Trong LC yêu cầu “Beneficiary’s certificate that they have sent original Bill of Lading to the Applicant Immediately after shipment.” Hỏi chữ “Immediately” được hiểu như thế nào

Vì:  Theo điều L3 b ISBP 745 có quy định : “Nếu một thư tín dụng không quy định tên của một người phát hành, thì bất cứ tổ chức nào cũng có thể phát hành một giấy chứng nhận xuất xứ.”

CASE STUDY THANH TOÁN QUỐC TẾ

CASE STUDY THANH TOÁN QUỐC TẾ

NHÓM 9

Case 1

Trong L/C yêu cầu: “Beneficiary’s certificate that they have sent original Bill of Lading to the Applicant

Immediately after shipment.” Hỏi chữ “Immediately” được hiểu như thế nào?

“Immediately” được hiểu là ngay lập tức

Theo điều 3 UCP600 , hoàn thành nghĩa vụ giao hàng nhận B/L bản gốc gửi cho người yêu cầu phát hành L/

C sx ngay lập tức được chứng nhận người thụ hưởng Ngân hàng không xem xét đến các từ như trên

Case 2

Công ty thụ hưởng L/C là Satimex có trụ sở đóng tại TP HCM, Việt Nam (người xuất khẩu) L/C yêu cầu giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa xuất trình phải do đơn vị

có thẩm quyền cấp Hỏi công ty Satimex xuất trình giấy chứng nhận xuất xứ do công ty TNHH Tùng Lâm cấp

có được Ngân hàng chấp nhận là hợp lệ không?

Trong trường hợp này công ty xuất trình giấy chứng nhận như vậy

là vẫn hợp lệ Vì:

 Theo điều L3 b ISBP 745 có quy định : “Nếu một thư tín dụng không quy định tên của một người phát hành, thì bất cứ tổ chức nào cũng có thể phát hành một giấy chứng nhận xuất xứ.”

 Theo điều L1 ISBP 745: “ Khi một L/C yêu cầu xuất trình C/O , điều này sẽ được thỏa mãn bằng việc xuất trình một chứng từ đã kí thể hiện có liên quan đến hàng hóa trên hóa đơn và chứng nhận xuất xứ của chúng.”

Case 3

1 Hóa đơn thương mại được ký phát đòi tiền ai?

2 Một hóa đơn thương mại ghi đơn vị tiền tệ là Bảng Anh

(GBP), trong khi đó tiền trong L/C ghi bằng đô la Mỹ (USD) (tổng số tiền quy đổi bằng nhau) Hỏi hóa đơn thương mại này có coi là hợp lệ không?

3 Một hóa đơn thương mại lập có giá trị lớn hơn trị giá

trong L/C, trong trường hợp này ngân hàng xử lý thế nào?

Phân tích

1.Hóa đơn thương mại được ký phát đòi tiền ai?

Trả lời:

- Đối với tín dụng không chuyển nhượng: Hóa đơn thương mại được ký phát đòi tiền người mua.

- Đối với tín dụng chuyển nhượng: Hóa đơn thương mại được ký phát đòi tiền người thụ hưởng đầu tiên.

Phân tích

2 Một hóa đơn thương mại ghi đơn vị tiền tệ là Bảng Anh (GBP), trong khi đó tiền trong L/C ghi bằng đô la Mỹ (USD) (tổng số tiền quy đổi bằng nhau) Hỏi hóa đơn thương mại này

có coi là hợp lệ không?

Trả lời: Không

Theo điều 18 khoản a (iii), hóa đơn thương mại phải được ghi bằng loại tiền tệ nêu trong thư tín dụng Như vậy, cho dù tổng

số tiền quy đổi là bằng nhau nhưng hóa đơn thương mại trong trường hợp này không được coi là hợp lệ

3 Một hóa đơn thương mại lập có giá trị lớn hơn trị giá trong L/C, trong trường hợp này ngân hàng xử lý thế nào?

Khoản b điều 18 UCP 600 quy định “Một ngân hàng chỉ định hành động theo sự chỉ định, một ngân hàng xác nhận, nếu có, hoặc ngân hàng phát hành có thể chấp nhận một hóa đơn thương mại phát hành có số tiền vượt quá số tiền được phép của tín dụng, và quyết định của nó sẽ ràng buộc tất cả các bên, miễn là ngân hàng đó chưa thanh toán hoặc thương lượng thanh toán cho số tiền vượt quá số tiền cho phép của tín dụng.”

