ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn hà nội shb báo cáo tài chính mẫu số b02 tctd bảng cân đối kế toán hợp nhất quý 4 năm 2009

giiim cdc c6ng cu tdi chinh ptihi sinh vii clic 'l-S tii chinh khdc ''l ing gidn cic khodn cho vnv kh6ch hing - 'l'[ng giarn Lii vi phi phai thLt - iiam.. giam ctic khoan t'r-tr chinh ph

\(; i\ H \N(;'r'ilU'oN(i NL'\l

s't'1'

CO PII.\N S.\I (;()N - II,\ NOI

Qtt.i ll )0()9

<2UV XnY3l/L2t201't()

ti,\o C.{.o't',\t (;ilt\ ll

'l'iCn mit, r'irng trirc, dn quf

'l'i0n grii tai NIIN\

' :

'l'i0n, r irng gri i tiri c:ic | (l'l'l) lihric r':i clro va)' c:ic 'l'(l l'l) lihric

I iCn r'i)ng grri tai circ 'l'(l'l'l) kliac

(llio vav citc 'l

C''l'l) khitc

I)rL phong lr.ri ro cho vay chc I'(l l't) klt/rc

(ihflg liho:in kinh doanh

Chtrng khohn hinh cloanh

I)u phong giarn gii chilng lihoirn kinh cloanh

(ilic cOng cg trii chfnh plrrii sinh vi cric tii siin 1ii chinh khric

i'h., u,rr' lihrich h:\ng

(-lro va)' khnch hdng

DLI phdrrg nri ro cho vat lilrich hiins

(ihirrrg liho:in diu tu

(-hurig Lhoin cftiu tir siin sr\ng de bhn

(lliilng kho/rn ctAu tu gi!'cl6n ngdy clho han

l)tr phonl tilrrn gil clrrilrg kh.xin tltitr trr

; -;

(1{}l) 1on (lllu lu (l:lt Ili.ln

I)iiu tLL vio c6rrg tv corr

\ rlll qol) llCIl (lOallll

I)iiu tLL vr)o cdng t1' lien kit

,.1

IJilu tu rlill ltJlt hlllle

[)Ll phc)ne u.ianr gilt cliLr trr dlii hiin

'I ii s:in c6 dinh

( , , ,

L ill Silll CO rllllll lltlLl lllllll

.\grr.r'!ir giri t'S('D hlirr hirrlt

I !rto rrtt'tt l S('l) h[itt ltirtlt

'I iii sun c6 dinh tlrue tiii chirlh

'l':ii sriu (li lilrric

('hc kht,an pliai tlru

('hc (lroiin lii phi lrhli tlrLr

'l ai sirrr thuC l'NI)\ hrxirr Irri

'l

:\i :,arr ('ri liiriic

('ic klrolu dtt phorrg t'rti ic e i,l':itc L,ti sltil {'i.'ntri l;iir:.: i lr;;:

1 39,0tt6,0 l 2,Otiti 920,1 3 1 ,576,609 6,323,67-1,065.7J5

6.123.67-1,06 5.7t,s

0 0

i) (.1

6E(i,281i | -t5,189 695.115 +t().889

(i (l

(2.487.95:.71 I )

2,016.69J.707.-il5 291.286.77,).IliS.l0l.rli.6,r.l.8 i i

s'r"I' CIII'I'II]TJ QUv NAY

TJ

201 050.561 602

I i5R Otl tqt25,022,310,832,790 2,.117,155,l I tt,l tl2 2,0JJ,0-13,J82,100 r.000.000.000.000

0

,1u.000.000,00r) (-1.95(r.517.600)

_5 i.00i.990.717

0 0

32 l I L)7.6.15.0-15

27,-139,-195,950.972

Ctrot K\

t,2 12,350,23-1,555 8.981.390.-+00 682.|t90.:197.081 520.-178.3:t7.07l

QUY'l'lttr(i{'

