Thông qua các kết quả phân tích, đánh giá trong giai đoạn trong 5 năm đó, tác giả đã đề xuất một số nhóm giải pháp để hoàn thiện công tác thẩm định DA vay vốn của DN vừa và nhỏ tại Chi[r]
Trang 1MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN
LỜI CẢM ƠN
MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ
TÓM TẮT LUẬN VĂN 4 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨUError! Bookmark not defined
1.1 Tính cấp thiết của đề tài Error! Bookmark not defined 1.2 Tình hình nghiên cứu Error! Bookmark not defined 1.3 Mục tiêu nghiên cứu Error! Bookmark not defined 1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Error! Bookmark not defined 1.5 Phương pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined 1.6 Những đóng góp của luận văn Error! Bookmark not defined 1.7 Kết cấu đề tài Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Error! Bookmark not defined
2.1 Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại.Error! Bookmark not defined
Bookmark not defined
Bookmark not defined
Bookmark not defined
Trang 22.1.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại Error!
Bookmark not defined
2.2 Thẩm định dự án đầu tư vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined.
2.2.1 Khái niệm và vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế.Error!
Bookmark not defined
2.2.2 Đặc điểm các dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong mối quan hệ với công
tác thẩm định Error! Bookmark not defined.
2.3 Chất lượng thẩm định dự án đầu tư vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined.
2.3.1 Khái niệm về chất lượng thẩm định dự ánError! Bookmark not defined 2.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định dự án.Error! Bookmark not
defined
2.4 Các nhân tố tác động đến công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined.
2.4.1 Nhân tố chủ quan Error! Bookmark not defined 2.4.2 Nhân tố khách quan Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC HƯNG
3.1 Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh Bắc Hưng Yên Error! Bookmark not defined.
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Error! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấu tổ chức nhân sự Error! Bookmark not defined.
3.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh của BIDV Bắc Hưng Yên giai đoạn 2012 –
2016 Error! Bookmark not defined.
Trang 33.2 Tình hình thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh Bắc Hưng Yên.Error! Bookmark not defined
3.2.1 Đặc điểm các dự án vay vốn tại BIDV Bắc Hưng Yên.Error! Bookmark not
defined
3.2.2 Căn cứ thẩm định Error! Bookmark not defined.
defined
3.2.4 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh.Error! Bookmark not
defined
defined
3.2.6 Ví dụ minh họa “ Dự án xây dựng Nhà máy gạch Tuynel Hoàng Anh”.Error!
Bookmark not defined
3.3 Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa
và nhỏ tại chi nhánh Error! Bookmark not defined.
3.3.1 Thành tựu đạt được Error! Bookmark not defined 3.3.2 Hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU
TƯ CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC HƯNG YÊN Error! Bookmark not defined
4.1 Phương hướng hoàn thiện công tác thẩm định tại chi nhánh.Error! Bookmark
not defined
4.1.1 Định hướng phát triển chung của chi nhánh.Error! Bookmark not defined.
4.1.2 Phương hướng hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp
vừa và nhỏ tại chi nhánh Error! Bookmark not defined.
Trang 44.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh Bắc Hưng Yên Error! Bookmark not defined.
4.2.1 Giải pháp hoàn thiện quy trình và công tác tổ chức thẩm định dự án.Error!
Bookmark not defined
4.2.2 Giải pháp hoàn thiện phương pháp thẩm định dự án.Error! Bookmark not
defined
defined
4.2.4 Giải pháp nâng cao trình độ chuyên môn cho các cán bộ tham gia công tác
thẩm định Error! Bookmark not defined 4.2.5 Một số giải pháp khác Error! Bookmark not defined.
4.3 Kiến nghị Error! Bookmark not defined.
4.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ, Bộ, ngành liên quanError! Bookmark
not defined
4.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Error! Bookmark not defined 4.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt NamError!
