Bài giảng Luật ngân hàng: Bài 7 - ThS. Hoàng Văn Thành

Bài giảng Luật ngân hàng: Bài 7 Pháp luật về ngoại hối, với mục tiêu giúp các bạn có thể chỉ ra được bản chất về ngoại hối và kinh doanh ngoại hối. Mô tả được các nội dung về hoạt động quản lý ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trình bày được các quy định về kinh doanh ngoại hối.

LUẬT NGÂN HÀNG

Giảng viên: ThS Hoàng Văn Thành

v1.0014107209 22

BÀI 7 PHÁP LUẬT VỀ NGOẠI HỐI

Giảng viên: ThS Hoàng Văn Thành

TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG BÀI (tiếp theo)

 Theo cáctiền ở ngân hàng và cất giữ dưới dạng ngoại tệ không?bạn, Pháp luật hiện nay có cho phép người dân được rút

Xin mời các bạn cùng đến với bài học số 7 Pháp luật về ngoại hối

để có kiến thức trả lời thắc mắc trên nhé

v1.0014107209 4

MỤC TIÊU BÀI HỌC

• Chỉ ra được bản chất về ngoại hối và kinh

doanh ngoại hối

• Mô tả được các nội dung về hoạt động

quản lý ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước

Việt Nam

• Trình bày được các quy định về kinh doanh

ngoại hối

CÁC KIẾN THỨC CẦN CÓ

Để học được tốt môn học này, người học phải

học xong các môn sau:

• Luật Dân sự;

• Luật Doanh nghiệp;

• Luật Thương mại

v1.0014107209 6

• Đọc văn bản pháp luật, tài liệu tham khảo như: Luật

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010, Pháp lệnh

Ngoại hối 2005, sửa đổi bổ sung năm 2013

• Thảo luận với giáo viên và các sinh viên khác về

những vấn đề chưa nắm rõ

• Trả lời các câu hỏi ôn tập ở cuối bài

HƯỚNG DẪN HỌC

CẤU TRÚC NỘI DUNG

Khái niệm ngoại hối và hoạt động ngoại hối

v1.0014107209 8

7.1 KHÁI NIỆM NGOẠI HỐI VÀ HOẠT ĐỘNG NGOẠI HỐI

7.1.1 Khái niệm ngoại hối 7.1.2 Khái niệm hoạt

động ngoại hối

7.1.1 KHÁI NIỆM NGOẠI HỐI

• Ngoại hối bao gồm:

➢ Đồng tiền của quốc gia khác hoặc đồng tiền chung châu Âu và đồng tiềnchung khác được sử dụng trong thanh toán quốc tế và khu vực (sau đây gọi làngoại tệ)

➢ Phương tiện thanh toán bằng ngoại tệ gồm séc, thẻ thanh toán, hối phiếu đòi

nợ, hối phiếu nhận nợ và các phương tiện thanh toán khác

➢ Các loại giấy tờ có giá bằng ngoại tệ, gồm trái phiếu chính phủ, trái phiếucông ty, kỳ phiếu, cổ phiếu và các loại giấy tờ có giá khác

➢ Vàng thuộc Dự trữ ngoại hối nhà nước, trên tài khoản ở nước ngoài củangười cư trú; vàng dưới dạng khối, thỏi, hạt, miếng trong trường hợp mangvào và mang ra khỏi lãnh thổ Việt Nam

➢ VND trong trường hợp chuyển vào và chuyển ra khỏi lãnh thổ Việt Nam hoặcđược sử dụng trong thanh toán quốc tế

(Khoản 2 Điều 6 Luật Ngân hàng Việt Nam 2010)

(Khoản 3 Điều 6 Luật Ngân hàng Việt Nam 2010)

• Đặc điểm

➢ Về chủ thể, bao gồm người cư trú và người không cư trú

➢ Về đối tượng, các loại ngoại hối được phép lưu thông

➢ Về nội dung, bao gồm các giao dịch vãng lai, giao dịch vốn, các hoạt động

sử dụng ngoại hối hay cung ứng dịch vụ về ngoại hối trên lãnh thổ Việt Nam

7.2 PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ NGOẠI HỐI

7.2.1 Các chủ thể

có thẩm quyền quản lý nhà nước về ngoại hối

7.2.2 Đối tượng chịu sự quản lý nhà nước

về ngoại hối

7.2.3 Nội dung quản lý nhà nước về ngoại hối

v1.0014107209 12

7.2.1 CÁC CHỦ THỂ CÓ THẨM QUYỀN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ NGOẠI HỐI

• Chính phủ

➢ Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về hoạt động ngoại hối;