J(fl9l2009

.10,001,026,852 s,{i90,83tt,033,1 J25.890.U18.0il.l+l

I tt,72 5,93 J,JliJ,29tr

2 ,129 7 97 ,2 | | ,8112

2,013,0-13,J82,l0ii 1.000.000.00(i.0i)0

2 l, 1 55,73 1,595,tirr.g

t) \r' Ii\

912,67J.1 tl,ti9l1.596.761.00(i (,91.37().90 1.\gI12lJ.69i,.180 1irii

t] Nq PII^I'rlri vA voN cllU s() IIIJ'IJ

I C:ic lihoiin nr2'Chinh phri I'r:r \llN\

ll 'l'iin gn'i vi va)'cii:r citc 'l'(l'l'D hh:ic

I 'l'i0n gtli ctla cAc'l'C-'l'l) khhc

2 \'a1 chc -l'C'll)

khiic

lll 'l iOn grii cia lihrich hing

l\' Ci'rc cong cu tr)i chinh ph:ii sinlr Yri circ khOiin no't:)i chinh lihric

\r \'6n t:ii trtr, ui thric ttiu tu, chtt

'itt m:i I (-'l l) 'hlii chiu riii rtt

\'l Phit h:inh giiir td'cti giir

YII Cric li.holin ){9'lihic

I Cl/ic khotrn lii, phi phai tra

Z 'l'huO TNDN hodlr lai phai tla

3 Cl6c khoan phai tra vd c6ng no kh6c

"l DU phong rui ro khic

c I lr,irtg,ltr r,)rt ,i' l,lt,irt

cl (lo phi6u qu!

llit tt6i,,\.qdl // thitrg 0l rtirrtr 201()

lring (ii:irrr l)ric K0 'l'oirn -l'ru'ii'ng

s,$Arem"r.rA

r{'Jl

'hp-ga-Va*

%

NK-W KS

N(;AN llr\N(l l'Nl(ll' SAI (;ON - IIA NOI

IIAO CAO KET QUA HOAT'DONG KINH I)OANH l{Op NIIA't'

Qu.tl lL' 2009

Drtrt t'i tittlt i .\'l)

Qui l i 1.200v

I l'hu nhlip tiL lili vzi chc hhoiin 1hu nhAp tLrong 1tr

2 Chi phi lii vd c6c chi phi tiLong tu liii

t 'l'hu rrhirp lIi thulrr

3 'l'hLr

nhap tu hoat dOng dich vr-r

-l Chi phi hoat ddng clich vLr

Il L,iil16 thuiin tti' ho:.rl dQrrg clich vu

llt l.tril16 thuen ti'hoat cl6ng liirrh doanh ngoli h0i

IV Ltri/16 thuin til rnua bi n chring lilrolin liinh tloanh

\ l,Iil16 thuin ti' nrua brirn chf ng lihorin tliu tu'

5 Ihu nhAp tu hoat d6ng lthhc

6 Chi phf hoat ddng khiic

VI l.aiil6 thuin rir.hoat clong lihrlc

Vf l 'l'hu nhiip tii'gtip r'6n, mua c6 phnn

Vlll Chi phi ho4l dQng

lX l,oi nlruan thuin tii'hoat rIQng liinh clonnh tru.tl.c chi phi

du'nhdng nii ro tfn dung

X Chi phi dg phdng riii ro tin dr.rng

Xl l6ng kri nlruirr trutc thu0

7 Chi phi rhue 'l'NI)N hicn hdnh tanr rinh

8 Chi phithue lNl)N hoiin lai

Xll Chi phf thu6'l'Nt)N tlm tinh

Xllt l-r.ii lrlrrrirr surr thue

l.lir ttt)i ttgi.r | l iltittg 0l ttirrtt lt) l0

ti,(o (',io |.\t ( ni\rt

lt.iU s0 tJ03/lC't't)

-tl-l.-532.77 I l,+7

j.13,.120.2t2.0 t3

20 1 ,1 1 2,539,1 3-l 59.76f1.(r I tl 1.12

(t,3{u,511,915)

| ,227 ,220,000

I 6J,692,(r.19,613

l -17,709,5ti|J,022 68,ti16,572.1 l978,ti6J,0I5,903

I 01,3(r2.ti-t5.7{t52l,I t5,526.J5fr

1t3,2"17,1 l r),3.17

20.n I i.779.iii7

()