Bookmark not defined
4.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC
TÓM TẮT LUẬN VĂN
Hiện nay, DN nhỏ và vừa tại Việt Nam chiếm khoảng 98 % tổng số DN đang hoạt động trên cả nước và đóng góp hơn 40% trong cơ cấu GDP, tạo ra hàng chục triệu việc làm cho người lao động mỗi năm Rõ ràng DN vừa và nhỏ đang ngày càng phát huy vai trò to lớn của mình trong nền kinh tế Vì thế, việc nghiên cứu công tác thẩm định DA đầu
Trang 5tư của nhóm DN vừa và nhỏ trong NHTM để tạo điều kiện cấp vốn hiệu quả cho khối DN này là việc làm thiết thực
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ là những khách hàng chủ yếu của BIDV Bắc Hưng Yên Dư nợ cho vay các dự án của nhóm DN này chiếm tới hơn 70% tổng dư nợ của chi nhánh và chi nhánh luôn xác định rõ đây là nhóm khách hàng mục tiêu của mình Song,
do những yếu kém trong quá trình thẩm định DA mà tính đến nay rất nhiều DA khó có khả năng thu hồi vốn, thậm chí mất vốn Điều này gây ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động SXKD của toàn DN cũng như tác động trực tiếp tới quan hệ tín dụng của DN với ngân hàng Thế nhưng, tính đến thời điểm hiện tại BIDV Bắc Hưng Yên vẫn chưa có công trình nghiên cưú nào để hoàn thiện công tác thẩm định dự án tại chi nhánh Đây là một thiếu sót cần cần được khắc phục ngay
, tác giả đã đi vào phân tích và đánh giá thực trạng công tác thẩm định các dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại BIDV Bắc Hưng Yên giai đoạn
thẩm định DA đã đạt được đồng thời chỉ ra các hạn chế vẫn tồn tại và xác định nguyên nhân Thông qua các kết quả phân tích, đánh giá trong giai đoạn trong 5 năm đó, tác giả
đã đề xuất một số nhóm giải pháp để hoàn thiện công tác thẩm định DA vay vốn của DN vừa và nhỏ tại Chi nhánh Luận văn đã sử dụng kết hợp các phương pháp quan sát, thống
kê, phân tích và tổng hợp với nguồn dữ liệu thuộc các phòng chức năng Quan hệ khách hàng DN, Quản lý rủi ro, các báo cáo tài chính thường niên của Chi nhánh, một số tờ
Chương 1: Tác giả đã trình bày tính cấp thiết của đề tài, đưa ra, phân tích và trình
bày một số kết quả của các nghiên cứu liên quan đến công tác thẩm định DA vay vốn đã được thực hiện trong giai đoạn gần đây, sau đó chỉ ra hạn chế của các công trình nghiên cứu đó Nhìn chung, các công trình đi trước đã trình bày những vấn đề lý luận về thẩm định DA vay vốn tại NHTM, sau đó khái quát và áp dụng đối với từng loại dự án thuộc các nhóm ngành kinh tế - xã hội cụ thể, riêng biệt Tiếp theo, tác giả đã chỉ ra những kết quả đạt được và chưa đạt được đối với từng đối tượng nghiên cứu trong luận văn, từ đó tổng kết được kết quả chung của các công trình nghiên cứu này Tác giả đã nhấn mạnh
Trang 6chưa có nghiên cứu nào đánh giá toàn diện các nội dung thẩm định DA vay vốn của DN vừa và nhỏ mà hầu hết mới đi sâu vào phân tích, thẩm định khía cạnh tài chính Đồng thời tại BIDV Bắc Hưng Yên vẫn chưa có công trình nghiên cưú nào nhằm hoàn thiện công tác thẩm định DA ĐT tại chi nhánh
Chương 2: Luận văn khái quát công tác thẩm định DA vay vốn của DN vừa và
nhỏ tại NHTM, được trình bày gồm 4 phần Phần thứ nhất, tác giả khái quát về công tác thẩm định DA vay vốn nói chung tại NHTM bao gồm khái niệm, quy trình, phương pháp