Theo đó, số tiền của L/C có thể bằng 100% trị giá của hóa đơn hoặc lớn hơn Nếu số tiền ghi trên hóa đơn vượt quá giá trị của L/C thì ngân hàng có quyền từ chối thanh toán Nếu ngân hàng chấp nhận một hóa đơn thương mại như thế thì chỉ có số tiền cao nhất được ấn định trong L/C sẽ được thanh toán nhưng phải được sự đồng ý của người thụ hưởng và quyết định này sẽ ràng buộc các bên có liên quan Tuy nhiên, việc giao chứng từ có thể không được thực hiện vì còn phụ thuộc vào việc thanh toán khoản tiền chưa được trả Trong những trường hợp như vậy, khoản tiền vượt này thường được chuyển sang nhờ thu Ngược lại, nếu ngân hàng không chấp nhận thanh toán và người mua lại không hợp tác thì trị giá hóa đơn vượt quá không được thanh toán kia sẽ trở thành mấu chốt của các tranh chấp phát sinh.

Case 4

L/C quy định: “Expiry date for presentation: 05/08/19 in beneficiary country” Người thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ cho NHCĐ ngày 04/08/19 Ngày 05/08/19 NHCĐ thông báo thiếu chứng từ, bộ chứng từ xuất trình chưa đủ hợp

lệ NHCĐ chiết khấu bộ chứng từ, chuyển tiền đến NHPH và điện đòi tiền NHPH Nhận được điện đòi tiền, NHPH hoàn trả ngay cho NHCĐ.

Do giá hàng nhập khẩu giảm mạnh vào thời điểm thanh toán nên người yêu cầu kiên quyết không nhận bộ chứng từ vì cho rằng xuất trình là quá hạn và yêu cầu NHPH tuyên bố từ chối thanh toán vì chưa quá 5 ngày làm việc.

Ai là người chịu rủi ro trong tình huống này?

Phân tích tình huống

• Trong L/C quy định: Ngày hết hạn xuất trình là 5/8/2019 ở nước người thụ hưởng

• 4/8/2019: Người thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ

• 5/8/2019: NHCĐ thông báo bộ chứng từ thiếu, không hợp lệ

• 6/8/2019: Người thụ hưởng xuất trình bổ sung => NHCĐ chiết khấu bộ chứng từ => NHCĐ chuyển chứng từ đến NHPH và đòi tiền NHPH => NHPH hoàn trả ngay NHCĐ

• Vấn đề phát sinh: Giá NK giảm => Người yêu cầu không nhận bộ chứng

từ vì cho là quá hạn và yêu cầu NHPH tuyên bố từ chối thanh toán

Nhận xét

Người thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ vào 4/8/2019 và theo quy định thời hạn cuối cùng để xuất trình vào 5/8/2019 như vậy dựa vào khoản e điều 6 UCP 600, người thụ hưởng vẫn xuất trình bộ chứng từ trong thời gian hợp lệ.

Khoản e Điều 6 UCP 600: “Trừ trường hợp quy định tại mục a, điều 29 việc xuất trình bởi người thụ hưởng hoặc người thay mặt người thụ hưởng phải được thực hiện vào hoặc trước ngày hết hạn xuất trình”

Dù bộ chứng từ còn thiếu nhưng theo khoản b điều 14 UCP 600, ngân hàng chỉ định vẫn có 5 ngày làm việc

để quyết định xem việc xuất trình có phù hợp hay không Trong trường hợp này vào 6/8/2019 (1 ngày sau đó) người thụ hưởng đã xuất trình đầy đủ, hợp lệ.

Khoản b Điều 14 UCP 600: “Ngân hàng chỉ định hành động theo sự chỉ định, ngân hàng xác nhận, nếu có và

ngân hàng phát hành sẽ có tối đa cho mỗi ngân hàng là 5 ngày làm việc ngân hàng tiếp theo ngày xuất

trình để quyết định xem việc xuất trình có phù hợp hay không Thời hạn này không bị rút ngắn hoặc

không bị ảnh hưởng bằng cách nào khác, nếu ngày hết hạn hay ngày xuất trình cuối cùng rơi đúng vào hoặc sau ngày xuất trình”

=> Như vậy việc NHCĐ chiết khấu cho người thụ hưởng là hợp lệ.

Theo khoản c điều 13 UCP 600: “Ngân hàng phát hành không được miễn bất cứ nghĩa vụ nào của mình

về hoàn trả tiền, nếu ngân hàng hoàn trả không trả được tiền khi có yêu cầu đầu tiên”

Kết luận

Trong trường hợp này, rủi ro thuộc về Ngân hàng phát hành.

Thanks for watching!