2{),ti i l.77e,tJJ7 62,-{J5.3*r9 5 i(,

\c i\ rI.\N(; l'llclP s.\l GoN - IL\ Not

BAo cAo LLru cHUYEN TIEN rE HqP NHAT

.13 3.03,1.2,16

(4.252.,198.152.233 )

302.523.69,t.tiI I

l],\o c.\o'l'Al ClllNIl

NI,it So U03/'t ('u)

83,2-17, 1 19,3,17

1.7 10.728 I 60 1,1.196 129 l!)l(i02.523.691.U1 l)

175.429.tt95.750 (9.0 19.336.0txi )

r,u'u cr{UYEN TIEN ]'U IIOAT DQNG KINII DOANI{

l.oi nhu4n tru6'c thu6

Didu chinli cho cic khorin

- hlrrirr ltl.r lii:lttt e,l.littlt

narr.

- I iri ru Phi plrui tlttr rttrtrg ki (tlrtLe te elttLr thu)

- I.ii rn plti plui tril trotlg ki (rhtLe ta'chua tra)

- t.ai 16 do thanh lj'cdc khoan dALr tu g6p cldi han vio dcrn Iikhdc lliiic6

- Ch0nh lOch tj gil h6i clodi chr-La thuc hi0n

- Clic cliiu chinh khhc

Nhfrng thav d6i ve Gi srin vir c0ng ng'ho4t rlQng

Nhung thrl' d(ii vO Gi s:in hoat tlQng

-'l'irng giiinr liCn virng

-eui vi cho I'av ciic'l'CI'l) khic

- Iiurg giam cic khoan ve chiLng kho6n kinh doanh

- 't'ing giiim cdc c6ng cu tdi chinh ptihi sinh vii clic 'l-S tii chinh khdc

''l ing gidn cic khodn cho vnv kh6ch hing

- 'l'[ng giarn Lii vi phi phai thLt

- (iiam ting ngLr6n dtL phdng bi d6p tOn thdt cic khodn lihac

- 'l'ang giam khhc r 0 ttii su'r hoat d6ng

Nhfrng thay C6i vO c6ng ng' ho4t dQng

- f irng giam ctic khoan t'r-tr chinh phLr ra N-tdn hiLng Nhir nu6c

-'l'ing giam chc khohn tidn gui rr) rrt cic to chtLe tirt dung

-'l'iing giam tiin gui cua I.ltich hirtg tbrto gorrr er KIINI\)

-'l'[ng giam ciic cdng cu tr\i chinh phlti sinh vi ciic khoan no trii chinh

khhc

-'l'ang^ giam rdn tii trci t.'l t) l- cho vay l'C-l'D cltiu liri ro

- ling girun gial tir c(r gii ngoai triL G l'CC clr.Lctc tinh vio hoat clQng tii

( hi tir erie tluj etru I.(- I-I)

l,uu chul'6n tidn thuin til ho4t dQng kinh doanh

LIj'tr cHtJl'u,N 1'rEN '[a'llo,!1' DONC l)At] 'l'u

r\ lull Sllnt llll Slilt ( r) rilnD

I ii'rr tlrrr tit llrrrnlr lr nltrrong hritt t S('l)

Iiirr clri tit rlrrrrh li nhtL,.rttr: hrlr f\( l)

i ;

.\ll.lil )illll Dill (lr)l)P :ill) Oiltl ltl

'l-i0n thu tiL bhn thanh li b6r dQng su ciiu tr.r

'l'iin chi ra clo biin thanh lj bAt dQn-u sdn cilitr trt

( 175.'t29.[t95.750) (51.371.011 r55 257,873,843,116

'l'i0n chi driu

I'idn thu ctdu tLr g6p r'6n vio ciic cJtrn vi khAc

'IiOn thu tt cO tilc vi lo.i nhuan cltLc;c chia til c6c khoan diiLr tLL g6p tdn tlii

