CHNG i TO NG QUAN VE THM DI NH TI n d

IV.Nội dung cơ bản thẩm định TDVấn đề cần quan tâm khi lựa chọn dự án: Tính khả thi của dự án Khả năng và phương án tiêu thụ sản phẩm Số lượng DA, PA cùng loại Có tính đột phá Trình độ q

Trang 1

CHƯƠNG I

TỔNG QUAN VỀ

THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG

Trầm Thị Xuân Hương

Trang 3

Phần A: Những vấn đề cơ bản về TD

Giới hạn cấp tín dụng Đối tƣợng không cấp TD, hạn chế tín dụng Nhóm khách hàng có liên quan

Khách hàng doanh nghiệp, KH cá nhân

Cơ sở pháp lý

Trang 4

PHẦN B

V.Tổ chức thực hiện công tác thẩm định IV.Nội dung cơ bản của Thẩm định tín dụng III.Quy trình thẩm định tín dụng

II.Tài liệu thẩm định tín dụng I.Mục đích thẩm định

Trang 5

Nghiệp vụ tín dụng (Credits ) Cho vay (Loan )

Chiết khấu (Discount )

Bảo lãnh (guarantee)

Cho thuê tài chính (Fiancial Leasing )

Bao thanh toán (Factroring )

Thấu chi (Over draft)

Hình thức khác

Trang 6

11/21/2011 Nghiệp vụ NHTM 6

CÁC QUY ÑÒNH VỀ TÍN DUÏNG

Khách hàng

Ngân hàng thương mại

T’ = T + t

T

Cho vay

Chuû yeáu

Trang 7

Quy chế, quy trình, thông báo Quyết định 1627 của NHNN

Luật Doanh nghiệp Luật Tổ chức tín dụng

Cơ sở pháp lý

Nghị Định 163

Trang 8

1 Phạm vi áp dụng

Nghiệp vụ cho vay

BÊN

ĐI VAY

Trong và ngoài nước

BÊN CHO VAY Tổ chức TD Pháp nhân Cá nhân

Trang 9

 Hộ cá thể,

 Hộ nông dân

Trang 10

2 Nguyên tắc cho vay

Hoàn trả nợ gốc và

lãi đúng hạn

Hoàn trả

Lãi

Vốn vay

Trang 11

3 Điều kiện cho vay

Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự, chịu trách nhiệm dân sự

Có mục đích vay hợp pháp

Có phương án và dự án khả thi hiệu quả

Có năng lực tài chính đủ đảm bảo trả nợ trong suốt

thời hạn cam kết

Có TS bảo đảm theo đúng quy định của pháp luật

Trang 12

4 Đối tượng cho vay

Theo điều 9 quyết định 1627 : NH không cho vay

Thực hiện chi phí mà PL nghiêm cấm

Thực hiện nhu cầu tài chính mà PL nghiêm cấm

Mua sắm những TS mà PL nghiêm cấmï

Trang 13

5 Thời hạn cho vay

Trang 14

6 Hình thức cấp tín dụng

TD

Mục đích Thời gian

Khách hàng

Tính chất

Kỹ thuật

Loại tiền

Trang 15

7 Phương thức cho vay

Cho vay

NHTM áp dụng

Trang 19

Cấp TD cho dự án, khoản vay xấu

Khoản tín dụng có nhiều rủi ro

2

Từ chối cấp

TD cho dự án, khoản vay tốt

Trang 20

6 Tài liệu dùng cho thẩm định tín dụng

Từ Khách hàng

Từ NH cho vay

Từ NH Nhà nước Nguồn khác…

Trang 22

II.Tài liệu thẩm định

4 Tài liệu từ khách hàng:

Điều lệ doanh nghiệp

Hồ sơ pháp lý

Trang 23

Hồ sơ Tài chính

BCTC 2 ( 3 năm) gần nhất BCTC dự tính cho những năm tới Phương án khắc phục lỗ (nếu có) Bảng kê các loại công nợ