và nội dung thẩm định Phần thứ hai, tác giả trình bày cụ thể nội dung công tác thẩm định
DA vay vốn của DN vừa và nhỏ tại NHTM dựa vào khái niệm, vai trò của nhóm DN vừa
và nhỏ đối với nền kinh tế, từ đó tác giả chỉ ra các đặc trưng riêng của DN vừa và nhỏ ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thẩm định DA vay vốn tại NHTM ra sao Phần thứ ba, tác giả trình bày về các chỉ tiêu đánh giá chất lượng công tác thẩm định DA vay vốn của
DN vừa và nhỏ tại NHTM, mỗi chỉ tiêu đánh giá đều đưa ra khái niệm, ý nghĩa và cách xác định Cuối cùng, phần thứ tư, tác giả đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định DA vay vốn của DN vừa và nhỏ tại NHTM Tác giả phân tích các nhân tố theo hai nhóm: nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan
Chương 3: Luận văn đã trình bày khái quát về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát
triển Việt Nam, chi nhánh Bắc Hưng Yên bao gồm lịch sử hình thành, các giai đoạn phát triển, các đặc điểm về cơ cấu tổ chức, lao động, tình hình kinh doanh giai đoạn 5 năm từ năm 2012 đến năm 2016 Sau đó, tác giả phân tích thực trạng công tác thẩm định DA vay vốn của DN vừa và nhỏ trong Chi nhánh Bằng việc chỉ ra các dặc trưng về DA vay vốn của DN vừa và nhỏ trong chi nhánh, các căn cứ thẩm định Chi nhánh đang áp dụng, quy trình thực hiện thẩm định, phương pháp thẩm định mà các CBTĐ sử dụng, nội dung thực hiện trong quá trình thẩm định Tác giả đã tái hiện lại công tác thẩm định DA tại chi nhánh bằng một ví dụ cụ thể Sau khi miêu tả, đánh giá quá trình thực hiện thẩm định DA vay vốn tại chi nhánh, tác giả chỉ ra những ưu điểm và hạn chế còn tồn tại trong công tác thẩm định đã và đang diễn ra tại chi nhánh Đồng thời phân tích rõ nguyên nhân gây ra các hạn chế
Trang 7Từ cơ sở lý luận trình bày tại chương 2 và những kết quả thực trạng đã phân tích sau khi nghiên cứu ở chương 3, tác giả đã đề xuất một số nhóm giải pháp và kiến nghị để hoàn thiện công tác thẩm định DA vay vốn của DN vừa và nhỏ tại Chi nhánh trong chương 4
- Nhóm giải pháp hoàn thiện quy trình và công tác tổ chức thẩm định:
Thứ nhất, cần chọn lọc những cán bộ có năng lực chuyên môn nghiệp vụ cao, có kinh nghiệm, có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt để thành lập một phòng thẩm định riêng
Thứ hai, quy trình thẩm định cần được điều chỉnh linh hoạt sao cho phù hợp với từng loại hình dự án và với diễn biến tình hình xung quanh Ngoài ra, Chi nhánh cũng cần
bổ sung một số văn bản hướng dẫn chi tiết quy trình thẩm định riêng để áp dụng với các
dự án có đặc điểm tính chất khác nhau sao cho phù hợp với từng ngành nghề, lĩnh vực hoạt động
Thứ ba, các cán bộ tín dụng cũng có thể phát tài liệu cụ thể về quy trình thẩm định, những nội dung giấy tờ mà khách hàng phải chuẩn bị để hạn chế tình trạng khách hàng phải đi lại nhiều lần gây ảnh hưởng không tốt đến tâm lý của khách hàng về chi nhánh
- Nhóm giải pháp hoàn thiện phương pháp thẩm định dự án:
Thứ nhất, với mỗi phương pháp thẩm định cụ thể được sử dụng tại chi nhánh cần phải được chi tiết hóa từng bước Mỗi bước cần ghi rõ thực hiện ra sao, áp dụng những chỉ tiêu, định mức, văn vản hướng dẫn nào để các CBTĐ phải thực hiện đầy đủ và chính xác tránh tình trạng vận dụng mang tính hình thức