han

Luu chuyOn ti0n thuiin til hor.rt tl6ng ilfru tt

LTI'L; CHI,,\'[]N I'IEN 1'TJ.IIOAl' DONG 'I'AI CIIiNII

'I ing r0n co phan tu g(tp r0rr holtc phiit hrirlll e0 phriLr 'l

iOn ihu tiL philt hr)nh giiir tir cir giri clai han du di0u liiCn tinh rito r0n ttL

cci r ii c6c khoan r.6n r ar clii han khnc

'l'i0n chi 1ir phhl hrinh gi6y td co gih cliri h4n clu cliOtr kien tinh vi\o r'0n tlL c(r

r ii cic khoan r'6n va)' diii han khfc

C0 tirc tra cho c6 cl6ng loi nhuin clii chia

I ii'rr clri ra ruur co phiiu qrri

1

lii'rr tlrLr dtLtre rlo bin crr phii'rr qui l,u'u chuydn tiOn thuin 1i' ho4t ddng titi chinh Lu'u chuydn tidn thuiin trong k!

Tidn vir c{c kho:in tu'o'ng du'o'ng ti6n t4i thd'i diilrn dAu ky'

Tidn vir cic khoin tiOn t0n .u6i nIn.'

NgAn hhng'l'huo'ng m4i C6 phAn

So 77 l'rAn llung Dao - Q.llodn Ki6m

Sii Gdn - IIn NQi

l'P.l lA N6i - Vi0t Nam

2 Dic di6m ho4t d6ng cria td chri,c tin hqng

Ngdn hdng Thuong nrai Co phdn Sdi (ion - lld NOi (ducii ddy goi tit lir "Nglin hang") [i morngAn hzing thtrong mai et) phan Viit Num thdnh lAp tai nLrrrc Ci0ng hda Xi hOi Chl pshia Vict Nar'

vcri thtri gian hoat d6ng la^40 nam thco 0041-NIl/GP ngdr' 13 thring 1l niirn 1993 cLra Nrrlin lrdng.Nhd nu6'c Vi6t Nam Von di€Lr li cua Nglin hdng tai nga1,' 30 0g1200() lA 2.000 000.000.0000 V\i)

(llai nghin t1' d6ng Vi0t Nam)

II6i sii chinh cira Ngdn hdng duoc d?t tai SO ll - 'I'rAn lJung D4o - e.Horin Kicm - 'l'p.l1i r*oi

I-ai ng2ry 3111212009, Ngdn hdng c6 1341 nhdn vi€n (cu6i quy III n[m 2009: llgl nhAn vicn)

I}AN THUYET MINH I}AO CAII TAI CHfNH

Quy IV ndm 2009

hirng

0041-NI I/GP ngdv 13 thiurg 1 1 n[m 1993GiA.v phcp hoat ddng do NgAn hi\ng Nhd nucl'c Vict Narn cilr'l'hd'i han hoat d6ng cia NgAn hdng ia J0 ninr kc tir ngal' cdp giar phip

oau tlen

Ong Dd Quang Hi6n, Chu tich 6ng Nguy6n Vdn L0 Thdnh viOnOng Nguy6n Vdn HAi Thdnh vi6n

Ong TrAn Ngq Linh, Thdnh vi6n

Ong Phan FIuy Cihi f'hdnh r,iOnOng frin'I'hoai.'I'hinh vi0n

Ong Nguy€n Virr l.e T6ng Gi6nr cloc 1'l'rii bo nhii'rn lai ngiir, 0lt riiapg 05

nam 2007)On-q Dang'l'rung Diutg, l)hti lting Oi6nr ddc 1bo niricn'i nghr'()i ririlug 09

narn 2006)Ong Ilui rin Nghi Pho -fong Giarn ,Joc @6 nhi0m ngdl, 0-i lirang 06 niim

Ngin hhng'l'huo'ng miri Cd phnn Sii Gdn - IIn NQi

SO fl - I'rAn Hung Dao - Q.l{odn l(i0rn - l-P lldNdi- Vi0tNant

3 T6m tit cric chinh sfch k6 tofn chu 1'6u

ChuAn mqc vi cn6 AQ k6 tofn :iP dgng

Ngan hirng trinh bdy c6c b6o c6o tdi chinh bing cldng viOt Nam (vND) thco l,r'rat cac 'l'6 chitc