Bảng kê khoản phải thu, trả, hàng tồn kho Giấy tờ khác khi cần

Trang 24

Hồ sơ Phương án

SXKD

Kế hoạch sản xuất kinh doanh

PA sản xuất, khả năng trả nợ, nguồn trả Dự toán chi phí hoạt động

Giấy tờ khác

Trang 25

Hồ sơ Dự án đầu

tư

Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi, khả thi

Quyết định phê duyệt dự án đầu tư

Thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán Giấy tờ khác

Trang 26

5 Tài liệu từ ngân hàng:

Tài liệu từ ngân hàng

Cơ sở

dữ liệu của NH

Thông tin giao dịch

Thông tin các phòng liên quan

Tài liệu khác

Trang 27

Chỉ đạo trực tiếp từ NHNN

Các số liệu tổng hợp khác

Trang 28

7 Tài liệu từ Cơ quan khác:

Tài liệu từ Cơ quan khác

Chính phủ Bộ tài

chính

Cơ quan ngang bộ

khác

Báo chí, ngân hàng liên quan

Trang 29

7 Ưu, nhược điểm của các nguồn tài liệu

cung cấp Nguồn tài liệu Ưu điểm Nhược điểm

• Từ KH • Tiết kiệm thời

gian, chi phí • Mức độ tin cậy không cao

• Từ NH • Độ tin cậy cao • Tính kịp thời

• Tài liệu khác • Chất lượng tương

đối cao • Chi phí cao

Trang 31

III.Quy trình thẩm định tín dụng

Kiểm tra hồ sơ TD và mục đích TD

1

Kiểm tra mục đích vay vốn Kiểm tra hồ sơ khách hàng

Kiểm tra hồ sơ khoản TD và

hồ sơ bảo đảm TD

- Tính xác thực, hợp pháp, hợp lệ

- Chú ý ngành

- Chú ý hàng hóa, dịch vụ cấm kinh doanh

Trang 32

Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin

2

Về KH vay vốn

-Ban lãnh đạo -Tình trạng nhà xưởng, thiết bị, máy móc

-Tình trạng SXKD, tài chính -Đánh giá TSBD

Về DA,

PA SXKD

-Thu thập qua nhà cung cấp hàng hóa, thiết bị…

-Qua phương tiện thông tin đại chúng, cơ quan nhà nước…

-Qua các báo cáo, nghiên cứu.

-Từ dự án, phương án cùng loại

Trang 33

Kiểm tra, xác minh thông tin

3

1

• Hồ sơ vay vốn trước đây

• Qua CIC, phòng thông tin của NH

Trang 35

tổ chức, bố trí lao động…

2

Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chính -Tình hình hoạt

động

-Tình hình tài

chính

-Quan hệ với NH

Trang 36

Xem xét tổng thể các lợi ích

khác

Trang 37

Phân tích, thẩm định dự án, PA SXKD

7

Tính khả thi

Hiệu quả năng trả Khả

nợ

Rủi ro tín dụng Yếu tố

khác

Dự án, PA SXKD

Trang 38

Tính pháp lý

TSBĐ

Thẩm định TSBĐ

8

Trang 39

Mẫu xếp hạng tín dụng

Mẫu tờ trình thẩm định

Trang 40

IV.Nội dung cơ bản thẩm định TD

Trang 41

Vấn đề cần quan tâm khi lựa chọn dự án:

Tính khả thi của dự án

Khả năng và phương án tiêu thụ sản phẩm

Số lượng DA, PA cùng loại Có tính đột phá

Trình độ quản lý, kỹ thuật công nghệ,kinh nghiệm và uy tín của chủ đầu tư

Trang 42

NH cần chú trọng ngay từ đầu:

Hồ sơ pháp lý DN

Hồ sơ pháp lý của DA, PA

Hiệu quả tài chính

Quy trình công nghệ

Định mức kinh tế, kỹ thuật

Trang 43

1.Phân tích tư cách, năng lực pháp lý, năng lực

điều hành, quản lý SXKD của KH:

43

Lịch sử DN Những thay đổi về vốn góp Thay đổi trong cơ chế quản lý Thay đổi về công nghệ

Thay đổi trong sản phẩm

Tìm hiểu chung về KH

Lịch sử liên kết, hợp tác, giải thể Loại hình kinh doanh

Trang 44

44

KH có trụ sở tại địa bàn NH đóng không?

KH là pháp nhân có năng lực PL không?

Tư cách pháp lý của người đại diện Điều lệ, quy chế tổ chức, quy chế QL TC DNTN: chủ DN có đủ năng lực dân sự?

Đánh giá tư

cách, năng lực pháp lý

GPĐT, GPKD còn hiệu lực?

….

Trang 45

45

Quy mô DN

Cơ cấu tổ chức SXKD

Số lượng lao động Tuổi trung bình, mức lương Hiệu quả sản xuất

Mô hình tổ chức, bố trí

lao động

Trình độ kỹ thuật

….

Trang 46

46

Danh sách ban lãnh đạo Trình độ chuyên môn Đạo đức quan hệ tín dụng Khả năng, kinh nghiệm quản lý

Uy tín trong và ngoài doanh nghiệp

Khả năng quản trị, điều hành của chủ DN

Khả năng nắm bắt thị trường

….