➢ Chịu trách nhiệm quản lý nhà nước về hoạt động ngoại hối;

➢ Xây dựng và soạn thảo các văn bản quy phạm pháp luật về ngoại hối thuộcthẩm quyền

• Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

➢ Chịu trách nhiệm trước Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ về thực hiện quản lýnhà nước đối với hoạt động ngoại hối

➢ Chủ trì xây dựng và soạn thảo các văn bản quy phạm pháp luật về ngoại hốithuộc thẩm quyền

➢ Phối hợp với các Bộ, ngành liên quan khi xây dựng các văn bản pháp luật có nộidung liên quan đến ngoại hối

➢ Cấp, thu hồi Giấy phép hoạt động ngoại hối

➢ Kiểm tra, thanh tra việc thực hiện các hoạt động ngoại hối quy định tại Nghị địnhnày và việc chấp hành chế độ chứng từ và thông tin báo cáo

➢ Xử lý các hành vi vi phạm về ngoại hối thuộc thẩm quyền

7.2.2 ĐỐI TƯỢNG CHỊU SỰ QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ NGOẠI HỐI

• Tổ chức, cá nhân là người cư trú, người

không cư trú có hoạt động ngoại hối trên

lãnh thổ Việt Nam

• Các đối tượng khác có liên quan đến hoạt

động ngoại hối

v1.0014107209 14

7.2.3 NỘI DUNG QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ NGOẠI HỐI

• Các chủ thể và phạm vi thẩm quyền của các chủ thể đó trong hoạt động quản lýnhà nước về ngoại hối

• Chế độ thông tin, báo cáo liên quan đến hoạt động ngoại hối

• Thanh tra, kiểm tra và kiểm soát đối với hoạt động ngoại hối

• Chế tài đối với các hành vi vi phạm pháp luật về ngoại hối

7.3 PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG NGOẠI HỐI

7.3.1 Pháp luật điều chỉnh đối với giao dịch vãng lai

7.3.2 Pháp luật điều chỉnh đối với giao dịch vốn

7.3.2 Pháp luật điều chỉnh đối với hành vi sử dụng ngoại

hối ở Việt Nam

v1.0014107209 16

7.3.1 PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH ĐỐI VỚI GIAO DỊCH VÃNG LAI

• Khái niệm

Giao dịch vãng lai là giao dịch giữa người cư trú với người không cư trú

không vì mục đích chuyển nhượng vốn Các hoạt động bao gồm thanh toán

và chuyển tiền giữa người cư trú và người không cư trú nhưng không vì

mục đích chuyển vốn để đầu tư

• Các loại giao dịch vãng lai:

➢ Thanh toán và chuyển tiền liên quan đến xuất nhập khẩu hàng hóa và

dịch vụ: Thực hiện bằng hình thức chuyển khoản qua tổ chức tín dụng

➢ Chuyển tiền một chiều từ nước ngoài vào Việt Nam

➢ Chuyển tiền một chiều từ Việt Nam ra nước ngoài

➢ Mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt và vàng khi xuất

nhập cảnh

7.3.2 PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH ĐỐI VỚI GIAO DỊCH VỐN

• Khái niệm

Giao dịch vốn là giao dịch chuyển vốn giữa người cư trú và người không

cư trú với mục đích đầu tư

• Các loại giao dịch vốn:

➢ Đầu tư trực tiếp;

➢ Đầu tư gián tiếp và các giấy tờ có giá;

➢ Vay và trả nợ nước ngoài;

➢ Cho vay và thu hồi nợ nước ngoài;

➢ Các hình thức đầu tư khác

v1.0014107209 18

7.3.3 PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH ĐỐI VỚI HÀNH VI SỬ DỤNG NGOẠI HỐI

Ở VIỆT NAM

• Trên lãnh thổ Việt Nam, mọi giao dịch, thanh toán, niêm yết, quảng cáo của người

cư trú, người không cư trú không được thực hiện bằng ngoại hối, trừ các giao dịchvới tổ chức tín dụng