.fi' dung, Luat sua aoi va b6 sung mQt s6 cli€u trong l,uat c6c f6 chirc 'f in clung cic chufur ulttc lttlro6n Vi€t Nam vd FIg th6ng K6 to6n c6c t6 chuc tin dyng ViQt Nam

Ki b6o c6o r i do'n r I tiirn tQ

K.i b6o c6o cua NgAn hdng bat dAu tu' ngdy 01/1 0l20o9 r,d kOt thirc vdo ngail' 31/12/2009' Don

vi tidn r0 su clurng trong ghi chcp k0 tori' li ilt\'g Viurt Narn (VNl))'

,1 Nguy0n tic ghi nhin cfc nghiQp vu bing ngo4i tQ r':i qur cl6i

'fheo h9 th6ng k0 to6' cua Ngin hdng tAt ca c6c nghiep 'u ph6t sinh cua Ngan hirng clrtcrc hach

to6n theo nguy6n t0 Tai thoi di€m cu6i ndm tdri san vdr c6ng no c6 ngu6n g6c ngoai 1i duoe qtrl doi

bing ngoai tQ cua NgAn hdrng duoc hach to6n bing VND theo tj gi6 vdo ngdrl' ph6t sinh thdng clua

giao dich mua b6n ngoai t9 chcnh l6ch ty gi6 do ddnh gi6 lai c6c tdi hhoiin liinh doar-rh ngoai t0

cluoc hach to6n vdo b6o c6o K6t qua Float dong Kinh doanh vir loi nhuatt d0 lai chenh lcch t.v giirph6t sir-rh do qu.v d6i c6c tiLi sdn vir c6ng ncr kh6c bing ngoai t€ sang vND dr-rcrc xu l,v \'i\o doanl] so

cua c6c khoiin muc tucrng iurg rrcn bang can OOi te todn rrt\o ngdl' lap b6o cfo tai chilh'

t,an co dinS hoac co thd xdc dinh drLo-c va Ban lorrg Giam cloc co 1 dinh ri cir l<lru nrilt-.r giit tlt'rlngd,v d6o han NgAl hdng dang ghi nh4n c6c chirng khodn nay tlreo gid goc cdng ldi d-t thr-r trir liichd phin b6 GiA rri phu tr6i hoflc chi6t khQtl (n6r-r co) cfrng duo-c phein hnh r ao gie tri glii so crta

khodn dAu tu Ldi clugc du thu hodc phd'b6 theo phuo-ng phdp drro'g thang chimg khoiur dtrcrc

giu,oen khi d6o han sE duo c xem xdt vd kh6 nlng gi6m gi6 chirng kho6n drro c lAp du phong giarr

gi6 khi gi6 tri thi trud'ng nho hcrn gi6 tri ghi s6 Dq phong giam gi6 dr-rcrc ghi nhan Vzio b6o ciro ketqud hoat d6ng kinh doanh ''

6 Chri'ng khofn diu tu sin sirng cl6 brin

Chirng hiroiin dAu tu sin si\ng de brin lir cdc chung hhoirn clrrirc giiL trong thiri giari kh ing rin ciinh

trtr6c c6 th€ dtroc b6' Ae aap ung nhu ciu thanh hhodn hoac cle irng pho vcri truong hgp tha1" tlirilai suat ti gi6, hoic gi6 tr1 chung kho6n Ngdn hdng dang ghi nh4n c6c chung kho6n ndy thco giii

g6c c6ng lai du th, tril lli chd phan b6 Gi6 tri phlr trQi hoac chi6t kh6u (n€u co) cirng dttt'c Phan6'h viro gi6 1ri ghi s6 cua khoan dAu tr-r Ldi dugc du thu hoac phdn bo theo phutrng ph6p cluong

Ngf,n hhng'l'huo'ng m4i C6 phAn Shi Gdn - rIn NQi

so 7l_ rian

I1T*_ Du:

-arr

roan f1e1 ln uli]'r01 v1€t Nan

thang c6c chirng kho6n ndry.du<rc clanh giir clinh iri,thco gih tri thi trlrong r'i\ dtr phong giarn gia tri

se clucrc lip khi gia tri tl-ri truong nho ho' giir tri glri so T)u pho'g girim giri clr-rtrc gi-ri nhin

