $48,980