• Người cư trú và người không cư trú được mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ tại các tổchức tín dụng được phép để thực hiện các giao dịch hợp pháp như: tiếp nhận ngoại

tệ từ nước ngoài chuyển vào hoặc từ các nguồn thu ngoại tệ ở trong nước, chuyểnngoại tệ để bán cho các tổ chức tín dụng được phép

• Người cư trú, người không cư trú là cá nhân có ngoại tệ tiền mặt được cất giữ,mang theo người, cho tặng, thừa kế, bán cho các tổ chức tín dụng được phépchuyển, mang ngoại tệ tiền mặt ra nước ngoài

• Người không cư trú là tổ chức, cá nhân được mở và sử dụng tài khoản đồng ViệtNam tại tổ chức tín dụng được phép để thực hiện các giao dịch thu, chi

7.4 PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG CUNG ỨNG DỊCH VỤ NGOẠI HỐI CỦA

TỔ CHỨC TÍN DỤNG

7.4.1 Hoạt động cung ứng

dịch vụ ngoại hối của ngân hàng

7.4.2 Hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối của tổ chức tín dụng phi ngân hàng

7.4.3 Hoạt động cung ứng

dịch vụ ngoại hối của các tổ chức khác

v1.0014107209 20

7.4.1 HOẠT ĐỘNG CUNG ỨNG DỊCH VỤ NGOẠI HỐI CỦA NGÂN HÀNG

• Cung cấp các giao dịch hối đoái dưới hình thức

giao dịch giao ngay, giao dịch kì hạn, giao dịch

hoán đổi, giao dịch quyền lựa chọn, giao dịch hợp

đồng tương lai…

• Huy động vốn, cho vay và bảo lãnh bằng ngoại tệ

dưới các hình thức theo quy định của pháp luật

• Phát hành và làm đại lí phát hành thẻ thanh toán

quốc tế trên lãnh thổ Việt Nam

• Cung cấp các dịch vụ chuyển tiền, thanh toán trong

nước và quốc tế cho người cư trú và người không

cư trú, thực hiện các nghiệp vụ nhận và chi trả

7.4.2 HOẠT ĐỘNG CUNG ỨNG DỊCH VỤ NGOẠI HỐI CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG PHI NGÂN HÀNG

➢ Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng ngoại tệ, chiết khấu, tái chiết khấu,cầm cố các giấy tờ có giá bằng ngoại tệ, bảo lãnh tín dụng bằng ngoại tệ

➢ Cung cấp các dịch vụ uỷ thác và quản lý tài sản bằng ngoại hối

➢ Nhận và chi, trả ngoại tệ

➢ Ủy nhiệm cho các tổ chức kinh tế làm đại lý đổi ngoại tệ, đại lý chi, trả ngoại tệ

➢ Cung ứng các dịch vụ tư vấn cho khách hàng về ngoại hối

v1.0014107209 22

7.4.2 HOẠT ĐỘNG CUNG ỨNG DỊCH VỤ NGOẠI HỐI CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG PHI NGÂN HÀNG

• Công ty cho thuê tài chính

➢ Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ một năm trở lên bằng ngoại tệ, phát hành trái phiếu,giấy tờ có giá bằng ngoại tệ, vay vốn bằng ngoại tệ của các tổ chức tín dụngtrong và ngoài nước

➢ Cho thuê tài chính bằng ngoại tệ

➢ Bảo lãnh tín dụng bằng ngoại tệ

➢ Thực hiện các dịch vụ ủy thác và quản lý tài sản bằng ngoại tệ

➢ Cung ứng các dịch vụ tư vấn cho khách hàng về ngoại hối

7.4.3 HOẠT ĐỘNG CUNG ỨNG DỊCH VỤ NGOẠI HỐI CỦA CÁC TỔ CHỨC KHÁC

• Dịch vụ đại lý đổi ngoại tệ cho tổ chức

tín dụng khi được uỷ nhiệm

• Dịch vụ nhận và chi, trả ngoại tệ: làm

đại lý cung ứng dịch vụ nhận và chi trả

ngoại tệ cho tổ chức tín dụng

v1.0014107209 24

TÓM LƯỢC CUỐI BÀI

Bài học trên đã đề cập đến các nội dung sau: các kháiniệm về ngoại hối và hoạt động ngoại hối, các quy địnhcủa pháp luật về kinh doanh ngoại hối và các quy định

về các hoạt động kinh doanh khác của tổ chức tín dụngqua đó vận dụng các kiến thức vào tình huống thực tiễn