'ao biro

c6o k6t qua hoat dQng kinh doar-rh'

7 Chri'ng khoin kinh doanh

Chirng kho6n hinh doanh ld chung kho6n ban diu dugc mua vd nim gifr'cho muc dich hinh cloanh

trong ngdn harr ho6c n6u Ban T6ng Gi6m doc qu,v6t dinh nhu vi-v Ngdn hirng dang ghi nhin cac

chung kho6n r-rdy theo gi6 g6c vdo ngdy giao dich 1'rong c6c k! ti6p thco, c6c chimg lihoan ticp tuccruoc ghi nhan thco gi6 g6c .r.uy nhi€n gi6 tri thi trunng cta c6c chiurg kho6'vi' duoc NgAr-r hi\r-rgthco d6i d0 d6nh gia ve khdr na'g giam gi6 khi giri rri rhi rrudng th6p hon gia goc Ngoai tnt'iltLivti!'hop kh6ng the x6c dinh gi6 rri thi rrlrong m61 c6ch chic chin thi gid 1ri cua chirng clucrc rinh dua

rrcn ngu,v6n gi6 sau khi trir di t6n thSt rroc ti'l"r (n6u c6) Lli i-roac 15 tu kinh doanh chirng kr-roirn clucrc ghi nhan tren b6o cdo h6t qua hoat dong kinhdoanhtheo st\ lhuan'

c6c khoan cho vay ngdn han co ky han duoi 1 n[r-'; c6c hhodrn cho vay'vd cho thLrc tdi chinh trr'rrlg

han co kj, han tu I ndm d€n 5 ndm vdr c6c khodn cho vay vd cho t1-ru0 tdi chinh ddi han c(r kj' hantrOn 5 nam k6 tir ngdY giai ngdn'

viQc phdn loai no vd lQp dtr phdng rui ro tin dung duoc thuc hi6n thco Qu1'0t dinh s0

th6ng 4 ndm 2007 cuaTho'rg d6c Ngin hdng Nhd ntroc vi€t Nam cdc khoan cho I'a-v ducrc plianthdnh ndrn nhom no- cdn cu r';io linh hinh lm trtr rr\ cic riu t6 dinir tinli nhu satt:

l{htim 1 Nq' tln tiAu chttAn

o C6c khodn no trong han md NgAn hdng d6nh gi6 ld cti clil hhdr nang thLr h0i drh dLr crigoc r ir lai dung tl:oi han:

eC6ckhoinngqu6handuclil0ngdyv}rNg6nhdngd6nlrgi6lnc6khanirngthulroi

dd-v dir g6c vd l6i bi qud han

'd th' hdi dAy ctu g6c vd ldi dirng thcri han

cd' lai:

Nhdm 2; \tr c'rin ,'hh Y

Cdc khoan ng qua han tir 10 ngay den 90 ngay;

Cdc kho6n nq dieu chinh kj' han tra no lAn ddu;

cluo-c co cir'r lai'

l\,lltdnr J \ lr tltr,ii tittt t'lttrtitt

Cdc khoan ng qua han tir c)l dOn 180 ngal';

Ngin hhng l'huo'ng mgi C6 phAn Sii Gdn - IIn NOi

so z]_-

]rAn$1s oao ;, Q,lloi

Cdc hhodn no co- c6Lr lai tl-ro'i han tra ncr ldn dAu 1ril c6c lthoan ntr cli.\rt clituh I'r' ltan 1t'a

no ldn dAu phAn loai vdo nh6n"r 2:

C6c kl"roiln no clucrc mi6n hoirc girirn lii clo khAch hang hhdng du kha nirng tret iii clil' clLr

theo hup d0ng tirr dung:

l,{hdi 4 Nq nghi ngd'

C6c hhodn ncr qu6 han tu I 8l din 360 ngiry;