Thứ hai, cần đa dạng hơn nữa các phương pháp thẩm định để có thể so sánh các kết quả thẩm định và lựa chọn kết quả chính xác nhât Một số phương pháp thẩm định có thể bổ sung cho các CBTĐ như sau: Phương pháp phân tích độ nhạy sử dụng trong thẩm định tài chính DA, phương pháp dự báo theo mô hình hồi qui tương quan sử dụng khi thẩm định khía cạnh thị trường của dự án, phương pháp lấy ý kiến chuyên gia sử dụng trong thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án
- Nhóm giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định dự án:
Trang 8Với nội dung thẩm định khía cạnh thị trường: CBTĐ cần phải bổ sung nội dung đánh giá khả năng cạnh tranh của sản phẩm DA, bổ sung phần đánh giá đến nhóm khách hàng mục tiêu của DA
Với nội dung thẩm định khía cạnh kĩ thuật: Chi nhánh phải đầu tư thích đáng trong việc tổng hợp và xây dựng các chỉ tiêu đánh giá kĩ thuật phù hợp với từng ngành, đồng thời nên đặt mối quan hệ cộng tác lâu dài với một số chuyên gia tư vấn thuộc một số lĩnh vực thường xuyên thẩm định
Với nội dung phân tích khía cạnh tài chính: CBTĐ nên bổ sung thêm một số chỉ tiêu đánh giá như: PI (chỉ tiêu doanh lợi), B/C (tỷ số lợi ích/ chi phí), điểm hòa vốn
Với nội dung phân tích khía cạnh tổ chức quản lý của dự án: cần chú trọng đền khía cạnh tổ chức quản lý của dự án, các nội dung như khả năng cung ứng nguồn lao động, dự kiến mức lương như thế nào…
Với nội dung kinh tế xã hội dự án: Chi nhánh chưa hề đề cập đến thì cần phải đưa vào trong nội dung thẩm định ngay
- Nhóm giải pháp nâng cao trình độ chuyên môn cho các cán bộ tham gia công tác thẩm định:
Chi nhánh cần xây dựng kế hoạch đào tạo ngắn hạn, dài hạn cả về chuyên môn và nghiệp vụ cho NVTD
Khuyến khích, tạo điều kiện, hỗ trợ cho các CBTĐ học thêm các văn bằng, chứng chỉ về các lĩnh vực kỹ thuật liên quan đến dự án thẩm định
Có thêm những chính sách động viên, khuyến khích, khen thưởng về cả tinh thần
có các biện pháp, chế tài xử lý nghiêm khắc các hành động cố ý làm sai nội dung quy trình, chế độ thẩm định nhằm loại bỏ rủi ro đạo đức nghề nghiệp
Tạo những chính sách ưu đãi hơn những ngân hàng thương mại khác nhằm thu hút những cán bộ giỏi về làm việc, làm cộng tác viên, cố vấn chuyên môn trong công tác thẩm định
Trang 9- Nhóm giải pháp khác:
Xây dựng cho mình một chính sách khách hàng linh hoạt trong đó ưu tiên những khách hàng có quan hệ truyền thống
Lập ra một quỹ thẩm định giải quyết các chi phí về thẩm định cho cán bộ thẩm định của chi nhánh
Với các trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định DA, cần phải thường xuyên tiến hành sửa chữa, bảo dưỡng và nâng cấp Trong tương lai ngân hàng cần đẩy mạnh ứng dụng các phần mềm trong phân tích, dự báo như Crustal Ball kết hợp với Excell hoặc đặt thiết kế một chương trình hỗ trợ nghiệp vụ thẩm định từ các công ty trong và ngoài nước
Với nguồn thông tin, lãnh đạo Chi nhánh cần chỉ đạo xây dựng mạng lưới hệ thống máy tính nội bộ để trao đổi thông tin giữa các phòng và chi nhánh được tiến hành nhanh
chóng Ngoài ra, chi nhánh cũng cần có bộ phận chuyên thu thập thông tin, cần có sự giúp đỡ của các công ty kiểm toán để kiểm tra tính chính xác và trung thực của các báo cáo tài chính mà doanh nghiệp xin vay vốn trình lên