Trang 47

2.Phân tích tình hình hoạt động của KH:

Tình hình bán hàng Tình hình SXKD

-Các điều kiện

SXKD

-Kết quả SX

-Phương pháp SX

hiện tại

-Côn suất lao động

-Hiệu quả công việc

-Chất lượng SP

-Những thay đổi về doanh thu

-Phương pháp tổ chức bán hàng -Các khách hàng -Giá bán của SP -Quản lý chí phí

-Phương thức thanh toán -Số lượng đơn đặt hàng

-Quản lý hàng tồn kho

-Tình hình xuất khẩu

-Các mối quan hệ đối tác kinh doanh

Trang 48

3.Phân tích tình hình TC của KH:

Trang 49

1

Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu

Chỉ tiêu về sức tăng trưởng

2

Tăng trưởng lợi nhuận kinh doanh

Trang 50

1

Hệ số vòng quay tổng TS

Chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động

Trang 51

1

Tỷ suất lợi nhuận gộp

Chỉ tiêu về khả năng sinh lời

Trang 52

1

Giá cả trên thu nhập 1 CP

Định giá trên thị trường

2

Tỷ lệ giá cả trên giá trị sổ sách

Trang 53

4.Phân tích thẩm định PA SXKD, DA Đầu tư

53

Xem xét, đánh giá sơ bộ tổng thể Đánh giá về nhu cầu SP của PA, DA Đánh giá về cung sản phẩm

Thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh Phương thức tiêu thụ, mạng lưới phân phối

Dự kiến khả năng tiêu thụ SP của DA, PA Khả năng cung cấp đầu vào

Đánh giá về phương diện kỹ thuật Đánh giá khả năng tổ chức, quán lý Thẩm định tổng vốn đầu tư

Trang 54

V.Tổ chức thực hiện công tác thẩm định

1.Giới thiệu phòng thẩm định/Bộ phận thẩm định:

Thẩm định các dự án,

PA SXKD…

Chức năng

Nghiên cứu, hoàn thiện quy trình thẩm định TD.

Trang 55

1.Giới thiệu phòng thẩm định:

Sử dụng cơ

sở dữ liệu, trang thiết bị của NH cho quá trình thẩm định

Quyền hạn

Yêu cầu các phòng ban liên qua cung cấp thông tin…

Trang 56

1.Giới thiệu phòng thẩm định:

Chịu trách nhiệm về những nội dung thẩm định PA, DA

do phòng thẩm định

Trách nhiệm

Giữ bí mật thông tin của KH về

DA, PA SXKD

Trang 57

2.Ủy quyền xét duyệt trong thẩm định tín dụng:

Những DA,

PA trong thẩm quyền

sẽ do CBTD trực tiếp lập

tờ trình và

GĐ thông

Dựa vào thẩm quyền

Những DA,

PA vƣợt thẩm quyền phải trình ra

HĐTD

Đề xuất cấp TD

Trang 58

3.Hội đồng tín dụng:

Chủ tịch: ,GĐ hoặc Phó TGĐ

Trưởng phòng: quản lý TD, Khách hàng DN, KHCN, pháp chế

Thư ký: thành viên HĐTD của phòng có nghiệp vụ phát sinh

Tổ chức

và thành phần

Trang 60

4.Tái thẩm định:

Quyết định tín dụng Tái thẩm định

DA, PA lớn: tái thẩm định

Thẩm định

Hội đồng quản trị /TGĐ

HĐTD hội sở HĐTD cơ sở

Phòng TD cơ sở

Trang 61

5.Kiểm soát rủi ro trong thẩm định:

Phân cấp và phân quyền phán quyết tín dụng

Trang 62

Câu hỏi:Kiểm soát của Kiểm soát nội bộ/kiểm

toán nội bộ/Ban kiểm soát

Kiễm soát nội bộ

Kiểm toán nội bộ

Ban kiểm soát

- Kiểm soát rủi ro trong Thẩm định

- Thực hiện ở thời điểm nào ?

Trang 63

Câu hỏi :

 Trình bày rủi ro có thể xuất hiện trong thẩm định ?

 Trong trường hợp nào thì một hồ sơ cần tái thẩm

định ?

 Theo bạn nếu nhân viên thẩm định do sai phạm

trong quá trình thẩm định thì NH cần phải có biện

pháp gì ?

 Mô hình thẩm định ?

 Phân quyền thẩm định

Trang 64

Thank you

Định dạng
Số trang	64
Dung lượng	3,79 MB