C6c khoan nc) co cAu l4i thoi han tri no- lAn dAu cil-r6 han ducvi 90 ngiry thco thcri hantrd n<r duoc co cAu lai ldn dAu;

o C6c khodn no- co cAu lai thoi han tra no ldn thir hai:

h'lttim 5.' \rr t'6 khtr nitts ;lt(;t t'itl

o Cdc khodn ncr clua han trOn 360 ngirl':

o Cdc khoan no ccr cAr,r lai tho'i han tla no lAn dAu quil han tir 90 ngi\)' tro' lOn thco thirihan trd no ducrc co cAtt lai lAn dAu:

C6c khoan no co c6u 14i thcri h4n trd ncv lAn thf hai quf han thco thcvi han tra ucr duoc

, c0 cAu lai lAn thrl hai:

C6c khoan no co cAu l4i thcri han tra ncv lAn thir ba trcv l€n k€ ca chua bi qua han

hoic dd qud han;

C6c khoan nrv khoanh, no cho xu ly:

: ,,

'l heo Quvct dinh so -19i'2005 QD-Nl INN ngil

phdn loai lai vdro nhorn nd cti rLri ro thap hcvn khi Ngdn hi\ng d6nh giri ld co clu kha nan1,t tliLi hoi clAl

du ca goc va lai: r a kh6ch hdng c6 tiri liOu hd scv chirng minh cdc ng.uyOn nhin liim lthoan ntr ni1qu6 han duoc xir ly, khic phuc Ngdn hang chu ddng 1u qryet clinh phAn loai c6c lihoan no' r'i\o cac

nhom ncr rui ro cao hon tucrng irng voi mr.lc.d0 rui ro hhi xdry ra m6t trong c6c truo'ng l-rirp sau clal':

Khi co nhff'ng di6n bi0n b6t lqi tu't6c rlQng tieu crrc clin mdi trurng kinh doanh vi)lTnh vuc kinh doanh;

gidm:

,,

o Khirch hdng kh6ng cung cAp cho NgAn hdng chc th6ng tin ti\i chinh kip thoi clAl'dii

vd chinh x6c d0 NgAn hdng danh gia kha ning lra no clra khach hdng

Ngfln hhng'I'huo'ng m4i C6 phAn Shi Gdn - IIn NQi

SO Zl - TrAn Hung Dao - Q.FIoirn Ki0rl - l-P I l'r Noi - Vi':t Natn

2 No cAn chir j'

3 Nq dr-rcri ti0u chuin

4 Nq nghi ngci

5 Nq c6 kha ndng mAt r'6n

9 Thi siin cd ilinh

Tdi sdn c6 dirrh dtrgc th6 hien theo nguyen gi6 tru'di khdu hao lfry kti Ngu,v6n gia buo gorn toin

b6 c6c chi phi md Ngdn hdng phdi bo ra d6 c6 duoc t2ri sdn cfi dinh ti'h dOn tht)i cliom clua tiii sfrn c16

vdo trang th6i sin sirng sir dung -l'di

san co dinh clr-roc tinh hh6u hao thco phuong phap dttong thiurgd0 trrlrtlAn ngu,v€n gi6 tdi stin trong su6t thoi gian hilr-r dur]g tr6c tinh tlhr'r sau:

- Nhd cua vdt ki6n trirc

- M6-v m6c thi€t bi

- Phtrong ti€n vAn tai

- Dung cu quan ly va phan rnem tin hoc

nhAn quydn su'dung OAt quyen su'dung d6t vO thtri h4n duoc ghi nhin theo gi6 g6c vrl khon-u tinh

,,i

Knau nao

10 'I'ii:n vir cic khorin tuo'ng duo'ng tidn

.l-ren

b6o c6o lur-r cllu,vcn ti€n tQ" tidn vd !?c khozir"r tLrong drLr'nrg tion bao q )nl tiin kim loai c1Lr1

'd d6 qu! tie' giri rhanh toirn tai Ngan hdng

Nhi\ r-u.Ltic viet Narn" ticn gLri khong lij han Va c(r lij

han tai cac ngdn hdrng kh6c co thoi han dao'han hhdng c1u6 3 thAng I'i tir ngar giLi'

11 Cfc cdng cg tiri chinh Phfi sinh

c6c c6ng cu tdi chinh ph6i sinh du<yc ghi nhdn trOn bang cdr-r cloi ke to6n theo gii tr1 htrp clong r it'

ngdy giao dich" vd sau d6 cluoc d6nh gi6 lai theo giti tri hqp ly l,o i nhuan honc 15 khi c6c cong ctr

tdi chinh ph6i sinh ducyc thuc hi€n duoc ghi nhin trong b6o cao k6t clua hoat d<2ng hir-rir doanh' Ltri

r-rhuan hoic ld chua thuc hien duoc ghi nh4n vdo khoan muc ch€nh 16ch dirnh gi6 lai c6c cong cu t:\ichinh pheii sinh tr€n bdng can d6i k5 to6n vd duirc k6t ch,.r,vcn vdo k6t qua hoal ddng kinh cloanh i'ao

thni diirn cuoi nant'

Ngf,n hhng'l'huo'ng m4i C6 phAn Siri Gdn - lln NQi

56 77 - -l'rAn Hung Dao - Q.lloan l(iern - TP'Hd NQi - Vi€t Nant

12 G.hi nhffn thu nh$P/ chi Phi lf,i

Ngdn hang ghi nhan thu nhdp tir ldi vh chi phi lii clucrc ghi nhdn tr0n b6o c6o kit qtta lroat tldtrg

kinh doanh trOn co scy du thu du chi'

Ngdn hr)ng th' phi tir c6c clich vu cung cAp cho khzich hdng l'hu nhip tu phi co thui c6ia tlranhciic nh6m sau:

o plti tltu tit viQc cutrg cip dlch vlt trong mQt thd'i giun nhht dlnh" I'hi thr"r tiL vicc

cung c6p dich vr,r trong m6t thoi gian nhAt dinh duoc du thu trotrg sLrot thi)'i gian dci' Phi niil

bao gom phi c*ran lj,, phi nhA' ir,v th6c hoa ho'g

'i\ ciic plti lien qua' di'tr cip titr cltttir:'

quhn ly tdi sdn, phi quan ly danh muc vd circ chi phi qudrn 1y' cirng nhu phi tLr r in khic'

o pltf thu tii,viQc cung ciip rfich vqt giuo tllch: Phi ph6t sinh tir vi0c cldm ph6n Vd thant

-giaddmph6nc6cgiaoclichchom6tb€nthuba,vidunhuddnxOpr,i0cnrttacophilrhtlic

c6c loai chung hho6n hh6c hodc mua lai doanh nghigp " duoc ghi nh4n lihi hoar-i tit giao dich

r,icc nhat clinh sd clucyc ghi nhAn lihi lttx\n 1it (liitt kier"r ttrong [rng

Ngin hhng'I'huong m4i C6 phnn Siri Gdn

-56 77 - 1'rAn tlung Dao - Q'Hodn I(i6rn - 'l'P Lla Ntri

ta 'l'iOn m[t, v]rng b4c, d{ quY'

IIi N6i

- Vi6t Nant

3t^212009VNI)

iOn gtri thanh to6n tai NIINN

.:L len gul Knac

6,080,513,029,523

Ngf,n hhng'I'huo'ng m4i C6 Phfln

56 77 - Tran IIung Dao - Q.lloan Kiern

Shi Gdn - lln Ndi

- 1'P.lld N0i - Viqt Narn

17 Chri'ng kho{n kinh doanh

Chri'ng kho{n No

- Cht'ng kho6n Chinh Phit

- Chirng kho6n Ncr do cdc tO chirc tin

dung kh6c trong nuoc Ph6t hdnlt

- Chilng kho6n No do c6c td cht1c kinh I

Lrong.nu6'c ph6t hdnh

Chri'ng khofn V6n

- ('htrrrg khoan Volr clo e lrc t0 ch(Lc tirt

dung khac trong nucrc Ph6t hzinh

- Chung hhodn Vdn do ceic td chilc

kinh t0 trong nu6c ph6t hdnh

Dq phdng gi6m giri chri'ng kho6n

I 1.199 500.000

8,73 8.500,000

(10,808,496,000)

3 0i 09i 2009VNI)